明源POM成本管理系統V5?0SP5

操作手冊

售后服務咨詢熱線/p>

售后服務電子郵件：service@mysoft.com.cn

www.m.cn

如何使用本手冊

感謝您使用《明源成本管理系統用戶操作手冊》。本手冊共分為兩大部分，您可以根據對業

務理念的掌握程度和系統實際操作需要，選擇對應的章節內容進行查閱和參考。

?POM成本系統介紹

第一章主要講述了明源POU成本管理系統的業務邏輯和能夠實現的主要功能，通過閱讀本部

分，操作人員將能夠較為清晰地理解明源POM成本管理系統的業務原理和功能分布，了解自己在

實際中所負責的工作（也就是對應的軟件系統操作功能）在本手冊中對應的章節，從而方便對系

統操作應用的熟練掌握和強化。

?實際業務操作

本部分主要結合客戶的實際成本管理控制業務流程，講解在項目成本控制的具體操作步驟，

并在該步驟中依次展現對應操作功能利輔助功能。

為了便于操作人員快速掌握操作步驟和處理流程，本手冊按照模塊'業務邏輯概述、功能詳解、

業務實際操作場景結合等層層深入進行展現，希望通過這種層次化的閱讀加深操作者對業務的理

解，以及對完成科學操作的技能掌握，從而更準確、高效地完成您的任務。

?本手冊的編寫約定:

格式意義

[]模塊名稱

K3窗口中的按鈕

<>窗體中的標簽頁

?小標題，用于無先后次序的標題

?項目說明，用于無先后次序的提示說明

這個圖標提醒您，如果您想把事情做的好些，就要牢記這些信息

腦如果您想避免不必要的損失，就要牢記這些信息

0常見問題及解決方法

目錄

第一章概述..........................................6

i.l系統特點..................................................................................6

1.2模塊功能介紹..............................................................................8

1.3崗位與系統功能對照表.....................................................................10

第二章基礎數據設置..................................11

2.1項目概況.................................................................................11

2.2標準科目設置.............................................................................16

2.3公司科目設置.............................................................................20

2.4合同類別設置.............................................................................26

2.5合作伙伴善埋.............................................................................28

2.6甲供材料設置.............................................................................31

2.7業務參數設置.............................................................................34

2.8數據維護.................................................................................42

第三章目標成本......................................46

3.1如何登記目標成本.........................................................................47

3.2如何調整目標成本.........................................................................49

3.3調整單據審批.............................................................................51

3.4歷史版本管理.............................................................................55

3.5合約規劃.................................................................................56

第四章甲供材管理....................................61

4.1甲供材預算...............................................................................62

4.2材料計劃.................................................................................64

4.3材料訂單.................................................................................66

4.4材料供貨.................................................................................69

4.5甲供材分析...............................................................................70

第五章合同訂立......................................73

5.1合同登記.................................................................................74

5.2文檔管理.................................................................................94

5.3合同借閱.................................................................................95

5.4印花稅管理...............................................................................96

第六章合同執行......................................98

6.1合同變更.................................................................................98

6.2合同結算................................................................................105

6.3履約評估................................................................................114

6.4合同臺帳................................................................................114

第七章合同付款......................................117

7.1應付進度款..............................................................................117

7.2付款計劃................................................................................122

7.3付款申請................................................................................125

7.4付款登記................................................................................132

7.5財務接口設置............................................................................138

7.6憑證管理................................................................................147

第八章合同分析......................................151

8.1合同執行分析............................................................................151

8.2合同付款分析............................................................................153

第九章月度資金計劃..................................155

9.1資金計劃編制............................................................................155

9.2資金〃劃審核............................................................................157

9.3資金計劃執行分析........................................................................159

第十章動態成本......................................160

10.1動態成本監控............................................................................162

10.2動態成本構成............................................................................167

10.3實際成本分析............................................................................168

10.4庫存結轉................................................................................171

10.5產品分攤................................................................................176

第十一章成本核算....................................180

11.1測算成本................................................................................180

11.2核算成本................................................................................188

11.3項目產品對比分析........................................................................194

第十二章報表管理....................................196

第十三章成本系統常見問題............................198

13.1項目初始化..............................................................................198

13.2目標成本.................................................................................199

