銀行從業資格（公司信貸）模擬試卷36

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、下列不屬于信用貸款特點的是（）。

A、信用貸款不需要保證和抵押

B、信用貸款風險較大

C、一般僅向實力雄厚、信譽卓著的借款人發放

D、期限較長

標準答案：D

知識點解析：信用貸款是指憑借款人信譽發放的貸款。其最大特點是不需要保證和

抵押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款。信用貸款風險較大，發放時需從嚴掌

握，一般僅向實力雄厚、信譽卓著的借款人發放，且期限較短。

2、按是否計算復利，計息方式可分為（）。

A、按月計息、按季計息、按年計息

B、單利計息、復利計息

C、按固定利率計息、按浮動利率計息

D^一次計息、分次計息

標準答案：B

知識點解析：按是否計算復利，計息方式分為單利計息和復利計息。

3、根據真實票據理論，帶有自動清償性質的貸款是（）。

A、特定貸款

B、消費貸款

C、固定資產貸款

D、以商業行為為基礎的短期貸款

標準答案：D

知識點解析：真實票據理論認為銀行最好只發放以商業行為為基礎的短期貸款，因

為這樣的短期貸款有真實的商業票據為憑證作抵押，帶有自動清償性質。

4、實行政府指導價的商業銀行服務范圍為人民幣基本結算類業務，下列不屬于人

民幣基本結算類業務的是（）。

A、銀行承兌匯票

B、委托收款

C、匯兌

D、保險

標準答案：D

知識點解析：實行政府指導價的商業銀行服務范圍為人民幣基本結算類業務，包括

銀行匯票、銀行承兌匯票、本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付等。

5、短期貸款展期期限累計不得超過（）。

A、原貸款期限

B、原貸款期限的一半

C、3年

D、5年

標準答案：A

知識點解析：短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限。

6、根據《人民幣利率管理規定》有關利率的相關規定，下列說法不正確的是（）。

A、中長期貸款利率實行一年一定

B、借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權按原貸款合同向借款人收

取利息

C、貸款展期，按合同規定的利率計息

D、逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計收罰息、，

直到清償本息為止

標準答案：C

知識點解析：選項c的正確說法是貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利

率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息；達不到新的期限檔次

時，按展期日的原檔次利率計息。

7、（）是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產品數額。

A、交易對象

B、信貸產品

C、信貸金額

D、貸款利率

標準答案：C

知識點解析：信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產品數額。

8、按照五層次理論，銀行品牌、服務支持、方便、安全性屬于公司信貸產品中的

（）。

A、期望產品

B、核心產品

C、延伸產品

D、基礎產品

標準答案：A

知識點解析：期望產品即購買者購買產品通常希望和默認的一組屬性和條件，表現

為銀行良好和便捷的服務，如銀行品牌、服務支持、方便、安全性等。

9、按照公司信貸產品的市場規模由大到小，定位方式分別為（）。

A、主導式定位、追隨式定位和補缺式定位

B、追隨式定位、主導式定位和補缺式定位

C、追隨式定位、補缺式定位和主導式定位

D、主導式定位、補缺式定位和追隨式定位

標準答案：A

知識點解析：按照公司信貸產品的市場規模、產品類型、技術手段等因素，定位方

式分別為主導式定位、追隨式定位和補缺式定位。

10、按照五層次理論，咳心產品借以實現的形式是（）。

A、核心產品

B、基礎產品

C、期望產品

D、延伸產品

標準答案：B

知識點解析?：基礎產品即公司信貸產品的基本形式，是核心產品借以實現的形式。

