預算員崗位工作流程

主要工作職責：1、費用預算編制；2、費用預算系統(tǒng)初始及應用；3、費用預

算監(jiān)督與控制；4、費用預算執(zhí)行情況表的編制；5、費用預算分析的編寫；6、

費用預算調(diào)整。

一、費用預算編制

每年9月下旬，門店按照財務本部下發(fā)的預算編制

方法、編制口徑、編表格式、編報范圍等具體要求,

編報下一年度費用預算。

門店財務部向各部門下發(fā)通知，組織召開預算編制

會議，詳細布置費用預算的編制要求，并為各部門

提供歷年來費用預算金額及實際執(zhí)行數(shù)據(jù)，供各部

門編制預算時參考。

各部門根據(jù)歷史數(shù)據(jù)及本部門預算年度工作計劃

提報下一年度費用預算。由部門負責人簽字，經(jīng)財

務部初審后，報總部歸口部門審核，并由審核部門

簽字確認。

各部門將總部歸口部門審核確認后的費用預算交

財務部。財務部對各部門報來的費用預算進行分

析、審核、匯總，報門店預算管理委員會批準后，

上報總部預算管理工作小組。總部預算管理工作小

組對不符合編制要求

的費用預算，返回門店

重新編制~報總部歸

總部預算管理工作小組對各門店報來的費用預算口審核簽字一經(jīng)門店

進行審核、匯總，報經(jīng)總部費用預算管理委員會批預算管理委員會批準

準后下達預算。~上報總部預算管理

工作小組。

各門店根據(jù)公司正式下達的費用預算提出具體實

施意見、方案，并分解落實到各部門、各月，門店

財務部據(jù)以監(jiān)督實施。

二、費用預算系統(tǒng)初始

(-)系統(tǒng)操作流程圖:

預算表、預算主體、預算表關系、

預警類型、預算控制的定義統(tǒng)一由審批流程定義

集團系統(tǒng)管理員定義

對應關系定義

單位預算定義

預算記賬啟用

預算表編制

預算數(shù)匯總計算

預算編制審批

預算查詢

(二)操作步驟：

1、單位預算定義：

(1)審批流程定義：審批流程定義包括“編制審批定義”和“調(diào)整審批定義”,

其操作流程相同。定義時先進行預算主體為“單位”的定義，依次選擇預算周期為

月、季、年分別進行定義；再進行預算主體為“單位部門”的定義，依次選擇預算

周期為月、季、年，并分別選擇不同部門進行定義。下面以“2221零售業(yè)營業(yè)費用

預算審批表”，選擇預算主體為“單位”、預算周期為“月”的審批流程定義為例進

行說明，其他預算表的審批流程定義同此操作。

①編制審批流程定義：登錄GS系統(tǒng)一財務管理一預算一預算定義一審批流程

定義，如圖2-1所示界面:

圖2-1

醺制i’T預鱷理預照詢預篁分析預置取

■我鰻定義

h二二:H三三三二-睚方螟而

預篁主皖義

你可以在此創(chuàng)建功能快捷方式，歸類朝個人常用功能.

預篁表關系定義

鵬類維義

I單位預警定義

審批端程定義

記賬I

對鰥級

颼控制定義

我篁顏啟用

更蝴篁體系

選擇審批流程定義功能進入圖2-2所示界面:

圖2-2

預篁炯預篁管理預髓詢預篁分析預篁定義

預算主體選擇0001“單位”，預算周期選擇“月”，流程類型選擇“編制審批”,

點擊睡按鈕進入圖2-3所示界面:

圖2-3

選擇“2221零售業(yè)營業(yè)費用預算審批表”，點擊關系對應按鈕，如圖2-4所示

界面:

圖2-4

財務會計審批關出；?(*':

明善管蔻預?聚■學

財務分析

?1

4WiUiS'Mwwuiw

第01所網(wǎng)?業(yè)單位收入支出我■衰

第01冊?事業(yè)單位基本支出投宣袤

業(yè)務類型點擊的按鈕選擇“預算審批業(yè)務”，流程名稱點擊因按鈕選擇“SP11

銀座商城股份公司預算編制審批流程080301"，如圖2-5所示界面:

圖2-5

點擊■按鈕完成定義。如圖2—6所示界面：再依次選擇預算周期為季、年

的審批流程定義，操作與預算周期為月的流程相同。

圖2—6

如需對審批流程進行修改或刪除，可通過點擊修畫、酗按鈕來進行審批流程

的修改和刪除操作。

以“單位”主體的審批流程定義完成后，再進行“單位部門”為主體的審批

流程定義，“單位部門”主體對應的審批流程為“SP03零售業(yè)財務部長預算編制審

批流程080301”，操作時需分別選擇預算部門定義，對不同預算部門依次選擇月、

季、年定義一遍，其他操作同“單位”主體的審批流程定義。

②調(diào)整審批流程定義：與編制審批流程定義的區(qū)別是在審批流程定義界面選擇

“調(diào)整審批”、“單位”主體的調(diào)整審批流程選擇“SP12銀座商城股份公司預算調(diào)整

審批流程080301”，“單位部門”主體的調(diào)整審批流程選擇“SP04零售業(yè)財務部長

預算調(diào)整審批流程080101”，其他操作流程同“編制審批流程定義”。

（2）對應關系定義：登錄GS系統(tǒng)一財務管理一預算一預算定義一對應關系

定義，如圖2-7所示界面：

圖2-7

?1WBMWRMlilBM分析加定義

惹雄首理■"MH

恁可以在此磁動電快傀方式，甥個人常用功電.

財務修整

財務分析

9MB@B■HS

X目余H豪，門酎目余H量MET支蹴夏?KM實際數(shù)心計”分析科目多因，

對座關浜定義

RM按豌義

JKHHt體系

選擇對應關系定義功能進入圖2-8所示界面:

圖2-8

預菖櫥預豆管理旗;查詢庭分析預靛義

覲馥對應看定義

■

財務會計

顏

往來控解元:控制類別:

輔助制單控制

報解溷能款）

報表

報銷單伸話）

工資報解熊）

報銷單癰批）

雕資產(chǎn)

撥票單

現(xiàn)金流量a存款單

對外付款單

憑證接口對外付款單伸話）

財務管理對外付款單癰批）

對外收款單

決策支持

內(nèi)部付款單伸諳支）

勵職責內(nèi)部付款單畫岐）

內(nèi)部付款單瞰）

腌付款單使）

取款單zl

日期：2008-07-17

I確定一|I退出I

下面以預算主體為“單位”的“財務費用預算表”的對應關系定義為例進行說

明，預算主體選擇“單位”，控制單元選擇“制單控制”，控制類別選擇“科目”，如

圖2-9所示界面:

圖2-9

虱蠢：差旅費、郵電費屬專項核算項目，定義時預算主體選擇“單位”，控制

單元選擇“制單控制”，控制類別分別選擇“差旅費”、“郵電費”而不是選擇“科目”。

點擊確定按鈕進入圖2-10所示界面:

圖2-10

也務備計

長宣表6V9S「I

?務修理

I*加I修改匚巫二］豆二［L返回］［退出

點擊麗按鈕進入圖2-11所示界面:

圖2-11

主要定義項目說明:

【預算表】：點13選擇財務費用預算表;

【項目1點因依次選擇構成財務費用預算表的預算項目，如：選擇預算項目

“利息收入”；

【起始編號、終止編號工點因選擇該預算項目所對應的科目編號范圍；利息

收入項目對應的科目編號范圍為66038001-66038001；

【數(shù)量字段上只有數(shù)量核算的才作選擇，此處不選擇；

【金額字段工以單位為主體的預算表預算項目選擇“分錄金額”；以“單位

部門”為主體的預算表預算項目選擇“輔助金額”。

【增/減工選擇“增加”

【條件】：指取數(shù)條件，根所科目性質進行選擇，財務費用下利息收入為借方

科目，此處定義條件“記賬方向=借”；

【來源單位】來源單位為當前單位；【公司】公司為核算單位。

定義完畢，如圖2-12所示界面：

圖2-12

點擊睡按鈕完成財務費用預算表中“利息收入”項目的定義，通過點擊邈

按鈕依次定義“利息支出”、“手續(xù)費”等相關項目，如圖2-13所示界面:

圖2-13

越砒首建項目對應關茶

財務臺3

?\以目，JI

財務管良

目號項目名麻終止科目*

財務分析M?

