證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》

（第五章債券章節(jié)專(zhuān)項(xiàng)練習(xí)題庫(kù)）

［單選題］1、國(guó)際債券是指一國(guó)借款人在國(guó)際證券市場(chǎng)上以（）為面值、向外國(guó)投資者發(fā)行的債券。

A本國(guó)貨幣

B外國(guó)貨幣

C國(guó)際儲(chǔ)備

D特別提款權(quán)

正確答案：B

答案解析：國(guó)際債券是指?國(guó)借款人在國(guó)際證券市場(chǎng)上以外國(guó)貨幣為面值、向外國(guó)投資者發(fā)行的債券。

［單選題］2、中小非金融企業(yè)集合票據(jù)是指（）（含）以上、10個(gè)（含）以下具有法人資格的企業(yè)，在銀行

間債券市場(chǎng)以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊(cè)方式共同發(fā)行的，約定在一定

期限還本付息的債務(wù)融資工具。

A2個(gè)

B3個(gè)

C4個(gè)

D5個(gè)

正確答案：A

答案解析：根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務(wù)指引》規(guī)定：中小非金融企業(yè)集合票據(jù)是

指2個(gè)（含）以上、10個(gè)（含）以下具有法人資格的企業(yè)，在銀行間債券市場(chǎng)以統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計(jì)、統(tǒng)一券種

冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行注冊(cè)方式共同發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。

［單選題）3、1982年1月，中國(guó)國(guó)際信托投資公司在＜）資本市場(chǎng)上發(fā)行了武士債券。

A德國(guó)法蘭克福

B美國(guó)紐約

C日本東京

D英國(guó)倫敦

正確答案：C

答案解析：1982年1月，中國(guó)國(guó)際信托投資公司在日本東京資本市場(chǎng)上發(fā)行了100億日元的武士債券，期

限12年，利率8.7%,采用私募方式發(fā)行。

［單選題］4、按（）分類(lèi)，債券可以分為固定利率債券、浮動(dòng)利率債券和可調(diào)利率債券。

A發(fā)行主體

B利率是否固定

C付息方式

D債券形態(tài)

正確答案：B

答案解析：按利率是否固定分類(lèi)，債券可以分為固定利率債券、浮動(dòng)利率債券和可調(diào)利率債券。

［單選題］5、根據(jù)()劃分，債券可分為長(zhǎng)期債券、短期債券和中期債券。

A債券形態(tài)

B募集方式

C付息方式

D償還期限

正確答案：D

答案解析：根據(jù)償還期限的不同，債券可分為長(zhǎng)期債券、短期債券和中期債券。

［單選題］6、按照()劃分，債券可以分為實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券。

A發(fā)行主體

B募集方式

C債券券面形態(tài)

D期限長(zhǎng)短

正確答案：C

答案解析：債券有不同的形式，根據(jù)債券券面形態(tài)可以分為實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券。

［單選題］7、超短期融資券是指具有法人資格、信用評(píng)級(jí)較高的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的、期限

在()以內(nèi)的短期融資券。

A90天

B180天

C270天

D360天

正確答案：C

答案解析；超短期融資券是指具有法人資格、信用評(píng)級(jí)較高的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的、期限

在270天以內(nèi)的短期融資券。

［單選題)8、2011年10月20日財(cái)政部批準(zhǔn)了()開(kāi)展了地方政府自行發(fā)債試點(diǎn)。I.上海市II.浙江

省III.廣東省IV.深圳市

AII、III、IV

Bi、n、in、iv

ci、ii、ni、

DI、HI、

正確答案：B

答案解析：20n年10月20日財(cái)政部批準(zhǔn)了上海市、浙江省、廣東省、深圳市四省市開(kāi)展地方政府自行發(fā)

債試點(diǎn)

［單選題）9、下列關(guān)于流通國(guó)債和非流通國(guó)債的說(shuō)法中，正確的有O。I.流通國(guó)債可以自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)D(zhuǎn)讓

價(jià)格取決于市場(chǎng)利率II.流通國(guó)債的轉(zhuǎn)讓一般在證券市場(chǎng)上進(jìn)行1H.非流通國(guó)債不能自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)ǔ１?/p>

須記名IV.非流通國(guó)債的發(fā)行對(duì)象有的是個(gè)人，有的是一些特殊的機(jī)構(gòu)

AII.IV

BI、II.IV

CI、IhIII

DI、II、山、IV

正確答案：A

答案解析：I項(xiàng)，流通國(guó)債的轉(zhuǎn)讓價(jià)格取決于對(duì)該國(guó)債的供給與筋求：IH項(xiàng)，非流通國(guó)債不能自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>

可以記名，也可以不記名。

［單選題］10、以下關(guān)于固定利率債券和浮動(dòng)利率債券，說(shuō)法正確的是（）。I.固定利率債券在發(fā)行

時(shí)規(guī)定在整個(gè)償還期內(nèi)利率不變［1.固定利率債券的發(fā)行人和投資者可以規(guī)避市場(chǎng)利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)in.浮

動(dòng)利率債券與市場(chǎng)利率掛鉤IV.浮動(dòng)利率債券無(wú)法較好地抵御通貨膨張風(fēng)險(xiǎn)

AIKIll

Bi、IV

cII、IV

DI.Ill

正確答案：D

答案解析：固定利率債券指在發(fā)行時(shí)規(guī)定在整個(gè)償還期內(nèi)利率不變的債券，其籌資成本和投資收益可以事

先預(yù)計(jì)，不確定性較小，但債券發(fā)行人和投資者仍然必須承擔(dān)市場(chǎng)利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。浮動(dòng)利率債券是指發(fā)

行時(shí)規(guī)定債券利率隨市場(chǎng)利率定期浮動(dòng)的債券。由于與市場(chǎng)利率掛鉤，市場(chǎng)利率又考慮了通貨膨脹的影響，

浮動(dòng)利率債券可以較好地抵御通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。

［單選題）11、以下關(guān)于政府債券的性質(zhì)說(shuō)法正確的是（）,I.從形式上看，政府債券也是一種有價(jià)

證券11.具有債券的一般性質(zhì)III.從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補(bǔ)赤字的手段IV.具備了金融

商品和信用工具的職能

AI、IKHI

BI、II、IV

CII、HI、N

Di、n、in、iv

正確答案：D

答案解析：政府債券的性質(zhì)主要從兩個(gè)方面考察：第一，從形式上看，政府債券也是一種有價(jià)證券，它具

有債券的一般性質(zhì)。政府債券本身有面額，投資者投資于政府債券可以取得利息，因此，政府債券具備了

債券的一般特征。第二，從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補(bǔ)赤字的手段，但在現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)條件下，

政府債券已成為政府籌集資金、擴(kuò)大公共開(kāi)支的重要手段，并且隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，逐步具備了金融商

品和信用工具的職能，成為國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策、進(jìn)行宏觀調(diào)控的工具。

［單選題］12、國(guó)際債券在國(guó)際市場(chǎng)上發(fā)行，因此，其計(jì)價(jià)貨幣往往是國(guó)際通用貨幣，?般以（）和日元為

主。I.美元n.英鎊in.歐元w.瑞士法郎

AI、n.Ill

BI、II、IV

CII、HI、IV

Di、H、in、iv

正確答案：D

答案解析：國(guó)際債券在國(guó)際市場(chǎng)上發(fā)行，因此，其計(jì)價(jià)貨幣往往是國(guó)際通用貨幣，一般以美元、英鎊、歐

元、日元和瑞士法郎為主。

［單選題）13、關(guān)于外國(guó)債券的特點(diǎn)，以下說(shuō)法正確的有（>o1.債券發(fā)行人屬于一個(gè)國(guó)家，債券的

面值貨幣和發(fā)行市場(chǎng)則屬于另一個(gè)國(guó)家n.新型的國(guó)際債券in.在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券稱為揚(yáng)基債券

IV.在日本發(fā)行的外國(guó)債券稱為武士債券

AI、IKIll

BI、II、IV

CI.IILIV

DILIILIV

正確答案：c

答案解析：外國(guó)債券的特點(diǎn)是債券發(fā)行人屬于一個(gè)國(guó)家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場(chǎng)則屬于另一個(gè)國(guó)家。

外國(guó)債券是?種傳統(tǒng)的國(guó)際債券。在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券稱為揚(yáng)基債券，它是由非美國(guó)發(fā)行人在美國(guó)債券

市場(chǎng)發(fā)行的吸收美元資金的債券。在日本發(fā)行的外國(guó)債券稱為武士債券，它是由非日本發(fā)行人在日本債券

市場(chǎng)發(fā)行的以日元為面值的債券。

［單選題］14、政策性金融債券可以在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行或定向發(fā)行，發(fā)行人可以采?。ǎ┗颍ǎ?/p>

的方式。①一次足額發(fā)行②不限額分次發(fā)行③連續(xù)發(fā)行④限額內(nèi)分期發(fā)行

A①③

B

C（D?