13.3合約規劃................................................................................199

13.4合同登記................................................................................199

13.5合同結算................................................................................201

13.6應付進度款..............................................................................202

13.7付款計劃................................................................................202

13.8付款申請................................................................................202

13.9付款登記................................................................................203

13.10月度資金計劃............................................................................203

13.11動態成本................................................................................204

13.12庫存結轉................................................................................205

附錄：成本系統名詞解釋........................................................................206

第一章概述

明源POM成本管理子系統，基于“目標成本+責任成本+作業過程控制”的現代成本管理體系

而開發，根據項目開發各階段成本管理側重點不同，分為項目發展階段的測算成本、設計階段形成

的目標成本、項目執行過程中的動態成本、項目結算后形成的核算成本，真正實現成本控制、成本

核算的目標。

系統以“合同為中心的全動態成本管理”為主線，通過科學、規范的成本結構樹，全面系統地

反映各個項目在其整個生命周期任意時點的動態成本、實際發生成本、實付成本的構成情況，為房

地產企業控制成本變動、洞悉成本動向、制定資金計劃、掌控投資進度等提供強有力的科學依據，

是房地產企業把握先機、提升運營管控能力的重要輔助丁.具。

業務流程圖

成本業務流程圖

n~~目標成本形成~目標成本執行!成本分析

測算成本日除成本合同訂立合同執行合同分析動態成本核算成本

--C

同

合

合

同

執

網

貨

行

巖

算

評

史

T芋

X..

付

付

款，，合問付親分析）

進

登

度

記

款

L.庫存結轉

I月度褥金｝劃岸再

*

金

金

rf金?

計

”

計

阿

M劃

中

分

編

核

標

須

一

i.i系統特點

?成本管理的核心思想：從“以核算為中心”轉向“以控制為中心”

成本控制強調成本過程控制點的前置，通過目標成本分解合約規劃，指導、控制“合同的簽

訂與變更”，要求合同審批時指定對應的“合約規劃”，避免“先簽合同再核算成本”帶來的“控

制滯后”；避免成本執行中由于成本結構分類缺項、漏項導致的“成本虛低”；避免因拆分錯誤導

致“成本虛高”。

成本核算重點是按項目、分產品進行事前測算、事后核算、橫向對比分析、形成“成本數據庫

?通過“合同規劃與執行”體系，實現“成本的過程控制”、“動態成本的實時跟蹤”