II、一般而言，根據規模細分子市場時，商業銀行應重點爭取的客戶群為（）。

A、國有企業

B、大型、特大型企業

C、中小企業

D、工業企業

標準答案：B

知識點解析：一般而言，大型和特大型企業或企業集團是一國國民經濟的重要支撐

者和貢獻者，是政府的重點主抓對象，而且這類企業對資金的需求十分龐大，對銀

行擴展自身市場份額有很大的作用，因此，這類企業也理所當然地成為各商業銀行

爭相奪取的重點客戶。

12、銀行內部資源分析的內容不包括（）。

A、人力資源

B、銀行同業競爭狀況

C、技術資源

D、財務實力

標準答案：B

知識點解析：銀行內部資源分析涉及以下內容：①人力資源。②財務實力。③物

質支持。④技術資源。⑤資訊資源。

13、產品組合策略的形式中，（）是指商業銀行盡量向自己業務范圍內的所有顧客提

供所需的產品。

A、產品線專業型

B、市場專業型

C、全線全面型

D、特殊產品專業型

標準答案：c

知識點露析：全線全面型是指商業銀行盡量向自己業務范圍內的所有顧客提供所需

的產品。

14、信貸客戶的信貸動機可概括為理性動機和感性動機。其中，理性動機的目的不

包括（）。

A、獲得影響力

B、獲得低融資成本

C、得到長期金融支持

D、增加短期支付能力

標準答案：A

知識點解析：信貸客戶的信貸動機可概括為理性動機和感性動機。其中，理性動機

指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產生

的購買動機；感性動機則指為獲得影響力，被銀行所承認、所欣賞，或被感動等情

感利益而產生的購買動雙。

15、貸前調查中最常用、最重要的方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法是

（）。

A、突擊檢查

B、現場調研

C、委托調查

D、搜尋調查

標準答案：B

知識點解析：由于現場調研可獲得對企業最直觀的了解，因此現場調研成為貸前調

查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法。

16、（）是銀行發放貸款前最重要的一環，也是貸款發放后能否如數按期收回的關

鍵。

A：貸款審核

B、貸款擔保

C、貸款發放

D、貸前調查

標準答案：D

知識點解析：貸前調查是銀行發放貸款前最重要的一環，也是貸款發放后能否如數

按期收回的關鍵。

17、客戶的還貸能力，不包括（）。

A、現金流量構成

B、保證人的經濟實力

C、客戶與銀行關系

D、主營業務狀況

標準答案：C

知識點解析：客戶的還貸能力，包括主營業務狀況、現金流量構成、經濟效益、還

款資金來源、保證人的經濟實力等。

18、商業銀行最主要的資產業務是（）。

A、存款

B、匯兌

C、貸款

D、結算

標準答案：C

知識點解析：貸款是商業銀行最主要的資產業務，銀行要承擔多方面的風險。

19、貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于（）。

A、中長期貸款

B、短期貸款

C、信用貸款

D、抵押貸款

標準答案：A

知識點解析：貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長

期貸款“

20、如果確立了（），則表明貸款可以正式受理。

A、貸款目的

B、貸款用途

C、貸款承諾

D、貸款意向

標準答案：D

知識點解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。

21、卜列不屬于常用內部指標的是（）。

A、信貸資產的流動性

B、信貸資產的安全性

C、信貸資產的公平性

D、信貸資產的盈利性

標準答案：C

知識點詞析：常用內部指標包括三個方面：信貸資產質量（安全性）、盈利性和流動

性。

22、在行業發展的四階段模型中，“行業動蕩期”一般會出現在（）。

A、成熟階段

B、成長階段

C、衰退階段

D、啟動階段

標準答案：B

知識點解析：在成長階段的末期，行業中也許會出現一個短暫的“行業動蕩期”。

23、（）用于衡量1=1標區域因信貸規模變動對區域風險的影響程度。

A、加權平均期限

B、信貸余額擴張系數

C、信貸平均損失比率

D、信貸資產相對不良率

標準答案：B