D的

正確答案：C

答案解析；我國(guó)政策性金融債券的發(fā)行方式。政策性金融債券可以在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行或定向

發(fā)行，發(fā)行人可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。

［單選題）15、關(guān)于公司債券的分類(lèi)，下列說(shuō)法正確的有（）。①按擔(dān)保抵押情況分為信用公司債券、不動(dòng)

產(chǎn)抵押公司債券、保證公司債券②按付息方式不同分為普通公司債券和收益公司債券③按內(nèi)含選擇權(quán)的

不同分為可轉(zhuǎn)換公司債券、附認(rèn)股權(quán)證的公司債券、可交換公司債券④按是否記名分為記名公司債券和不

記名公司債券

A①@（§）

BGXD③④

C④

D（2X§）（3）

正確答案：B

答案解析：考查公司債券的分類(lèi)。按不同標(biāo)準(zhǔn)，公司債券可以劃分為很多種類(lèi)，常見(jiàn)的分類(lèi)包括：按擔(dān)保

抵押情況分為信用公司債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債券、保證公司債券：按付息方式的不同分為普通公司債券

和收益公司債券；按內(nèi)含選擇權(quán)的不同分為可轉(zhuǎn)換公司債券、附認(rèn)股權(quán)證的公司債券（包括分離交易的可

轉(zhuǎn)換公司債券）、可交換公司債券。此外，還有許多其他分類(lèi)方法，如按是否記名可分為記名公司債券和不

記名公司債券：按持有人是否參加公司利潤(rùn)分配可分為參加公司債券和非參加公司債券；按是否可提前贖

回可分為可提前贖回公司債券和不可提前贖回公司債券：按發(fā)行方式可分為公募公司債券和私募公司債券

等。

［單選題］16、我國(guó)自20世紀(jì)90年代就開(kāi)始探索資產(chǎn)債券化業(yè)務(wù)。目前，我國(guó)資產(chǎn)證券化根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的

不同可分為（）o①信貸資產(chǎn)證券化②企業(yè)資產(chǎn)證券化③資產(chǎn)支持票據(jù)④保險(xiǎn)資產(chǎn)證券化

A①（§X3）

B③

C匿部

D@（3）@

正確答案：C

答案解析：考查我國(guó)資產(chǎn)證券化的分類(lèi)。目前，我國(guó)資產(chǎn)證券化根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不同可分為：受央行和原

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的信貸資產(chǎn)證券化、銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)主導(dǎo)的資產(chǎn)支持票據(jù)（ABN）、受中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)

管的企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、受原中國(guó)保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的保險(xiǎn)資產(chǎn)證券化。

［單選題）17、目前我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債有（）。①記賬式國(guó)債②儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）③儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子

式）④附息式國(guó)債

A①@（§）④

BO（D③

C（D@④

D（2X§）?

正確答案：B

答案解析：我國(guó)普通國(guó)債的分類(lèi)。目前，我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債有記賬式國(guó)債、儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）和儲(chǔ)蓄

國(guó)債（電子式）。

［單選題］18、根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件有

（）。①最近五年連續(xù)盈利②具有良好的公司治理機(jī)制③最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為④核心資

本充足率不低于3%

A①③

B（D?

c（TX2）

D（1X§）

正確答案：D

答案解析：考查我國(guó)商業(yè)銀行金融債券的發(fā)行條件。根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》,

商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件有：具有良好的公司治理機(jī)制：核心資本充足率不低于4%；最近三

年連續(xù)盈利；貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定：最近三年沒(méi)有重大違法、

違規(guī)行為；中國(guó)人民銀行要求的其他條件。

［單選題"9、我國(guó)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的種類(lèi)有(①短期融資券②中期票據(jù)③非公開(kāi)定向發(fā)行

債務(wù)融資工具④中小非金融企業(yè)集合票據(jù)

A①

B③④

C"④

D④

正確答案：B

答案解析：考查我國(guó)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的種類(lèi)。非金融企業(yè)債務(wù)融資工具目前主要包括短期融資券、

超級(jí)短期融資券、中期票據(jù)、中小非金融企業(yè)集合票據(jù)、非公開(kāi)定向發(fā)行債務(wù)融資工具等類(lèi)型。

［單選題］20、債券所規(guī)定的借貸雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系包括的含義有(①發(fā)行人是借入資金的經(jīng)濟(jì)主體

②投資者是出借資金的經(jīng)濟(jì)主體③發(fā)行人必須在約定的時(shí)間付息還本④債券反映了發(fā)行者和投資者之間

的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而且是這一關(guān)系的法律憑證

A①@(§)

BGXD③④

c④

D④

正確答案：B

答案解析：考查債券的定義。債券所規(guī)定的借貸雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系包含四個(gè)方面的含義：第一，發(fā)行人

是借入資金的經(jīng)濟(jì)主體：第二，投資者是出借資金的經(jīng)濟(jì)主體；第三，發(fā)行人必須在約定的時(shí)間付息還本；

第四，債券反映了發(fā)行者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而且是這一關(guān)系的法律憑證。

［單選題)21、我國(guó)普通國(guó)債發(fā)行的總體清況大致是().①規(guī)模越來(lái)越大②發(fā)行方式趨于單一③期限趨

于多樣化④發(fā)行方式趨于市場(chǎng)化

A①(§X§)

B(D?③④

c(D<3)@

D"④

正確答案：C

答案解析：普通國(guó)債的總體發(fā)行情況大致為：規(guī)模越來(lái)越大、期限趨于多樣化、發(fā)行方式趨于市場(chǎng)化。

［單選題］22、集合類(lèi)企業(yè)債券，簡(jiǎn)稱為集合債券，是指以多個(gè)發(fā)行人作為聯(lián)合發(fā)行主體，按照()的原則

共同發(fā)行的企業(yè)債券。①統(tǒng)一組織②分別負(fù)債③統(tǒng)一擔(dān)保④集合發(fā)行

A①余

B(D?③④

c④

D-④

正確答案：B

答案解析：集合債券是指以多個(gè)發(fā)行人作為聯(lián)合發(fā)行主體，按照統(tǒng)一組織、分別負(fù)債、統(tǒng)一擔(dān)保、集合發(fā)

行的原則共同發(fā)行的企業(yè)債券。

［單選題］23、下列屬于我國(guó)企業(yè)債券和公司債券的區(qū)別的有（）。①發(fā)行主體不同②發(fā)行申報(bào)程序不同③

發(fā)行期限不同④發(fā)行持續(xù)時(shí)間不同

A①余

B匿③④

C（D?④

D"④

正確答案：B

答案解析：我國(guó)企業(yè)債券和公司債券的區(qū)別主要有以下幾個(gè)方面：發(fā)行主體不同：發(fā)行制度和監(jiān)管機(jī)構(gòu)不

同：募集資金用途不同；發(fā)行中報(bào)程序不同：發(fā)行期限不同：發(fā)行持續(xù)時(shí)間不同：發(fā)行定價(jià)方式不同；擔(dān)

保要求不同；發(fā)行市場(chǎng)不同。

［單選題］24、下列關(guān)于資產(chǎn)證券化興起的經(jīng)濟(jì)動(dòng)因的說(shuō)法不正確的有（）。①資產(chǎn)證券化最基本的功能是

融資②資產(chǎn)證券化可以解決資產(chǎn)和負(fù)債的不匹配③資產(chǎn)證券化交易中的證券一般都是單一品種④資產(chǎn)

證券化產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重比基礎(chǔ)資產(chǎn)本身的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高

A①

B（￡XD④

c④

D@（3）@

正確答案：C

答案解析：注意審題，題干問(wèn)的不正確的是，選項(xiàng)①③④說(shuō)法不正確，故選擇C資產(chǎn)證券化最基本的功能

是提高資產(chǎn)的流動(dòng)性；資產(chǎn)證券化交易中的證券一般不是單一品利I,而是通過(guò)對(duì)現(xiàn)金流的分割和組合，可

以設(shè)計(jì)出具有不同檔級(jí)的證券；一般而言，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)甫比基礎(chǔ)資產(chǎn)本身的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重低得多。

［單選題）25、國(guó)際債券的特征包括O。I.存在匯率風(fēng)險(xiǎn)；II.資金來(lái)源廣：III.以自由兌換貨幣作為計(jì)量貨

幣；IV.發(fā)行規(guī)模大

AI、II、HLIV

BLIKIV

CKIlkIV

DlkIlkIV

正確答案：A

答案解析：國(guó)際債券是?種跨國(guó)發(fā)行的債券，涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上的國(guó)家。同國(guó)內(nèi)債券相比，具有?定的