分解控制

目標成本----合約規劃士吧一合同簽訂、合同變更，每?個合同都要有相關的

“合約規劃”與之對應，成本的過程控制可以細致到“合同級”；同時，每一個合同執行時對成

本造成的影響，都可以反映到動態成本的變化，從而實現對“動態成本的實時跟蹤二

?全成本的動態管理

實現包括合同性成本、非合同性成本、待發生成本在內的全項目動態成本管理，在項目整個

生命周期的任?時間點都可以得到項目的動態成本，實現當前動態成本與目標成本的走比分析，

通過規劃余量，直觀反映成本控制水平，為經營決策提供科學依據。

?強大的合同臺帳管理

通過合同臺帳可以方便地查詢到合同的全信息，包括：合同信息、合同變更、付款計劃、付

款審核、付款信息、合同結算、合同執行評估、合同分析、合同性成本拆分及材料成本拆分，實

現信息在相關業務部門間的共享，避免各部門多盤臺帳所造成的信息重復錄入且不一致的現象，

保證相關信息的完整性、唯一性及高度共享。

?嚴謹的成本控制體系，數字化的成本績效考核依據

基于合理的成本結構分類，科學制定目標成本，以此作為成本控制的上限；合同發生及執行

過程中及時對比合約規劃，實現合同級的成本控制；結合審批實時反映異常成本狀況并及時預警,

支持對異常成本產生根源的逐層深化分析；結合責任成本體系，將各項成本指標落實到崗，通過

動態成本反映相關成本指標執行情況，為成本績效考核提供數據依據。

?全方位的合作伙伴管理

系統提供對各類合作伙伴的綜合管理，包括：基本資料、資質審核、相關合同、往來帳務、

等級評定等信息，同時支掙以合同為主線實現對合作過程的全程跟蹤，為合作伙伴的選擇提供依

據，為規避合作風險提供保障。

?精細化的甲供材管理

以材料庫為基礎，實現對各類材料的規格、單價、應用狀況、相關合同及供應商的管理；實

現對材料計劃、供貨、領月的全過程追蹤，最大限度避免“超領”“超供”現象的發生。

?完備的事前控制機制

“沒有預算不能簽約"一如果突破了目標成本，經辦部門將不能直接發起相關合同的審

批，直到其完成相關預算的追加審批；“沒有月度資金計劃不能付款”一上個月末的月度資

金計劃嚴格控制下個月的款項支付，例外情況必須走更嚴格的“計劃外審批流程”，對「超警戒

線的合同及時進行預警，真正實現事前控制。

?靈活強大的自定義報表體系，支持層層“鉆取式”查詢

系統具有強大而靈活的報表管理體系，客戶可根據自己工作需要自定義各類報表，方便快捷

的統計數據，在一定程度上滿足個性化應用需求。

L2模塊功能介紹

【基礎數據設置】

初始化項目基本信息，為后期項目管理做準備。包括項目概況、標準科目設置、公司科目設置、

合同類別設置、合作伙伴管理、甲供材料設置、業務參數設置、數據維護。

【目標成本】

目標成本是對“規劃設計/擴初設計/施T.圖設計階段”過程形成的目標成本進行管理.