知識點解析：信貸余額3'張系數用于衡量目標區域因信貸規模變動對區域風險的影

響程度。

24、在經濟周期經過頂峰后，企業出現突如其來的銷售增長下滑，這時（）。

A、企業需要增加存貨來增加資產持有

B、即使出現了經濟衰退，企業的信用度也不會下滑

C、會導致企業存貨上升和價格下降

D、信貸人員應等到經濟出現負增長時才開始應對信貸風險

標準答案：C

知識點解析：選項A在經濟周期經過頂峰后，突如其來的銷售增長下滑將會導致

企業存貨上升和價格下降，這時企業需要降低多余的存貨來增加現金流入；選項B

即使在經濟周期中，經濟衰退的幅度較小，不會出現經濟蕭條，企業的信用度也會

大幅下滑；選項D在經濟增長停滯甚至出現負增長的時候，信貸人員才開始重視

信貸風險，通常難以挽回信貸損失。

25、下列對進入壁壘的表述，錯誤的是（）。

A、它的存在降低了競爭者進入市場的頻率

B、是打算進入某一行業的企業所必須承擔的一種領外生產成本

C、都是長期的、可持續的

D、影響該行業市場壟斷和競爭關系

標準答案：c

知識點解析：本題考查對進入壁壘的理解。必要資本量是長期性的進入壁壘，而專

利權和版權有可能僅僅是臨時的。所以，選項C表述錯誤。

26、（）是指一個行業中擁有大量數目的競爭企業，這種行業的競爭較激烈。

A、行業分散

B、行業集中

C、行業結構

D、行業趨勢

標準答案：A

知識點解析：行業分散是指一個行業中擁有大量數目的競爭企業，這種行業的競爭

較激烈。

27、在行業的發展階段中，行業出現短暫“行業動蕩期''的原因不包括（）。

A、生產效率沒有提高

B、產品不被接受

C、企業已經擁有足夠的市場占有率

D、沒有實現規模經濟

標準答案：C

知識點解析：本題考查在成長階段末期，行業出現短暫”行業動蕩期”的原因。選項

C應該是企業無法擁有足夠的市場占有率。

28、新企業進入一些行業可能會遇到障礙，下列不屬于進入障礙的是（）。

A、專利權和版權

B、政府方面的政策方針和管制

C、在初始階段對投資要求較高

D、對市場占有率要求較低

標準答案：D

知識點解析：一些行業因為可以獲得較高的利潤而成為吸引企業進入的主要原因，

但是如專利權和版權、政府方面的政策方針和管制、在初始階段對投資要求較高、

對市場占有率要求較高等幾個條件可能會成為新企業發展的障礙。

29、替代債務期限的決定因素不包括（）。

A、公司的紅利政策

B、付款期縮短

C、財務不匹配的原因

D、公司產生現金流的能力

標準答案：A

知識點解析：替代債務的期限取決于付款期縮短和財務不匹配的原因，以及公司產

生現金流的能力。

30、銀行不應該提供長期融資的情況是（）。

A、固定資產重置或擴張

B、季節性銷售增長

C、長期投資

D、發展迅速的公司運營周期發生長期性變化

標準答案：B

知識點解析：季節性融資一般是短期的。

31、在銷售增長旺盛時期，（）表面上看是一種短期融資需求，實際上屬于長期融資

需求。

A、季節性銷售增長

B、商業信用的減少和改變

C、對核心資產的大量投資

D、債務重構

標準答案：c

知識點0析：由于對核心資產的大量投資，營運現金流在短期內是不足以完全償還

外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上

則是一種長期融資。

32、營運資本投資是指公司對（）的投資。

A、季節性資產

B、季節性負債

C、流動資金

D、季節性資產超過季節性負債部分

標準答案：D

知識點解析：當季節性資產數量超過季節性負債時，超出的部分需要通過公司內部

融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱做營運資本投資。

33、在估計可持續增長率時，通常假設內部融資資金的主要來源是（）。

A、凈資本

B、增發股票

C、留存收益

D、增發債券

標準答案：C

知識點解析：內部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發股票。一般情況下，

企業不能任意發行股票，因此，在估計可持續增長率時通常假設內部融資的資金來

源主要是留存收益。

34、下列選項中，屬于季節性資產的是（）。

A、應收賬款

B、應付賬款

C、應計費用

D^證券

標準答案：A

知識點解析：應收賬款和存貨應屬于季節性資產，因為其會隨季節性銷售變化而發