特殊性。（1）資金來(lái)源廣、發(fā)行規(guī)模大。發(fā)行國(guó)際債券是為了在國(guó)際證券市場(chǎng)上籌措資金，發(fā)行對(duì)象為

各國(guó)的投資者，因此，資金來(lái)源比國(guó)內(nèi)債券廣泛得多。發(fā)行國(guó)際債券的目的之一就是要利用國(guó)際證券市場(chǎng)

資金來(lái)源的廣泛性和充足性。發(fā)行人進(jìn)入國(guó)際債券市場(chǎng)的門(mén)檻比較高，必須由國(guó)際著名的資信評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)

行債券信用級(jí)別評(píng)定，只有高信譽(yù)的發(fā)行人才能順利籌資，因此，在發(fā)行人資信狀況得到充分肯定的情況

下，國(guó)際債券的發(fā)行規(guī)模一般都比較大。＜2）存在匯率風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)行國(guó)內(nèi)債券，籌集和還本付息的資金都

是本國(guó)貨幣，所以不存在匯率風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)行國(guó)際債券，籌集到的資金是外國(guó)貨幣，匯率一旦發(fā)生波動(dòng)，發(fā)行

人和投資者都有可能蒙受意外損失或獲取意外收益，所以，匯率風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)際債券的重要風(fēng)險(xiǎn)。（3）有國(guó)

家主權(quán)保障。在國(guó)際債券市場(chǎng)上籌集資金，有時(shí)可以得到一個(gè)主權(quán)國(guó)家政府最終償債的承諾保證。若得到

這樣的承諾保證，各個(gè)國(guó)際債券市場(chǎng)都愿意向該主權(quán)國(guó)家開(kāi)放，這也使得國(guó)際債券市場(chǎng)有較高的安全性。

當(dāng)然，代表國(guó)家主權(quán)的政府也要對(duì)本國(guó)發(fā)行人在國(guó)際債券市場(chǎng)上借債進(jìn)行審查和控制。（4）以自由兌換

貨幣作為計(jì)量貨幣。國(guó)際債券在國(guó)際市場(chǎng)上發(fā)行，因此，其計(jì)價(jià)貨幣往往是國(guó)際通用貨幣，一般以美元、

英鎊、歐元、日元和瑞士法郎為主。這樣，發(fā)行人籌集到的資金是一種可通用的白山外匯資金。

［單選題］26、一般意義的收益公司債的特點(diǎn)包括（）。I.到期口固定：II.清償時(shí)債權(quán)排序晚于股票：III債

券的未付利息可以累加；M公司有盈利時(shí)才付息

AkII

BKIlkIV

ClkIII

Dll、IlkIV

正確答案：B

答案解析：收益公司債券是一種具有特殊性質(zhì)的債券，與一般的債券相似，有固定到期日，清償時(shí)債權(quán)排

列順序先于股票。但它又與一般的債券不同，其利息只有在公司有盈利時(shí)才支付，即發(fā)行公司的利潤(rùn)扣除

各項(xiàng)固定支出后的余額用作債券利息的來(lái)源。如果余額不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后

再補(bǔ)發(fā)。所有應(yīng)付利息付清后，公司才可對(duì)股東分紅。

［單選題）27、我國(guó)的金融債券包括（）。I.政策性金融債券II.商業(yè)銀行債券W.證券公司債券IV.財(cái)

務(wù)公司債券

AI、III、IV

BI、II、IV

ci、n、in、iv

DII、川、

正確答案：c

答案解析：我國(guó)的金融債券包括政策性金融債券、商業(yè)銀行債券、證券公司債券、保險(xiǎn)公司債券、財(cái)務(wù)公

司債券和金融租賃公司債券等。

［單選題］28、我國(guó)的企業(yè)債券和公司債券在（）方面有所不同。I.發(fā)行制度和監(jiān)管機(jī)構(gòu)不同II.擔(dān)保

要求HI.發(fā)行主體IV.發(fā)行定價(jià)方式

AI、in、iv

BI、II.IV

CI、II、川、IV

DILIII

正確答案：c

答案解析：我國(guó)的公司債券和企業(yè)債券在以下方面有所不同：（1）發(fā)行主體不同。（2）發(fā)行制度和監(jiān)管機(jī)

構(gòu)不同。（3）募集資金用途不同。（4）發(fā)行申報(bào)程序不同。（5）發(fā)行期限不同.（6）發(fā)行持續(xù)時(shí)間不同。（7）

發(fā)行定價(jià)方式不同。（8）擔(dān)保要求不同。（9）發(fā)行市場(chǎng)不同。

［單選題）29、一般來(lái)說(shuō).商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備（）條件。I.最近3年連續(xù)盈利II.貸款損失

準(zhǔn)備計(jì)提充足III.核心資本充足率不低于8%N.最近3年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為

AI、II

BI、n、III

ci、n、iv

Di、11、in、iv

正確答案：c

答案解析:商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具各以下條件:具有良好的公司治理機(jī)制:核心資本充足率不低于4%：

最近3年連續(xù)盈利；貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定：最近3年沒(méi)有重大

違法、違規(guī)行為；中國(guó)人民銀行要求的其他條件。根據(jù)商業(yè)銀行的申請(qǐng)，中國(guó)人民銀行可以豁免前款所規(guī)

定的個(gè)別條件。

［單選題］30、與國(guó)內(nèi)債券相比，國(guó)際債券具有（）特點(diǎn)。I.存在信用風(fēng)險(xiǎn)H.存在匯率風(fēng)險(xiǎn)III.發(fā)行

規(guī)模大IV.資金來(lái)源廣

AI.II

BI、IhIll

CI、II.IV

DII、III、IV

正確答案：D

答案解析：國(guó)際債券是一種跨國(guó)發(fā)行的債券，涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上的國(guó)家。同國(guó)內(nèi)債券相比，具有一定的

特殊性，主要表現(xiàn)在：（1）資金來(lái)源廣、發(fā)行規(guī)模大。（2）存在匯率風(fēng)險(xiǎn)。（3）有國(guó)家主權(quán)保障。（4）以

自由兌換貨幣作為計(jì)量貨幣。

［單選題）31、債券收益體現(xiàn)為（）。I.利息收入II.資本損益III.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益IV.再投資收益

AI、II.Ill

BI、II、N

cii、in、iv

Di、H、in、iv

正確答案：B

答案解析：債券收益體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是利息收入。二是資本損益，即債權(quán)人在證券市場(chǎng)進(jìn)行債券買(mǎi)賣(mài)

獲得的價(jià)差收入。三是再投資收益，即投資債券所獲現(xiàn)金流量再投資的利息收入，也受市場(chǎng)收益率變化的

影響。

［單選題］32、以下關(guān)于流通國(guó)債說(shuō)法正確的是（）。I.可以在流通市場(chǎng)上交易的國(guó)債II.可以自由認(rèn)購(gòu)、

自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)ǔ２挥浢鹖n.轉(zhuǎn)讓價(jià)格取決于對(duì)該國(guó)債的供給與需求iv.在不少國(guó)家，流通國(guó)債占國(guó)債發(fā)

行量的大部分

AI、IhIII

BI、II.IV

CII、HI、IV

Di、ii、in、iv

正確答案：D

答案解析：流通國(guó)債是指可以在流通市場(chǎng)上交易的國(guó)債。這種國(guó)債的特征是投資者可以自由認(rèn)購(gòu)、自由轉(zhuǎn)

讓?zhuān)ǔ２挥浢?，轉(zhuǎn)讓價(jià)格取決于對(duì)該國(guó)債的供給與需求。流通國(guó)債的轉(zhuǎn)讓一般在證券市場(chǎng)上進(jìn)行，如通

過(guò)證券交易所或柜臺(tái)市場(chǎng)交易。在不少國(guó)家，流通國(guó)債占國(guó)債發(fā)行量的大部分。

［單選題］33、以下關(guān)于非流通國(guó)債說(shuō)法正確的是（）。I.不允許在流通市場(chǎng)上交易的國(guó)債H.不能自由

轉(zhuǎn)讓?zhuān)梢杂浢?，也可以不記名III.發(fā)行對(duì)象有的是個(gè)人，有的是一些特殊的機(jī)構(gòu)IV.以個(gè)人為發(fā)行對(duì)

象的非流通國(guó)債一般以吸收個(gè)人的小額儲(chǔ)蓄資金為主，故稱為儲(chǔ)蓄債券

AI、II.Ill

BI、II.IV

CII.IlkIV

DI、II、III、IV

正確答案：D

答案解析：非流通國(guó)債是指不允許在流通市場(chǎng)上交易的國(guó)債。這種國(guó)債不能自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)梢杂浢部梢?/p>