合約規劃是對科目的目標成本在時間軸上按預計合約思路進行分解。在編制合約規劃時，允許

根據目標成本批量生成，并支持根據項目進展逐步細化合約規劃，合約規劃分解完成后，以此

指導合同的簽訂和變更，實現合同的事前控制。通過合約規劃與實際的執行對比，有效反映合

同的節超情況，真正實現合同級的成本控制。

【甲供材管理】

川于管理甲供材信息、制訂材料采購計劃、材料采購及供貨等業務流程，模塊功能包括“甲供

材預算、材料計劃、材料訂單、材料供貨、甲供材分析”。

【合同訂立】

對公司各項目所簽訂的合同、合作伙伴及相關文檔進行統,管理。合同簽訂需要及時對比合約

規劃，根據預算控制合同的簽訂，并且對合同預估到的變更能及時進行管理。此外還支持對合

同的借閱情況和印花稅進行管理。

【合同執行】

用于跟蹤合同執行的全過程，包括合同的變更申請、正式變更、準結算、結算:，合同履約評估

和合同臺帳查詢功能。

【合同付款】

用于記錄合同進度款審定情況、付款計劃的制定與調整、付款申請及審批過程和款項實際支付,

支持付款計劃、應付款和實付款信息的快速查詢。

【合同分析】

是針對合同執行、合同付款等情況進行統計分析，并以圖表的形式顯示，讓用戶更直觀地了解

合同的執行情況，

【月度資金計劃】

資金計劃編制：合同經辦人調整自己負責合同的付款計劃，為下月的資金支付做準備。

資金計劃審核：資金計劃管理人員基于合同經辦人調整后的下月付款計劃，匯集并審核形成公

司下月的項目資金計劃，并拍照存檔。

資金計劃執行分析：資金計劃與實際執行的對比分析。

【動態成本】

其中“動態成本監控”實時反應項目動態成本，動態成本月度回顧記錄各個階段的動態成本，

并及時發送到指定人員，為決策提供依據。

“庫存結轉”對于?甲供材料和跨項目合同的處理，通過庫存結轉來管理公司臨時庫存材料的出

入庫信息。

【成本核算】

對項目發展階段的測算成本及項目結算后形成的核算成本管理，具體包括以下兒個模決；

【測算成本工從工程造價維度測算項目初期的測算成本、目標成本；測算成本科目級別可隨項

FI進展逐步細化。不同階段的測算成本數據可以保存為不同版本，并支持不同版本的對比分析。

【核算成本】：從工程造價維度核算項目的結算成本

項目產品對比分析：提供多項目的成本對比分析功能，使成本控制有數據參照。

【報表管理】

按業務分類組織整個成本系統的內置統計報表。系統具有強大而靈活的報表管理體系，客六可

根據自己工作需要自定義各類報表，方便快捷地統計數據，在一定程度上滿足個性化應用需求。

1.3崗位與系統功能對照表

崗位類別角色崗位崗位職責相關功能模塊

1、系統維護［角色管理］

2、系統基本參數設置［用戶管理］

系統管理員

3、權限管理［基礎數據設置］

4、系統初始化

1、登記合同信息［合同登記］

合同登記人員2、管理供應商資料［合作伙伴管理］

3、選擇合約規劃

1、控制合同變更［合同變更］

2、處理合同結算［合同結算］

3、應付進度款核定［應付進度款］

合同執行人員4、進行合同付款申請附款計劃］

5、跟蹤整個合同執行情況，進行合［付款申請］

操作崗位

同執行評估［履約評估］

6、定期調整合同付款計劃

1、審核合同付款申請［付款申請］

財務付款人員

2、合同付款登記［付款登記］

［目標成本］

1、設定目標成本

［合約規劃］

2、合約規劃分解

［動態成本監控］

成本控制人員3、目標成本調整

［動態成本構成］

4、動態成本監控

［庫存結轉］

5、成本分析

［產品分攤］

成本測算、核算1、錄入測算數據［測算成本］

人員2、錄入核算數據或合同拆分［核算成本］

合同審核人員1、復核合同登記信息［合同登記］

實付款審核人員1、復核實付款登記信息［付款登記］

審核崗位

1、復核成本登記信息［目標成本］

成本審核人員

2、審核目標成本調整［動態成本監控］

［合同臺帳］

查詢崗位合同臺帳1、查詢合同臺帳

［合同臺帳］

（領導查詢）合同查詢人員1、查詢合同相關信息

［合同分析］

［動態成木監控］

［動態成本構成］

成本查詢人員1、查詢成本相關信息［實際成本分析］

［項目產品對比

分析］

第二章基礎數據設置

基礎數據設置模塊主要是為后期成本管理做準備。設置包括“項目信息、成本科目、合同類

別、合作伙伴、材料清單、相關參數及數據維護。

2.1項目概況

系統支持在公司下新建項目，或在項目卜建立分期。項目最多支持建到二級。不支持建到樓

棟和房間。

2.1.1如何新建項目

在系統中登記項目信息可以采用“新增”和“引入”兩種方式，例：在翡翠綠洲項目下新增

分期，操作如下；

1.選擇【基礎數據設置】下的【項目概況】模塊，選中項目-“翡翠綠洲”，點擊K新增》按

鈕，如圖所示;

圖2-1

2.打開“新增項目”窗口，錄入項目相關資料，項目編碼通常其值是項目名稱的縮寫，如翡

翠綠洲項目編碼為“fclz”。其它詳見字段說明。

3.如果其它子系統中存在的項目，項目列表中會顯示可供引用的項目名稱，注：只能引用最

末級項目。點擊K下一步X

圖2-2

【字段說明】

?項目簡稱：同一父級項目下的簡稱不允許重復。

?項目名稱：自動關聯了父級項目與項目簡稱。同一公司下的名稱不允許重復:。

?項目開始時間，項目截止時間、與開工時間，與竣工時間：由于不同的公司對項目的開始

與械止時間的定義是不一樣的。有的地產公司認為拿到土地就認為是項目開始，有的是從

拿到施工許可證開始施工才認為是項目的開始，同樣對于截止時間：有的地產公司認為售

樓完成了才是項目結束，有的當工程竣工了就認為是項目結束。不同公司的理解是不一樣

的。

?項目負責人：通常是項目經理。

?項目狀態：當前錄入的項目是在售的，已建的還是籌備中等等，此處的項目狀態需要在業

務參數中進行設置。

?是否公建項hl：公建項目的特點是不可售的。一級項目不能設置為公建項目；二級項目時

會顯示該字段，且默認值為否。這里選擇公建項FI的目的是為了方便后面對公建項目的成

本進行核算。

2.1.2引入測算項目

如果您購買了投資分析系統，可從投資分析子系統中引入測算項目.點擊K引入測算項目X按鈕.