生波動。其中存貨增長主要出現于銷售旺季期間或之前，應收賬款增加則主要隨銷

售增長而增加。應付賬款、應計費用屬于季節性負債，證券一般不屬于季節性資

產。

35、可持續增長率的假沒條件不包括（）。

A、公司的資產使用效率將維持當前水平

B、公司的財務杠桿增大

C、公司保持持續不變的紅利發放政策

D、公司未增發股票，增加負債是其唯一的外部融資來源

標準答案：B

知識點解析：可持續增長率的假設條件如卜.：①公司的資產使用效率將維持當前

水平；②公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息；③公司

保持持續不變的紅利發放政策；④公司的財務杠桿不變；⑤公司未增發股票，增

加負債是其唯一的外部融資來源。

36、資本公積金不包括（）。

A、法定盈余公積

B、法定財產重估

C、股本溢價

D、接受捐贈的資產價值

標準答案：A

知識點解析：資本公積金包括股本溢價、法定財產重估和接受捐贈的資產價值等。

盈余公積金是按照有關規定從利潤中提取的各種公積金，具體包括法定盈余公積金

和任意盈余公積金。

37、一般情況下，不參與信用評級操作的部門是（），

A、本級行主管風險管理的行領導

B、公關部門

C、銀行初評部門

D、同級行風險管理部門

標準答案：B

知識點解析：評級程序在不同商業銀行間的做法大同小異。以某銀行評級程序為

例：銀行初評部門在調查分析的基礎上，進行客戶信用等級初評，核定客戶授信風

險限額，并將完整的信用評級材料報送同級行風險管理部門審核。風險管理部門對

客戶信用評級材料進行審核，并將審核結果報送本級行主管風險管理的行領導。

38、借款人存貨周轉率是指用一定時期內的（）與（）相比得到的比率。

A、平均存貨余額，銷貨收入

B、銷貨收入，平均存貨余額

C、銷貨成本，平均存貨余額

D、平均存貨余額，銷貨成本

標準答案：C

知識點解析：存貨周轉率是一定時期內借款人銷貨成本與平均存貨余額的比率，存

貨周轉率=銷貨成本/平均存貨余額xlOO%。

39、現金流量中的現金不包括（）。

A、活期存款

B、三個月內變現的有價證券

C、應收票據

D、庫存現金

標準答案：C

知識點解析：現金流量中的現金包括：庫存現金、活期存款、其他貨幣性資金以及

三個月以內的證券投資。

40、下列不能反映借款人盈利能力比率的是（）。

A、銷售利潤率

B、營業利潤率

C、稅前利潤率和凈利潤率

D、利息保障倍數

標準答案：D

知識點解析：盈利能力分析比率有銷傳利潤率、營業利潤率、稅前利潤率和凈利潤

率、成本費用利潤率。選項D利息保障倍數屬于償債能力分析指標。

41、下列關于借款人長期償債能力的表述，錯誤的是（）。

A、對銀行來講，借款人負債比率越低越好

B、負債與所有者權益比率越高，客戶的長期償債能力越強

C、負債與有形凈資產比率能合理地衡量借款人清算時對債權人權益的保障程度

D、利息保障倍數越高，借款人支付利息費用的能力越強

標準答案：B

知識點解析：負債與所有者權益比率指負債總額與所有者權益總額的比例關系，該

比率越低，表明客戶的長期償債能力越強，債權人權益保障程度越高。

42、商業銀行對客戶進行評級時，財務報表分析的重點不包括（）。

A、借款人的償債能力

B、借款人的信譽

C、所占用的現金流量

D、資產的流動性

標準答案：B

知識點解析：財務報表分析的重點是借款人的償債能力、所占用的現金流量、資產

的流動性以及借款人除本銀行之外獲得其他資金的能力。借款人的信譽屬于非財務

因素，一般很難通過財務報表評估，故選項B不符合題意。

43、設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使用年限，它是由設備的（）決定的。

A、可靠度

B、質量

C、技術水平

D、使用費

標準答案：D

知識點解析：設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使用年限，它是由設備的使

用費決定的。

44、下列不屬于固定資產折舊方法的是（）。

A、雙倍余額遞減法

B、年數總和法

C、年數平均法

D、平均年限法

標準答案：c

知識點。析：由于目前企業固定資產實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產