不記名。發(fā)行對(duì)象有的是個(gè)人，有的是一些特殊的機(jī)構(gòu)。以個(gè)人為發(fā)行對(duì)象的非流通國(guó)債?般以吸收個(gè)人

的小額儲(chǔ)蓄資金為主，故稱為儲(chǔ)蓄債券。

［單選題）34、以下關(guān)于地方政府債券的發(fā)行主體說(shuō)法正確的是（）。I.發(fā)行主體是地方政府H.地

方政府一般由不同的級(jí)次組成，而且在不同國(guó)家有不同的名稱IH.美國(guó)地方政府債券由州、市、區(qū)、縣和

州政府所屬機(jī)關(guān)和管理同發(fā)行IV.口區(qū)地方政府債券則由?般地方公共團(tuán)體和特殊地方公共團(tuán)體發(fā)行

AI、II.Ill

BI、II、IV

CII>IILIV

DI、H、01、IV

正確答案：D

答案解析：地方政府債券的發(fā)行主體是地方政府，地方政府一般由不同的級(jí)次組成，而且在不同國(guó)家有不

同的名稱。美國(guó)地方政府債券由州、市、區(qū)、縣和州政府所屬機(jī)關(guān)和管理局發(fā)行。日本地方政府債券則由

一般地方公共團(tuán)體和特殊地方公共團(tuán)體發(fā)行。

［單選題］35、商業(yè)銀行公開(kāi)發(fā)行次級(jí)債券應(yīng)具備的條件有（）。I.實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)，貸款五級(jí)分類(lèi)偏

差小II.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足HI.核心資本充足率不低于5%IV.具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制

AI、IKHI

BI、II、IV

CILIILN

Di、n、in、iv

正確答案：D

答案解析：商業(yè)銀行公開(kāi)發(fā)行【次級(jí)債券】應(yīng)具備以下條件：實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)，貸款五級(jí)分類(lèi)偏差?。?/p>

核心資本充足率不低于5%：貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足：具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制；最近3年沒(méi)有重

大違法、違規(guī)行為。易混點(diǎn)：注意題E問(wèn)的是次級(jí)債券而不是金融債券。根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融

債券發(fā)行管理辦法譏商業(yè)銀行發(fā)行【金融債券】應(yīng)具備以下條件：具有良好的公司治理機(jī)制：核心資本充

足率不低于4%：最近三年連續(xù)盈利；貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；

最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為；中國(guó)人民銀行要求的其他條件。

［單選題］36、商業(yè)銀行以私募方式發(fā)行次級(jí)債券或募集次級(jí)定期債務(wù)應(yīng)符合的條件有（）。I.實(shí)行貸款

五級(jí)分類(lèi)，貸款五級(jí)分類(lèi)偏差小II.核心資本充足率不低于5%III.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足IV.最近3

年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為

AI、II.Ill

BI、IlkIV

cH、in、N

Di、n、in、iv

正確答案：B

答案解析：根據(jù)《商業(yè)銀行次級(jí)債券發(fā)行管理辦法》，商業(yè)銀行公開(kāi)發(fā)行次級(jí)債券應(yīng)具備以下條件：實(shí)行貸

款五級(jí)分類(lèi)，貸款五級(jí)分類(lèi)偏差小：核心資本充足率不低于5%：貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；具有良好的公

司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制：最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為。商業(yè)銀行以私募方式發(fā)行次級(jí)債券或募集次級(jí)定

期債務(wù)應(yīng)符合以下條件：實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)，貸款五級(jí)分類(lèi)偏差?。汉诵馁Y本充足率不低于4%；貸款損

失準(zhǔn)備計(jì)提充足；具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制；最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為。

［單選題］37、下列關(guān)于資產(chǎn)證券化說(shuō)法正確的是（）。I.資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為

支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式II.在資產(chǎn)證券化過(guò)程中發(fā)行的以資產(chǎn)池為基礎(chǔ)的證券被稱為資產(chǎn)

支持證券IH.通過(guò)資產(chǎn)證券化，將流動(dòng)性較低的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為具有較高流動(dòng)性的可交易證券IV.資產(chǎn)證券

化提高了基礎(chǔ)資產(chǎn)的流動(dòng)性，便于投資者進(jìn)行投資，還可以改變發(fā)起人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善資產(chǎn)質(zhì)量，加快

發(fā)起人的資金周轉(zhuǎn)

AII、in、iv

BI、II.Ill

CI、II、HI、IV

Di、n、iv

正確答案：c

答案解析：資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券的一種融資形式。傳統(tǒng)的

證券發(fā)行是以企業(yè)為基礎(chǔ)，而資產(chǎn)證券化則是以特定的資產(chǎn)池為基礎(chǔ)發(fā)行證券。在資產(chǎn)證券化過(guò)程中發(fā)行

的以資產(chǎn)池為基礎(chǔ)的證券被稱為“資產(chǎn)支持證券”。通過(guò)資產(chǎn)證券化，將流動(dòng)性較低的資產(chǎn)（如銀行貸款、

應(yīng)收賬款、房地產(chǎn)等）轉(zhuǎn)化為具有較高流動(dòng)性的可交易證券，提高了基礎(chǔ)資產(chǎn)的流動(dòng)性，便于投資者進(jìn)行

投資，還可以改變發(fā)起人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善資產(chǎn)質(zhì)量，加快發(fā)起人的資金周轉(zhuǎn)。

［單選題］38、資產(chǎn)證券化的基本運(yùn)作程序主要有（）安排證券銷(xiāo)售，向發(fā)起人支付、掛牌上市交易及到期

支付等步驟。I.重組現(xiàn)金流H.組建特設(shè)信托機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)真實(shí)出生，達(dá)到破產(chǎn)隔離HI.完善交易結(jié)構(gòu)，

進(jìn)行信用增級(jí)IV.資產(chǎn)支持證券的信月評(píng)級(jí)

AII、in、iv

BI、II.Ill

ci、n、ni、iv

DI、II.IV

正確答案：c

答案解析：通常來(lái)講，資產(chǎn)證券化的基本運(yùn)作程序主要有以下幾個(gè)步驟：1.重組現(xiàn)金流，構(gòu)造證券化資

產(chǎn)2.組建特殊目的機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)真實(shí)出售，達(dá)到破產(chǎn)隔離3,完善交易結(jié)構(gòu)，進(jìn)行信用增級(jí)4.資產(chǎn)支持證

券的信用評(píng)級(jí)5.安排證券銷(xiāo)售，向發(fā)起人支付6.掛牌上市交易及到期支付

［單選題］39、政府債券的特征包括（），①安全性高②流通性強(qiáng)③收益穩(wěn)定④免稅待遇

A①@(§)④

B(D(D③

C(D<2)@

D?④

正確答案：A

答案解析：考查政府債券的特征。政府債券的特征有":安全性高、流通性強(qiáng)、收益穩(wěn)定、免稅待遇。

［單選題)40、下列關(guān)于國(guó)債按資金用途分類(lèi)，說(shuō)法正確的有()。①赤字國(guó)債是指用于彌補(bǔ)政府預(yù)算赤字

的國(guó)債②建設(shè)國(guó)債是指發(fā)債籌措的資金用于建設(shè)項(xiàng)目的國(guó)債③戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債專(zhuān)指用于彌補(bǔ)戰(zhàn)爭(zhēng)盼用的國(guó)債

④特種國(guó)債是指政府為了實(shí)施某種特殊政策而發(fā)行的國(guó)債

A①/④

B③

c0XD④

D

正確答案：A

答案解析：考查中央政府國(guó)債按資金用途分類(lèi)。按資金用途，可分為赤字國(guó)債、建設(shè)國(guó)債、戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債和特

種國(guó)債

［單選題］41、證券公司目前可以發(fā)行的債券品種包括()o①證券公司普通債券②證券公司短期融資券③

證券公司次級(jí)債券④證券公司次級(jí)債務(wù)

A①余

B(D@③④

c(D@④

D(gX§)@

正確答案：B

答案解析：考查證券公司債券品種。證券公司目前可以發(fā)行的債券品種包括證券公司普通債券、證券公司

短期融資券、證券公司次級(jí)債券、證券公司次級(jí)債務(wù)。

［單選題)42、企業(yè)債券的發(fā)行主體可以是()。①上市公司②股份有限公司③有限責(zé)任公司④尚未改

制為現(xiàn)代公司制度的企業(yè)法人

A①@(§)

B?(g)③④

C(D<3)@

D"④

正確答案：D

答案解析：考查企業(yè)債券的發(fā)行主體。企業(yè)債券的發(fā)行主體可以是股份有限公司，可以是有限責(zé)任公司，

也可以是尚未改制為現(xiàn)代公司制度的企業(yè)法人，但不包括上市公司。

［單選題)43、下列屬于我國(guó)非金融企業(yè)誠(chéng)務(wù)融資工具特點(diǎn)的有()。①融資工具發(fā)行對(duì)象均為作為銀行間