圖2-3

在“引入測算項目”對話框中選擇要引入的項目，點擊K下一步%在''新增項目”界面錄

入項目的詳細信息。保存即可。

圖2-4

注意：引入測算項目時，系統會判斷當前公司下是否存在未被任何系統引入的測算項目如果

不存在，則提示“用戶沒有可供引入的測算項目”;

2.1.3編輯項目信息

在項目列表中，雙擊所選項目，即可對項目信息進行編輯。〈項目團隊〉和〈產品構成＞和＜上

傳文檔》標簽頁，僅在項目編輯界面才會顯示。

〈項目團隊》

項目團隊模塊在成本系統中的作用是：設置成本預警與強控時按項目團隊的崗位對應的通用

崗位通知到具體的項目相關人員，避免出現A項目出現預警通知了8項目的貢任人。其它功能與

ERP【系統設置】中的【組織框架】功能相同。

圖2-5

＜產品構成設置）

設置產品的目的是為了在項目成本測算和核算的時獲得產品動態成本。產品包括“高層、多

層、別墅”等。

點擊“新增”按鈕。錄入產品名稱、產品類型，建筑面枳、等信息，錄入后保存即可。在K更

多操作》中可“刪除”產品。

n修改咬日IxcrosoftIntcrnctExplorer佇x|

文件幫助

■保存-侔存2閉1?關閉

1產品杓成

|二J主要K屆

□產區代”產B名狒占地面所（平方米）建，面積W萬米）可佶面板（平方米）套內面枳（平方米）

1gv項目鄴K

101小前整2.900.005,000004.200004.20000

203收桂別堂3.000.0020,0000020,0000020,00000

IQ相關文檔304vstais2.300006,000005,00000500000

11

402??3,0000012,000001L0000011,00000

圖2-6

＜相關文檔上傳》

此標簽頁主要是對項目的規劃指標、產品特征、項I型特征等文件進行上傳。注意在新增時不

能上傳，僅在編輯模式下才顯示“上傳”和“刪除”按鈕。點擊K上傳U按鈕。即可上傳項目相

關文檔。

圖2-7

2.1.4刪除項目信息

選擇要刪除的項目，在R更多操作1中選擇“刪除”，如圖所示;

G位置：拓砒漫寓設宣?項目摳況(5O

項目列表?新地*引入測簽項目史多操作

項目簡稱項目開始日期項目截止日期項目狀態項目摘

叵深圳明諛

打印

［-］蓊型嫁洲2005-09-012008-12-3：鰭案

導出

一期2005-10-202007-02-28結案

花園2005-09-0112007-09-0.在建

［-］匯景新城2006-11-202009-09-30在建

一期2006-03-202008-08-02在建

二期2006-03-202008-08-02籌備

會所2006-10-012007-10-30在建

醫院2007-10-012008-10-3：在建

綠城國際2007-03-012007-05-31投資測篁

?］綠景中心2004-06-012007-12-2T結案

經景一期2004-10-202007-08-08結案

會所2004-08-012007-12-2T在建

圖2-8

注意：如果刪除的當前項目存在相關數據，則系統提示不允許刪除,如果當前項目被其它子

系統引用，只能刪除當前業務系統對該項目的引用。

2.2標準科目設置

成本科目體系分為控制科目與核算科目，設置標準科目的作用是統一集團下所有項目的成本

控制科目、成本核算科目。集團成本科H作為一個統一的模板可供公司和項1斗引用。

2.2.1設置標準控制科目

成本控制其實就是對合同進行控制，那么就需要按照“合同分類”思想構建控制科目。其科

目級數建得較粗，?般保持在2~3級；控制科目由“項目成本”、“中間科目”構成，如圖所示：

畋本管理t■工：口￡1aTTHT3國

A授制科目一|核算科目

基時數需淪置ft

總項目根況fiflHUM*123■新增更多不作，

r"科目代弼科目名稀科目歸朦說

4301U【T或目——項目方A

公司&目退費

30140(1?］土地費用項目或本

不合作伙伴曾國4301402［*］前明夜用項目成本

什曲豪設計費項目成本

片合同笑別設置4301403

43014aHJaRIffiff項目成本

同甲供材到設置

4301405【+)安裝工程齒項目成本

受業務參數6費43014a"J市敢工程費取目成本

43014WblBttffWISW項目成本

Li

4301S3(,】公建配叁設廟費現目林

J

目僑成本4301409［*J普建費用項目成本

F430140911+】豺科成本項目成本

甲供材管S4301.41財務費用|項目成本

合同訂立4301411價】情告費用項目成本

4301412【+)猊費