進行分類，根據財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于

某些行業和企業，財政部允許實行快速折舊法，即財政部規定使用的雙倍余額遞減

法和年數總和法。

45、項目建設的必要性評估不包括（）。

A、項目產品的市場情況

B、項目所屬行業當前整體狀況

C、項目的盈利能力與清償能力

D、項目產品競爭力分析

標準答案：C

知識點解析：本題考查項目建設必要性評估的內容。選項C屬于財務評估的自

容。

46,下列關于無形資產,遞延資產的表述，正確的是（）“

A、遞延資產按實際發生值計算

B、無形資產、遞延資產根據其原值采用平均年限法一次攤銷

C、無形資產原值的確定方法與固定資產不同

D、與遞延資產有關的建設期間發生的利息和匯兌損失不應計入遞延資產價值

標準答案：A

知識點解析：選項B無形資產、遞延資產根據其原值采用平均年限法分期攤銷；

選項C無形資產原值的確定方法與固定資產相同；選項D與遞延資產有關的建設

期間發生的利息和匯兌7員失應計入遞延資產價值。

47、下列不屬于工程其池費用的是（）。

A、土地征用費

B、建設單位管理費

C、職工培訓費

D、基本預備費

標準答案：D

知識點解析：工程其他費用包括土地征用費、耕地占用稅、建設單位管理費、勘察

設計咨詢費、職工培訓費、供電供水費、施工機構轉移費及其他必須由項目承擔的

建筑工程費用和設備購置與安裝費用以外的費用。

48、項目實施機構的分析重點不包括（）。

A、防止機構的擴大化

B、人力資源的選擇分析

C、使所有機構的活動形成有機的反饋系統

D、增強項目的生命力

標準答案：B

知識點解析：項目實施現構的分析重點是防止機構的擴大化，提高機構實施項目的

能力和應變能力，并且使所有機構的活動形成有機的反饋系統，增強項目的生命

力。

49、（）是貸款項目分析的核心內容。

A、項目財務分析

B、項目經營機構分析

C、項目環境條件分析

D、市場需求預測分析

標準答案：A

知識點解析：項目財務分析是貸款項目分析的核心內容。

50、貸款質押的最主要風險因素是（）。

A、司法風險

B、操作風險

C、虛假質押風險

D、匯率風險

標準答案：C

知識點解析：虛假質押風險是貸款質押的最主要風險因素。

51、保證合同不能為（）,

A、信函、傳真

B、書面形式

C、主合同中的擔保條款

D、口頭形式

標準答案：D

知識點解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權利和義務。根據

《擔保法》規定，書面保證合同可以單獨訂立，包括當事人之間的具有擔保性質的

信函、傳真等，也可以是主合同中的擔保條款。保證合同不能采用口頭形式。

52、下列關于抵押物認定的說法，錯誤的是（）。

A、實行租賃經營責任制的企業，要有產權單位同意的證明

B、銀行對選定的抵押物要逐項驗證產權

C、用共有財產作抵押時，無須取得共有人同意抵押的證明

D、只有為抵押人所有或有權支配的財產才能作為貸款擔保的抵押物

標準答案：C

知識點解析：根據《擔保法》的規定，用共有財產作抵押時，應取得共有人同意抵

押的證明，并以抵押人所有的份額為限。

53、商業銀行可以接受作為保證人的單位是（）。

A、國家機關

B、金融機構

C、以公益為目的的事業單位、社會團體

D、企業法人的職能部門

標準答案：B

知識點解析：選項ACD都是商業銀行不接受作為保證人的單位。

54、下列不可以質押的權利是（）。

A、土地所有權

8、不動產受益權和租賃權

C、合同債權和應收賬款

D、項目特許經營權

標準答案：A

知識點解析：依法可以質押的其他權利包括合同債權、不動產受益權和租賃權、項

目特許經營權、應收賬款、侵權損害賠償、保險賠償金的受益轉讓權等。

55、（）指由法律規定或合同約定的債務人不履行或不完全履行債務時，應付給銀行

的金額。

A、利息

B、違約金

C、損害賠償金

D、主債權

標準答案：B

知識點解析：違約金指由法律規定或合同約定的債務人不履行或不完全履行債務

時，應付給銀行的金額。

56、只有在債務履行期間屆滿，債務人不履行債務致使抵押物被法院依法扣押的情

況下，自（）起，抵押權人才有權收取孳息。

A、登記之日

B、知道之日

C、扣押之日

D、核準之日