債券市場(chǎng)成員的機(jī)構(gòu)投資者②融資工具發(fā)行參與方包括審計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、主承銷(xiāo)商、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、

增新機(jī)構(gòu)等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)③定價(jià)市場(chǎng)化④發(fā)行方式市場(chǎng)化

A①余

B③④

c④

D-④

正確答案：B

答案解析：考查我國(guó)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的特點(diǎn)。銀行間債券市場(chǎng)的非金融企業(yè)債務(wù)融資工具有以下

特點(diǎn)：融資工具發(fā)行對(duì)象均為作為銀行間債券市場(chǎng)成員的機(jī)構(gòu)投資者：融資工具發(fā)行參與方包括審計(jì)肺事

務(wù)所、律師事務(wù)所、主承銷(xiāo)商、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、增信機(jī)構(gòu)等中介服務(wù)機(jī)構(gòu)：定價(jià)市場(chǎng)化，融資工具的發(fā)行利率

根據(jù)企業(yè)和融資工具級(jí)別、銀行間市場(chǎng)資金面情況等要素，由發(fā)行人和主承銷(xiāo)商協(xié)商扶定，通常低于銀行

貸款基準(zhǔn)利率；發(fā)行方式市場(chǎng)化，依照中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)相關(guān)工作指引注冊(cè)發(fā)行，通常一次注冊(cè)

擬發(fā)行的全部額度，此后可根據(jù)資金需求及市場(chǎng)情況分批發(fā)行，無(wú)須再做審批，但需要將相關(guān)分期發(fā)行信

息上報(bào)備案；在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司登記、托管、結(jié)算，全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心為債務(wù)融資

工具在銀行間債券市場(chǎng)的交易提供服務(wù)。

［單選題］44、債券所規(guī)定的資金借貸雙方的權(quán)責(zé)關(guān)系主要有（）.①所借貸貨幣資金的數(shù)額②借貸的時(shí)

間③在借貸時(shí)間內(nèi)的資金成本或應(yīng)有的補(bǔ)償（債券的利息）④債券的利率

A①釀

B（D@③④

C"④

D④

正確答案：A

答案解析：考查債券的定義。債券是一種有價(jià)證券，是社會(huì)各類(lèi)經(jīng)濟(jì)主體為籌集資金而向債券投資者出具

的、承諾按一定利率定期支付利息并到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。債券所規(guī)定的資金借貸雙方的權(quán)責(zé)關(guān)

系主要有：第一，所借貸貨幣資金的數(shù)額；第二，借貸的時(shí)間：第三，在借貸時(shí)間內(nèi)的資金成本或應(yīng)有的

補(bǔ)償（債券的利息）。

［單選題］45、債券與股票的相同點(diǎn)有（）。①債券與股票都屬于有價(jià)證券②債券與股票都是直接融資工

具③債券與股票風(fēng)險(xiǎn)都較大④債券與股票都可獲得固定的收益

A①②

B（gX§）

C（D?

D-

正確答案：A

答案解析：考查債券與股票的異同。債券與股票的相同點(diǎn)：債券與股票都屬于有價(jià)證券、債券與股票都是

直接融資工具。

［單選題］46、附認(rèn)股權(quán)證的公司債券的購(gòu)買(mǎi)者可以按預(yù)先規(guī)定的條件在公司發(fā)行股票時(shí)享有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。

“預(yù)先規(guī)定的條件”主要是指（）□O股票的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格②認(rèn)購(gòu)比例③認(rèn)購(gòu)期間④認(rèn)購(gòu)金額

A①@@

B匿③④

c（rx3）@

DdxD?

正確答案：A

答案解析：考查附認(rèn)股權(quán)證的公司債券的相關(guān)知識(shí)。預(yù)先規(guī)定的條件主要是指股票的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格、認(rèn)購(gòu)比例

和認(rèn)購(gòu)期間。

［單選題］47、關(guān)于債券的票面價(jià)值，下列說(shuō)法中正確的是（）.

A在債券的票面價(jià)值中，只需要規(guī)定債券的票面金額

B票面金額定得較小，發(fā)行成本也就較小

C票面金額定得較大，有利于小額投資者購(gòu)買(mǎi)

D債券票面金額的確定要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮

正確答案：D

答案解析：A項(xiàng)，在債券的票面價(jià)值中，首先要規(guī)定票面價(jià)值的幣種，幣種確定后，則要規(guī)定債券的票面

金額：8項(xiàng)，票面金額定得較小，債券本身的印刷及發(fā)行工作量大，費(fèi)用可能較高：C項(xiàng)，票面金額定得較

大，有利于少數(shù)大額投資者認(rèn)購(gòu)，但使小額投資者無(wú)法參與。

［單選題］48、國(guó)家為彌補(bǔ)財(cái)政預(yù)算赤字實(shí)際發(fā)行的債券稱為（）?

A赤字國(guó)債

B特別債券

C國(guó)家建設(shè)債券

D重點(diǎn)建設(shè)債券

正確答案：A

答案解析：政府通過(guò)國(guó)債籌集的資金可用于各項(xiàng)開(kāi)支。赤字國(guó)債是指用于彌補(bǔ)政府預(yù)算赤字的國(guó)債。

［單選題］49、一國(guó)借款人在國(guó)際證券市場(chǎng)上以外國(guó)貨幣為面值、向外國(guó)投資者發(fā)行的債券是指（）。

A國(guó)際債券

B亞洲債券

C美洲債券

D歐洲債券

正確答案：A

答案解析：國(guó)際債券是指?國(guó)借款人在國(guó)際證券市場(chǎng)上以外國(guó)貨幣為面值、向外國(guó)投資者發(fā)行的債券。

［單選題］50、記賬式債券發(fā)行和交易的特點(diǎn)是發(fā)行效率高、成本低且（）。

A交易手續(xù)復(fù)雜

B交易安全

C靈活性高

D收益性高

正確答案：B

答案解析：記賬式國(guó)債可以記名、掛失，安全性較高,，同時(shí)由于記賬式債券的發(fā)行和交易均采用無(wú)紙化，

所以發(fā)行時(shí)間短，發(fā)行效率高，交易手續(xù)簡(jiǎn)便，成本低，交易安全。

［單選題］51、關(guān)于我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債為總體情況，說(shuō)法錯(cuò)誤的是O。

A規(guī)模越來(lái)越大

B發(fā)行方式趨于市場(chǎng)化

C業(yè)務(wù)發(fā)展綜合化

D期限趨于多樣化

正確答案：C

答案解析：A、B、D三項(xiàng)是關(guān)于我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債的總體概括。

［單選題］52、（）是指政府為了實(shí)施某種特殊政策而發(fā)行的國(guó)債。

A建設(shè)國(guó)債

B特種國(guó)債

C赤字國(guó)債

D戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債

正確答案：B

答案解析：建設(shè)國(guó)債是指發(fā)債籌措的資金用于建設(shè)項(xiàng)目的國(guó)債。特種國(guó)債是指政府為了實(shí)施某種特殊政策

而發(fā)行的國(guó)債。赤字國(guó)債是指用于彌補(bǔ)政府預(yù)算赤字的國(guó)債。戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債專(zhuān)指用于彌補(bǔ)戰(zhàn)爭(zhēng)費(fèi)用的國(guó)債。

［單選題）53、有的債券附有一定的選擇權(quán)，即發(fā)行契約中賦予債券發(fā)行人或持有人具有某種選擇的權(quán)利。

關(guān)于有選擇權(quán)的債券，下列說(shuō)法有誤的是（）。

A附有贖回選擇權(quán)條款的債券表明債券發(fā)行人具有在到期日之前買(mǎi)回全部或部分債券的權(quán)利

B附有可轉(zhuǎn)換條款的債券表明債券持有人具有按約定條件將債券轉(zhuǎn)換成發(fā)行公司普通股股票的選擇權(quán)

C附有新股認(rèn)購(gòu)權(quán)條款的債券表明債券持有人具有按約定條件購(gòu)買(mǎi)債券發(fā)行公司新發(fā)行的普通股股票的選

擇權(quán)

D附有出售選擇權(quán)條款的債券表明債券持有人具有在指定的日期內(nèi)以票面價(jià)值將債券在市場(chǎng)上出售的權(quán)利

正確答案：D

答案解析；考查附有選擇權(quán)債券的定義。附有出售選擇權(quán)條款的債券表明債券持有人具有在指定的日期內(nèi)

以票面價(jià)值將債券賣(mài)回給發(fā)行人的權(quán)利。

［單選題）54、下列關(guān)于債券與股票的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A債券持有者只可按期獲取利息及到期收回本金，無(wú)權(quán)參與公司的經(jīng)營(yíng)決策