電務費用涉■表利?支出

用M0083016403600266039002

屯務費用慢道表0020302賽：利■收入6<03800166038001

、時務費用Hit裹0020305手雄次M0*0866036003

、

電務費用1M表0020399氯愴6003900066039000

應交稅金及刖加憒,表OOCOW1增值82221800222218002

■

氏文稅金及前加則t表0020102清費稅2221800422218004

■理文稅金及刖加粉道表0020403雪業(yè)收2221800322218003

/

應文悅岔&刖加油寅*0020404城市#護罐設機2221800822218006

度爻松金及削加除?襄0020405段K費部加2221801622218016

度爻贓及削加粉宣袤0020406地方便夷南加2221801822218018

決戰(zhàn)支持

1日皿鼻二百871

日?:我―1

通過點擊修改I、麗按鈕,對已定義的對應關系進行修改和刪除操作。

以“單位”為主體的預算表對應關系定義完畢后，再依次定義以“單位部門”

為主體的預算表對應關系，除了在定義條件的選擇上有所區(qū)別外，其他操作流程與

“單位”主體相同。如圖2-14所示界面:

圖2-14

（3）記賬啟用：登錄GS系統(tǒng)一財務管理f預算f預算定義一預算記賬啟用,

如圖2-15所示界面:

圖2-15

選擇預算記賬啟用功能，進入圖2-16所示界面:

圖2-17

1B?T隨髓預管鮑旗:分析預疑義

在“是否記賬”下進行“J”選，點擊避按鈕完成啟用。

2、預算表編制：登錄GS系統(tǒng)一財務管理一預算一預算制訂一預算表編制,

如圖2-18所示界面:

圖2-18

旗制訂廉管理預復查詢預菖分析預疑義

_________________________________________快捷方式桌面

髓麹化

您可以在此創(chuàng)建功能快財式，錯翻個人常用功能。

放篁表調(diào)整

D城關系檢查

記賬

三

選擇預算表編制功能，進入圖2-19所示界面:

圖2-19

預篁雨預置管理預叫詞預篁分析網(wǎng)定義

基碣管理

財務會計

財務管理

財務分析

決觸持

我緘責

2008-07-18I

下面以預算主體為“單位部門”、預算表為“零售業(yè)營業(yè)費用預算表”為例，

來說明預算表編制流程：

【預算主體】選擇“單位部門”；【預算表】選擇"102201零售業(yè)營業(yè)費用預算

表”；【預算周期】選擇“月”（預算周期為季、年的自動計算，不用進行編制）；【預

算期間】選擇1-12月,點擊|下一步|按鈕進入圖2-20所示界面:

圖2-20

點擊因按鈕選擇部門，點擊麗|按鈕進入圖2.21所示界面:

圖2-21

計，舊電琵檢查|俁存|另存未完成］公式四啟動審批［取信總動1審批日有1歷史皈本查閭遇上J

1示1除函上級期間’

A

零售業(yè)營業(yè)費用預算表

?位：00020404-格陶帽座m費任公司BO：80卜切合呂有場笠,,僮：無

理目■號合請01?01月

0020101居事?—

0020102

0020103色?安

0020104保險安

0020105原五安

0020106rea

-0020107

002010701正式及好用人員工費

002010702，詢?nèi)藛T工要

0020108杜合便險費

0020109住房公服金

0020110艮E?利費.

根據(jù)該部門營業(yè)費用預算分解表，按照預算項目順序依次錄入各月預算金額，

只需錄入最末級明細項目，錄入完畢依次點擊詼|、睡、|勾稽關系檢末按鈕,確

認數(shù)據(jù)無誤后，系統(tǒng)提示“檢查通過”，最后點擊|預算競閾按鈕,此時，頁面會呈

現(xiàn)黃色，即完成標志顏色。預算完成后，點擊|啟動審批|按鈕,頁面會呈現(xiàn)淺藍色，

即審批標志顏色，如圖2-22所示界面，預算完成后預算數(shù)據(jù)不能進行修改，在啟動

審批前，如果需要修改預算數(shù)據(jù)，點擊|預算未完成|按鈕,才能對數(shù)據(jù)進行修改。

圖2-22

點擊國畫按鈕后再選擇其他部門依次進行預算數(shù)據(jù)初始。“單位部門”主體的

預算表編制完成后，再進行“單位”主體的預算表編制，操作與之相同。

3、預算數(shù)匯總計算：預算數(shù)據(jù)初始錄入完畢后，需將各部門的數(shù)據(jù)按部門、

周期匯總計算到單位，下面以單位部門、周期匯總為例進行說明。

(1)部門主體間預算數(shù)匯總：登錄GS系統(tǒng)一財務管理一預算f預算制訂一預

算數(shù)匯總計算，如圖2-13所示界面：

圖2-13

選擇預算數(shù)匯總計算功能，進入圖2-14所示界面:

圖2-14

主要項目定義說明：

【預算主體】：選擇匯總的預算主體，此處選“單位部門”；

【來源預算主體】：指匯總的來源數(shù)據(jù)，為預算主體的下級主體，主體間數(shù)據(jù)

匯總時需要確定來源預算主體。為空或與預算主體相同，默認為同一主體內(nèi)的數(shù)據(jù)

匯總。此處選“單位部門”；

【預算周期工匯總的預算周期。此處選擇“月”；

【預算期間工根據(jù)選擇的周期系統(tǒng)自動選擇，此處選擇“1-12月”；

【匯總上周期+主體對象組合。此處選擇“部門”；

【匯總表、來源表】：不是匯總的條件，是“查看表狀態(tài)”的條件，此處選“來

源表”；

其他選項不用選擇，最后選擇需要匯總計算的預算表，單擊鼠標左鍵對預算表

進行選擇，再次單擊后取消選擇，可同時選擇多張預算表，如圖2-15所示界面：

圖2-15

點擊甌按鈕，再點擊逋按鈕匯總完畢。

（2）部門月預算數(shù)匯總到季度：【預算主體】選單位部門、【來源預算主體】

選單位部門、【預算周期】選季、【匯總】選周期、選擇來源表，其他選項不作選擇,

最后選擇匯總計算的預算表，依次點擊速］、阡算|按鈕。如圖2-16所示界面：

圖2-16

部門預算數(shù)匯總到年度，只是把【預算周期】選成年，其他操作同上。

(3)部門預算匯總到單位：【預算主體】選單位、【來源預算主體】選單位部

門、【預算周期】選月、【匯總】選周期、選擇來源表，其他選項不作選擇，最后選

擇匯總計算的預算表，依次點擊忙閱、肝闌按鈕。如圖2-17所示界面：

圖2-17

(4)單位月預算數(shù)匯總到季度：【預算主體】選單位，【預算周期】選季，【匯

總】選周期，選來源表，其他選項都不選，最后選需要匯總計算的預算表，依次點

擊匯總、計算按鈕。如圖2-18所示界面:

圖2-18

基礎管理

財務會計

財務管理

決策支持

蝴頗

股份公司合并合計

股份公司合并主管

踐帳務主管

商寐計科1

商城股份管理員

總部報表主管專用

匕十\目

日期：2008-09-29

單位預算數(shù)匯總到年度，只是把【預算周期】選成年，其他操作同上。

(5)其他預算項目說明：此處也可批量進行預算完成、啟動審批的操作，主

要選項說明如下：

【預算完成】批量設置預算表的完成狀態(tài)。

【預算未完成】：批量設置預算表的未完成狀態(tài)。

【啟動審批工批量提交預算審批。

【取消啟動工批量取消預算審批。

【查看表狀態(tài)］：查看預算表的狀態(tài)(編制、完成、審批)。

【列示工列示預算匯總后的預算數(shù)據(jù)。

批量進行預算完成、啟動審批時，選擇多張預算表，點擊預算完成按鈕，止匕時,

所選預算表均處于預算完成狀態(tài)；再點擊|啟動審批|按鈕,此時所選預算表則處于啟

動審批狀態(tài)。

4、預算編制審批：編制完成的預算需要通過預算審批才能執(zhí)行，審批的過程

按審批流程中定義的流程進行審批。門店“單位部門”主體的預算表均需通過財務

部長的職責來審批，其對應的審批流程為“SPO3零售業(yè)財務部長預算編制審批流程

080301”；“單位”主體的預算表財務部長審批通過后還需股份公司審批，其對應的

審批流程為“SPU銀座商城股份公司預算編制審批流程080301”。下面以門店財

務部長的審批流程為例進行說明:

登錄GS系統(tǒng)f基礎管理一工作平臺一任務一待辦任務，如圖2-19所示界面:

圖2-19

選擇待辦任務功能，進入圖2-20所示界面:

圖2-20

基礎管理

系統(tǒng)管理

Q首頁＜?上頁D下頁,出末頁洪M條信思，懶LJ/2頁GOI流程各注二L仲￡

基礎數(shù)據(jù)

艇條件1開始日期1流程備注

工作平臺

國凝鑒隧2007-10-210:32:41單僮：00020414銀座商城股份公司慮部）部門：0001采購本部期間:2007總

2007-10-210:14.21單位：00020414根座商城股份公司慮部）部門：0005人力資源本部期間:

2007-10-116:51:28單位：00020414限座商城股份公司慮部）部門：0104縣級事業(yè)本部Ift'a].:

2007-10-11643:25單位：00020414限座商城股份公司慮部）部門：000604保潔即間20074

2007-10-116.37:28單位：00020414銀座商城股份公司慮部）部門：0015周大幅業(yè)務都期間.：

2007-10-116:32:23單位：00020414銀座商城股份公司德部）部門：0009物業(yè)管理本部期間.：

2007-10-116.25:10單位：00020414銀座商城股份公司慮部）部門：0007辦公室期間：2007W

2007-10-116:20:50單位：00020414銀座商城股份公司慮部）部門：000602物業(yè)期間：2007W

2007-10-116:09:18單位：00020414銀座商城股份公司慮部）部門：0005人力資源本部期間.：

財務合計

財務管理2007-10-115:51:51單位：00020414銀座商城股份公司（S部）部門：0004企業(yè)發(fā)展本部期間：

決策支持2007-10-115:37:19單位：00020414銀座商城股份公司（S部）部門：0003財務本部期間:2007

林職責2007-10-115:2724單位：00020414銀座商城股份公司（S部）部門：0002營運本部期間:2007

2007-10-115:24:17單位：00020414銀座商城股份公司慮部）部門：0001采購本部期間:2007口

日期：2008-09-29I刷新I軻K|日志1退出

選擇一條任務，點擊單據(jù)按鈕將其展開，如圖2-21所示界面:

圖2-21

1為a

.

軍售業(yè)營業(yè)費用預算審批表

艮位?00020404-濟南紙疫商城有眼責任公用部門001M財務部余額總位.元

*目編號項目名林合計01月02M03月04月?

r00201量業(yè)費用合計6M.9I0.00005,%3.8800166,441.800077,355.160015,091.540025,

-0020199001人■簧用

002010701正式及■用人品工清

002010702略時人員工英

0020108社會眸費

0020109住孱公儂

0020110職工41M費

0020111工會授費

0020112職工殷工授費

0020199001勞動保妒費

0020199001駐夕H卜站

0020199001正式人員工笠性撲貼

0020199001加利我

-0020199001秘藥用

21S

依據(jù)費用預算表核對各項數(shù)據(jù)是否正確，正確后點擊關閉按鈕，返回待辦任務

界面，如圖2-22所示界面:

圖2-22

點擊執(zhí)行按鈕，再點擊通過按鈕完成審批，此條審批消息會自動進入已辦任務

中。然后依次對其他待辦任務進行審批，操作同上。

5、預算表查詢：預算查詢是對各個單位、部門的預算進行查詢。下面以部門

營業(yè)費用預算表為例進行說明:

登錄GS系統(tǒng)一財務管理一預算一預算查詢一預算查詢，如圖2-23所示界面:

選擇預算查詢功能，進入圖2-24所示界面:

圖2-24

主要項目說明：

【預算主體工確定查詢的預算主體。

【部門】：確定要查詢的部門，可以按部門進行列示。

【預算表】：確定要查詢的預算表。

【預算項目】：確定要查詢的預算項目，不選擇默認全部項目。

【預算周期】：確定要查詢的預算周期。

【會計期間工確定要查詢的預算期間范圍，可以跨兩年。

【列示預算項目】：選擇“列示預算項目”，否則需要勾選列示“對象類別”及

具體“預算項目”；

【實際數(shù)】：是否顯示出實際數(shù)進行查詢；

查詢條件選擇完畢，如圖2-25所示界面：

圖2-25

HWW誨

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