B股票所有者是發(fā)行股票公司的股東，一般擁有表決權(quán)，可行使對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)

C能發(fā)行股票的經(jīng)濟(jì)主體不只有股份有限公司

D發(fā)行債券獲取的資金屬于公司的負(fù)債

正確答案：C

答案解析：考查債券與股票的區(qū)別。公司企業(yè)等一般都可以發(fā)行債券，但能發(fā)行股票的經(jīng)濟(jì)主體只有股份

有限公司。

［單選題］55、我國(guó)企業(yè)債券的發(fā)行期限一般為（）年，以（）年為主。

A1-3:3

B3?10；5

C3?20：10

DIO?20:10

正確答案：C

答案解析：考查我國(guó)企業(yè)債券的發(fā)行期限。企業(yè)債券的發(fā)行期限一般為3?20年，以10年為主：公司債券

的發(fā)行期限一般為3?10年，以5年為主。

［單選題］56、美國(guó)住房抵押貸款中，次級(jí)貸款的對(duì)象為（）。

A信用分?jǐn)?shù)較好的個(gè)人

B信用分?jǐn)?shù)較差的個(gè)人

C信用分?jǐn)?shù)較好的機(jī)構(gòu)

D信用分?jǐn)?shù)較差的機(jī)構(gòu)

正確答案：B

答案解析：美國(guó)住房抵押貸款中，次級(jí)貸款的對(duì)象為信用分?jǐn)?shù)較差的個(gè)人，尤其信用評(píng)分低于620分，月

供占收入比例較高或信用記錄欠佳，首付低于20%。

［單選題］57、債券作為證明債權(quán)債務(wù)關(guān)系的憑證，一般以有一定格式的票面形式來(lái)表現(xiàn)。以下債券票面上

的四個(gè)基本要素正確的是（）o

A銀行活期存款利率

B債券的發(fā)行H期

C債券的票面利率

D債券發(fā)行者地址

正確答案：C

答案解析：考查債券的票面要素。債券票面上的四個(gè)基本要素包括：債券的票面價(jià)值、債券的到期期限、

債券的票面利率、債券發(fā)行者名稱。

［單選題］58、2007年6月，中國(guó)人民銀行、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)發(fā)布《境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)

發(fā)行人民幣債券管理暫行辦法》，境內(nèi)（）和（）經(jīng)（）可在香港發(fā)行人民幣債券。

A政策性銀行：商業(yè)銀行：批準(zhǔn)

B政策性銀行；金融機(jī)構(gòu)；備案

C政策性銀行；非金融機(jī)構(gòu)；批準(zhǔn)

D政策性銀行；商業(yè)銀行：備案

正確答案：A

答案解析：我國(guó)金融債券的管理規(guī)定。2007年6月，中國(guó)人民銀行、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)發(fā)布《境內(nèi)金

融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券管理暫行辦法》，境內(nèi)政策性銀行和商業(yè)銀行經(jīng)批準(zhǔn)可在香港發(fā)行

人民幣債券。

［單選題）59、傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以（）為基礎(chǔ)，而資產(chǎn)證券化是以（）為基礎(chǔ)發(fā)行證券。

A企業(yè)：特定的資產(chǎn)池

B特定的資產(chǎn)池：企業(yè)

C個(gè)人；特定的資產(chǎn)池

D特定的資產(chǎn)池；公司

正確答案：A

答案解析：考查資產(chǎn)證券化的定義。資產(chǎn)證券化是以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，發(fā)行可交易證券

的一種融資形式。傳統(tǒng)的證券發(fā)行是以企業(yè)為基礎(chǔ)，而資產(chǎn)證券化是以特定的資產(chǎn)池為基礎(chǔ)發(fā)行證券。

［單選題）60、（）是公司發(fā)行的由第三者作為還本付息擔(dān)保人的債券，是擔(dān)保證券的一種。

A收益公司債券

B可轉(zhuǎn)換公司債券

C保證公司債券

D信用公司債券

正確答案：C

答案解析：考查保證公司債券的定義。保證公司債券是公司發(fā)行的由第三者作為還本付息擔(dān)保人的債券，

是擔(dān)保證券的?種。

［單選題］61、下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的說(shuō)法中，有誤的是（

A可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換后相當(dāng)于增發(fā)了股票

B可轉(zhuǎn)換公司債券一般不用經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)的決議就可發(fā)行

C可轉(zhuǎn)換公司債券具有雙重選擇權(quán)

D可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行條款中應(yīng)規(guī)定轉(zhuǎn)換期限和轉(zhuǎn)換價(jià)格

正確答案：B

答案解析：考查可轉(zhuǎn)換公司債券的相關(guān)知識(shí)?？赊D(zhuǎn)換公司債券一般要經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)的決議通過(guò)，才

能發(fā)行。

［單選題）62、（）是指以地方融資平臺(tái)或國(guó)有企業(yè)為發(fā)行主體，面向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行，募集資金以銀行委

托貸款的方式發(fā)放給小微企業(yè)的創(chuàng)新類(lèi)企業(yè)債券品種。

A項(xiàng)目收益?zhèn)?/p>

B小微企業(yè)增信集合債券

C專(zhuān)項(xiàng)債券

D中小企業(yè)集合債券

正確答案：B

答案解析：考查小微企業(yè)增信集合債券的定義。小微企業(yè)增信集合債券是指以地方融資平臺(tái)或國(guó)有企業(yè)為

發(fā)行主體,面向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行，募集資金以銀行委托貸款的方式發(fā)放給小微企業(yè)的創(chuàng)新類(lèi)企業(yè)債券品種。

［單選題］63、關(guān)于債券的到期期限，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）?

A債券到期期限是指?jìng)瘡陌l(fā)行之日起至償清本息之日止的時(shí)間

B債券到期期限是債券發(fā)行人承諾履行合同義務(wù)的全部時(shí)間

C各種債券的償還期限都是相同的

D習(xí)慣上有短期債券、中期債券和長(zhǎng)期債券之分

正確答案：c

答案解析：考查債券的票面要索中的債券的到期期限。各種債券有不同的償還期限，短則幾個(gè)月，長(zhǎng)則幾

十年，并非償還期限都是相同的。

［單選題）64、證券公司長(zhǎng)期次級(jí)債可按一定比例計(jì)入凈資本，到期期限在3年、2年、1年以上的，原則上

分別按（）、（）、（）的比例計(jì)入凈資本。

A90%:80%；70%

B100%：70%：50%

C100%：70%：30%

D90%;70%；50%

正確答案：B

答案解析：考查證券公司長(zhǎng)期次級(jí)證券，證券公司長(zhǎng)期次級(jí)債可按一定比例計(jì)入凈資本，到期期限在3年、

2年、1年以上的，原則上分別按100%、70%、50%的比例計(jì)入凈資本。

［單選題］65、業(yè)界習(xí)慣上將企業(yè)債券劃分為（）、（）、產(chǎn)業(yè)類(lèi)企業(yè)債券二種。

A城投債企業(yè)債券；集合類(lèi)企業(yè)債券

B城投債企業(yè)債券：項(xiàng)目收益?zhèn)?/p>

C可續(xù)期債券：項(xiàng)目收益?zhèn)?/p>

D可續(xù)期債券：集合類(lèi)企業(yè)債券

正確答案：A

答案解析：考查企業(yè)債券的分類(lèi)。業(yè)界習(xí)慣將企業(yè)債券劃分為城投債企業(yè)債券（簡(jiǎn)稱“城投債”）、產(chǎn)業(yè)類(lèi)

企業(yè)債券（簡(jiǎn)稱“產(chǎn)業(yè)債”）和集合類(lèi)企業(yè)債券（簡(jiǎn)稱“集合債券

［單選題）66、下列關(guān)于外國(guó)債券的說(shuō)法，正確的是（）.?

A是借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以本國(guó)貨幣為面值的債券

B它的特點(diǎn)是債券發(fā)行人和面值貨幣屬于同一個(gè)國(guó)家

C在英國(guó)發(fā)行的以英鎊計(jì)價(jià)的外國(guó)債券被稱為“揚(yáng)基債券”

D在中國(guó)發(fā)行的以人民幣計(jì)價(jià)的外國(guó)債券被稱為“熊貓債券”

正確答案：D

答案解析：考查外國(guó)債券的知識(shí)。外國(guó)債券是指某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為

面值的債券。它的特點(diǎn)是債券發(fā)行人屬于一個(gè)國(guó)家，債券的面值貨幣和發(fā)行市場(chǎng)屬于另一個(gè)國(guó)家。在英國(guó)

發(fā)行的以英鎊計(jì)價(jià)的外國(guó)債券被稱為“猛犬債券”。

［單選題）67、下列關(guān)于國(guó)際債券的說(shuō)法，有誤的是（）.

A國(guó)際債券籌集資金的來(lái)源比國(guó)內(nèi)債券廣泛

B國(guó)際債券的發(fā)行規(guī)模一般都比較大

C發(fā)行人籌集到的資金是一種可通用的自由外匯資金

D到期不支付本息風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)際債券的重要風(fēng)險(xiǎn)

正確答案：D

答案解析：審題，題目問(wèn)的有誤的是。發(fā)行國(guó)內(nèi)債券，籌集和還本付息的資金都是本國(guó)貨幣，所以不存在

匯率風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)行國(guó)際債券，籌集到的資金是外國(guó)貨幣，匯率一旦發(fā)生波動(dòng)，發(fā)行人和投資者都有可能蒙受

意外損失或獲取意外收益，所以，匯率風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)際債券的重要風(fēng)峻。

［單選題］68、負(fù)責(zé)提升證券化產(chǎn)品信用等級(jí)的機(jī)構(gòu)是（）?

A資金和資產(chǎn)存管機(jī)構(gòu)

B特定目的機(jī)構(gòu)

C信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

D信用增級(jí)機(jī)構(gòu)

正確答案：D

答案解析：信用增級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)提升證券化產(chǎn)品的信用等級(jí)，為此要向特定目的機(jī)構(gòu)收取相應(yīng)費(fèi)用，并在證

券違約時(shí)承擔(dān)賠償責(zé)任。

［單選題）69、武士債券的面值為（

A美元

B口元

C港元

D歐元

正確答案：B

答案解析：在日本發(fā)行的外國(guó)債券被稱為“武士債券”，它是由非日本發(fā)行人在日本債券市場(chǎng)發(fā)行的以日元

為面值的債券。

［單選題）70、（）年起發(fā)行的憑證式國(guó)債統(tǒng)一更名為儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）。

A1994

B2006

C2016

D2017

正確答案；D

答案解析：2017年起發(fā)行的憑證式國(guó)債統(tǒng)一更名為儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）。

［單選題）71、政策性銀行發(fā)行金融債券應(yīng)當(dāng)向（）報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)。

A國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行

B中國(guó)進(jìn)出口銀行

C中國(guó)人民銀行

D中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

正確答案：C

答案解析：根據(jù)《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法譏政策性銀行發(fā)行金融債券，應(yīng)按年向中國(guó)

人民銀行報(bào)送金融債券發(fā)行申請(qǐng)。

［單選題］72、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行資本補(bǔ)充債券，應(yīng)滿足的條件不包括（）.

A具有完善的公司治理機(jī)制

B償債能力良好，且成立滿1年

C遵守國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策

D經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)符合行業(yè)特征

正確答案：B

答案解析：考查商業(yè)銀行資本補(bǔ)充債券的發(fā)行條件。根據(jù)中國(guó)人民銀行2018年第3號(hào)公告，銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)發(fā)行資本補(bǔ)充債券，應(yīng)滿足以下條件：具有完善的公司治理機(jī)制；償債能力良好，且成立滿3年；經(jīng)營(yíng)

穩(wěn)健，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)符合行業(yè)特征，以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，遵守國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策；滿足宏觀審慎管

理要求，且主要金融監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管部門(mén)的有關(guān)規(guī)定。

［單選題］73、保險(xiǎn)公司次級(jí)債是指保險(xiǎn)公司為了彌補(bǔ)臨時(shí)性或者階段性資本不足，經(jīng)批準(zhǔn)募集、期限在（）

以上（含此數(shù)），且本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公

司債務(wù)。

A3年

B5年

C7年

D10年

正確答案：B

答案解析：考查保險(xiǎn)公司次級(jí)債。保險(xiǎn)公司次級(jí)債是指保險(xiǎn)公司為了彌補(bǔ)臨時(shí)性或者階段性資本不足，經(jīng)

批準(zhǔn)募集、期限在5年以上（含5年），且本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)

公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公司債務(wù)。

［單選題）74、對(duì)于面向公眾投資者和合格投資者公開(kāi)發(fā)行的公司債券，中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在（）

個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。

A3

B5

C7

D10

正確答案：B

答案解析：考查我國(guó)公司債券和企業(yè)債券在發(fā)行申報(bào)程序的不同之處。對(duì)于面向公眾投資者和合格投資者

公開(kāi)發(fā)行的公司債券，中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在5個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。

［單選題）75、在信用提高和評(píng)級(jí)結(jié)果向投資者公布之后，由（）負(fù)責(zé)向投資者銷(xiāo)售資產(chǎn)支持證券，銷(xiāo)售的

方式可采用包銷(xiāo)或代銷(xiāo)。

A發(fā)起人

B受托人

C承銷(xiāo)商

D服務(wù)機(jī)構(gòu)

正確答案：C

答案解析：考查資產(chǎn)證券化的具體操作要求。在信用提高和評(píng)級(jí)結(jié)果向投資者公布之后，承銷(xiāo)商負(fù)責(zé)向投

資者銷(xiāo)售資產(chǎn)支持證券，銷(xiāo)售的方式可以是包銷(xiāo)或代銷(xiāo)。

［單選題］76、（）是為了特定的政策目標(biāo)而發(fā)行的國(guó)債。

A基本建設(shè)債券

B特別國(guó)債

C財(cái)政債券

D特種債券

正確答案：B

答案解析：考查我國(guó)其他類(lèi)型國(guó)債中特別國(guó)債的定義。特別國(guó)債是為了特定的政策目標(biāo)而發(fā)行的國(guó)債。特

種債券是一種只對(duì)企事業(yè)單位，不對(duì)個(gè)人發(fā)行的國(guó)庫(kù)券。注意辨析二者。

［單選題）77、下列關(guān)于金融債券的說(shuō)法中，有誤的是（

A金融債券能夠較有效地解決銀行等金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源不足和期限不匹配的矛盾

B金融債券的資信通常高于其他非金融機(jī)構(gòu)債券

C金融債券違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，具有較高的安全性

D金融債券的利率通常高于?般的企業(yè)債券

正確答案：D

答案解析：考查金融債券的基本知識(shí)。金融債券的利率通常低于一般的企業(yè)債券，但高于風(fēng)險(xiǎn)更小的國(guó)債

和銀行儲(chǔ)蓄存款利率。

［單選題）78、如果金融債券上附有多期息票，發(fā)行人定期支付利息，則被稱為（）。

A貼現(xiàn)債券

B附息金融債券

C政策性金融債券

D信用債券

正確答案：B

答案解析：考查附息金融債券的定義。根據(jù)利息支付方式不同，金融債券可分為附息金融債券和貼現(xiàn)金融

債券。如果金融債券上附有多期息票，發(fā)行人定期支付利息，則被稱為附息金融債券；如果金融債券是以

低于面值的價(jià)格貼現(xiàn)發(fā)行，到期按面值還本付息，利息為發(fā)行價(jià)與面值的差額，則被稱為貼現(xiàn)債券。

［單選題）79、（）是指證券公司以短斑融資為目的、在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的約定在一定期限內(nèi)還本付息

的金融債券。

A證券公司普通債券

B證券公司短期融資券

C證券公司次級(jí)債券

D證券公司次級(jí)債務(wù)

正確答案：B

答案解析：考查證券公司短期融資券的定義。證券公司短期融資券是指證券公司以短期融資為目的、在銀

行間債券市場(chǎng)發(fā)行的約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券。

［單選題〕80、屬于無(wú)擔(dān)保證券范疇，不以公司任何資產(chǎn)作擔(dān)保而發(fā)行的債券被稱為（）。

A收益公司債券

B可轉(zhuǎn)換公司債券

C不動(dòng)產(chǎn)抵押公司債券

D信用公司債券

正確答案：D

答案解析：考查信用公司債券的定義。信用公司債券是一種不以公司任何資產(chǎn)作擔(dān)保而發(fā)行的債券，屬于

無(wú)擔(dān)保證券范疇。

［單選題）81、以下關(guān)于政府債券的流通性，說(shuō)法不正確的是（）。

A政府債券發(fā)行量?般非常大

B信用好，競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，市場(chǎng)屬性好

C允許在證券交易所上市交易，但不允許在場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)

D許多國(guó)家政府債券的二級(jí)市場(chǎng)十分發(fā)達(dá)

正確答案：C

答案解析：政府債券是一國(guó)政府的債務(wù)，它的發(fā)行量一般非常大。同時(shí)，因?yàn)檎畟男庞煤?，?jìng)爭(zhēng)力

強(qiáng)，市場(chǎng)屬性好，所以，許多國(guó)家政府債券的二級(jí)市場(chǎng)十分發(fā)達(dá)，一般不僅允許在證券交易所上市交易，

還允許在場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)。發(fā)達(dá)的二級(jí)市場(chǎng)為政府債券的轉(zhuǎn)讓提供了方便，使其流通性大大增強(qiáng)。

［單選題）82、（）,中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》，符合條件的上市公司股

東可以用無(wú)限售條件的股票質(zhì)押發(fā)行債券進(jìn)行融資。

A2006年10月17日

B2008年10月17日

C2010年10月17口

D2012年10月17日

正確答案：B

答案解析：2008年10月17日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》，符合條

件的上市公司股東可以用無(wú)限售條件的股票質(zhì)押發(fā)行債券進(jìn)行融資。

［單選題］83、政策性銀行金融債券發(fā)行申請(qǐng)應(yīng)包括（）等內(nèi)容，如需調(diào)整，應(yīng)及時(shí)報(bào)送給中國(guó)人民銀行。I.發(fā)

行數(shù)量II.期限安排III.競(jìng)價(jià)方式W.發(fā)行方式

AI、H、HI、IV

BI、IV

CI、H、1H

DI、II、IV

正確答案：D

答案解析：政策性銀行金融債券發(fā)行申請(qǐng)應(yīng)包括發(fā)行數(shù)量、期限安排、發(fā)行方式等內(nèi)容，如需調(diào)整，應(yīng)及

時(shí)報(bào)送給中國(guó)人民銀行。

［單選題］84、下列關(guān)于流通國(guó)債的特征，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A投資者可以自由認(rèn)購(gòu)

B投資者可以自由轉(zhuǎn)讓

C通常記名

D轉(zhuǎn)讓價(jià)格取決于對(duì)該國(guó)債的供給與需求

正確答案：C

答案解析：考查流通國(guó)債的特征。流通國(guó)債的特征有投資者可以自由認(rèn)購(gòu)、自由轉(zhuǎn)讓、通常不記名、轉(zhuǎn)讓

價(jià)格取決于對(duì)該國(guó)債的供給與需求。

［單選題］85、()是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行

股權(quán)資本的債券。

A商業(yè)銀行金融債券

B證券公司金融債券

C商業(yè)銀行次級(jí)債券

D證券公司次級(jí)債券

正確答案：C

答案解析：商業(yè)銀行次級(jí)債券，是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、

先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。

［單選題］86、金融債券的發(fā)行主體是I.銀行II.公司in.非銀行的金融機(jī)構(gòu)IV.政府

AII、in、iv

Bi、n

ci、II、in、IV

DI.Ill

正確答案：D

答案解析：金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)。B項(xiàng)，公司是公司債券的發(fā)行主體；D項(xiàng)，

政府是政府債券的發(fā)行主體。

［單選題］87、()是指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還木付息的有價(jià)證券。

A金融債券

B公司債券

C企業(yè)債券

D可轉(zhuǎn)換債券

正確答案：A

答案解析：金融債券是指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證

券。

［單選題)88、彌補(bǔ)赤字的手段有()。I.舉借國(guó)債II.增加稅收in.向中央銀行借款I(lǐng)V.動(dòng)用歷年結(jié)

余

AII、in、iv

Bi、n、

cn、in、

Di、11、in、iv

正確答案：D

答案解析：政府收支不平衡是一種經(jīng)常可能出現(xiàn)的現(xiàn)象，如果支出大于收入，便產(chǎn)生赤字。彌補(bǔ)赤字的手

段有多種，除了舉借國(guó)債外，還有增加稅收、向中央銀行借款、動(dòng)用歷年結(jié)余等。

［單選題］89、與歐洲債券相比，外國(guó)債券具有的特點(diǎn)是（）oI.一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、

金融機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)I【.受發(fā)行地所在國(guó)有關(guān)法規(guī)的管制和約束III.必須經(jīng)官方主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)IV.受發(fā)行地所

在國(guó)的稅法管制

AI、IKIII

Bi、n、iv

cn、in、iv

Di、11、in、iv

正確答案：D

答案解析：歐洲債券和外國(guó)債券在很多方面有?定的差異。例如在發(fā)行方式方面，外國(guó)債券?股由發(fā)行地

所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷(xiāo)。在發(fā)行法律方面，外國(guó)債券受發(fā)行地所在國(guó)有關(guān)法規(guī)的管制和約束，

并且必須經(jīng)官方主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。在發(fā)行納稅方面，外國(guó)債券受發(fā)行地所在國(guó)的稅法管制。

［單選題］9。、債券作為一種重要的融資手段和金融工具具有的特征包括（）。I.償還性H.流動(dòng)性in.風(fēng)

險(xiǎn)性w.收益性

AI、II.Ill

BI、II、N

cii、in、iv

Di、H、in、iv

正確答案：B

答案解析：債券作為一種重要的融資手段和金融工具具有的特征包括償還性、流動(dòng)性、安全性和收益性。

［單選題］91、根據(jù)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)不同，可以將資產(chǎn)證券化分為（）債券組合證券化等類(lèi)別。I.不動(dòng)

產(chǎn)證券化H.應(yīng)收賬款證券化in.信貸資產(chǎn)證券化iv.未來(lái)收益證券化

AII、in、iv

Bi、II.in

ci、n、in、N

Di、II、iv

正確答案：c

答案解析：根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)分類(lèi)。根據(jù)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)不同，可以將資產(chǎn)證券化分為不動(dòng)產(chǎn)證券化、應(yīng)收

賬款證券化、信貸資產(chǎn)證券化、未來(lái)收益證券化（如高速公路收費(fèi)）、債券組合證券化等類(lèi)別。

［單選題］92、下列屬于資產(chǎn)證券化參與者的有（）。①發(fā)起人②承銷(xiāo)商③受托人④特殊目的機(jī)構(gòu)

A④

B④

c（rx3）@

Ddx§）④

正確答案：A

答案解析：考查資產(chǎn)證券化參與者。資產(chǎn)證券化參與者有：發(fā)起人、特殊目的機(jī)構(gòu)、信用增級(jí)機(jī)構(gòu)、信用

評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、承銷(xiāo)商、服務(wù)商、受托人。

［單選題］93、屬于債券的特征的有（）>①償還性②流動(dòng)性③安全性④收益性

A①?④

B（D@③

C（D<g）④

D-④

正確答案：A

答案解析：考查債券的特征。債券的特征有償還性、流動(dòng)性、安全性、收益性。

［單選題］94、國(guó)際債券的發(fā)行人主要足（）?I、工商企業(yè)：II、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)：山、國(guó)際組織；

IV、各國(guó)政府

AkII

Bl、IkIlkIV

CkIkIV

DIIKIV

正確答案：B

答案解析：國(guó)際債券的發(fā)行人主要是各國(guó)政府、政府所屬機(jī)構(gòu)、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)、工商企業(yè)及一些國(guó)

際組織等。

［單選題］95、經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，2011年開(kāi)展地方政府自行發(fā)債試點(diǎn)的地區(qū)是（）。I.北京；II上海：川.浙江

??；IV.深圳

AkIkIV

Bl、III、IV

ClkIlkIV

Dili.IV

正確答案：C

答案解析：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，2011年上海市、浙江省、廣東省、深圳市開(kāi)展地方政府自行發(fā)債試點(diǎn)。

［單選題］96、可交換債券與可轉(zhuǎn)換公司債券的相同之處有（）。①發(fā)行要素相似②投資價(jià)值與上市公司

價(jià)值無(wú)關(guān)③在約定期限內(nèi)都可以以約定的價(jià)格交換為標(biāo)的股票④都包括票面利率、期限、轉(zhuǎn)股價(jià)格和轉(zhuǎn)

股比率、轉(zhuǎn)股期限等

A①豳

B匿③④

C（D<3）（S）

D?④

正確答案：c

答案解析：考查可交換債券與可轉(zhuǎn)換公司債券的相同之處。對(duì)投資者來(lái)說(shuō)，可交換債券與持有標(biāo)的上市公

司的可轉(zhuǎn)換公司債券相同，投資價(jià)值與上市公司價(jià)值相關(guān)，在約定期限內(nèi)可以以約定的價(jià)格交換為標(biāo)的的

股票

［單選題］97、我國(guó)的政策性銀行包括（）。I.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行H.中國(guó)進(jìn)出口銀行1H.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀

行IV.中國(guó)建設(shè)銀行

AI、IKIll

BI、II.IV

CII、IILIV

Di、n、in、iv

正確答案：A

答案解析：我國(guó)的政策性銀行包括國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。

［單選題］98、以下關(guān)于歐洲債券的發(fā)行.說(shuō)法正確的有O。I.要發(fā)行地所在國(guó)的稅法管制H.山?家

或幾家大銀行牽頭，組織十幾家或幾十家國(guó)際性銀行在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷(xiāo)in