標準答案：c

知識點解析：只有在債務履行期間屆滿，債務人不履行債務致使抵押物被法院依法

扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權人才有權收取孳息。

57、（）是指銀行業金融機構總部對總部相關授信業務職能部門或直接管理的經營單

位授予全部或部分信貸產品一定期限、一定金額內的授信審批權限。

A、臨時授權

B、差別授權

C、轉授權

D、直接授權

標準答案：D

知識點解析：直接授權是指銀行業金融機構總部對總部相關授信'業務職能部門或直

接管理的經營單位授予全部或部分信貸產品一定期限、一定金額內的授信審批權

限。

58、審貸分離的核心是將（），以達到相互制約的目的。

A、技術部門（崗位）與管理部門（崗位）相分離

B、技術部門（崗位）與銷售部門（崗位）相分離

C、業務部門（崗位）與銷售部門（崗位）相分離

D、業務部門（崗位）與管理部門（崗位）相分離

標準答案：D

知識點解析：審貸分離的核心是將負責貸款調查的業務部門（崗位）與負責貸款審查

的管理部門（崗位）相分離，以達到相互制約的目的。

59、常用的授權形式中，（）信貸授權可授予總部授信業務審批部門及其派出機構、

分支機構負責人或獨立授信審批人等。

A、按授信品種劃分

B、按行業進行授權

C、按受權人劃分

D、按客戶風險評級授權

標準答案：C

知識點解析：按受權人劃分，信貸授權可授予總部授信.業務審批部門及其派出機

構、分支機構負責人或獨立授信審批人等。

60、銀行應根據各業務職能部門和分支機構的經營業績、風險狀況、信貸政策等方

面的情況變化，及時調整授權。這體現了信貸授權的（）原則。

A、動態調整

B、差別授權

C、授權適度

D、權責一致

標準答案:A

知識點解析：銀行應根據各業務職能部門和分支機構的經營業績、風險狀況、信貸

政策等方面的情況變化，及時調整授權。這體現了信貸授權的動態調整原則。

61、“審查授信資料是否完整有效，包括授信客戶貸款卡等信息資料、項目批準文

件以及需要提供的其他證明資料等”，這屬于信貸審查職責中的（）。

A、合規性審查

B、完整性審查

C、合理性審查

D、可行性審查

標準答案：B

知識點解析：完整性審查是指審查授信資料是否完整有效，包括授信客戶貸款卡等

信息資料、項目批準文件以及需要提供的其他證明資料等。

62、“對全額保證金業務、存單（國債）質押業務等分別給予不同的審批權限”，這屬

于信貸授權形式中的（）c

A、按客戶風險評級授權

B、按擔保方式授權

C、按受權人劃分

D、按授信品種劃分

標準答案：B

知識點解析：按擔保方式授權是指根據擔保對風險的緩釋作用，對采用不同擔保方

式的授信業務分別授予不同的權限，如對全額保證金業務、存單（國債）質押業務等

分別給予不同的審批權限。

63、（）是指銀行業金融機構根據業務管理要求，針對某項業務制定的在機構內部普

遍使用的格式統一的合同。

A、非固定期限合同

B、固定期限合同

C、非格式合同

D、格式合同

標準答案：D

知識點解析：格式合同是指銀行.業金融機構根據業務管理要求，針對某項業務制定

的在機構內部普遍使用的格式統一的合同。

64、實貸實付的基本要求是（）。

A、按進度發放貸款

B、受托支付

C、滿足有效信貸需求

D、協議承諾

標準答案：A

知識點解析：按進度發放貸款是實貸實付的基本要求。

65、（）是監管部門倡導卻符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。

A、延期支付

B、自主支付

C、受托支付

D、分期付款

標準答案：C

知識點解析：受托支付是監管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支

付的主要方式。

66、（）是我國商業銀行所特有的監督部門，對股東大會負責，從事商業銀行內部盡

職監督、財務監督、內部控制監督等工作。

A、高級管理層

B、監事會

C、董事會

D、專門委員會

標準答案：B

知識點解析：監事會是我國商業銀行所特有的監督部門，對股東大會負責，從事商

業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等工作。

67、下列關于貸款償還的描述，錯誤的是（）。

A、業務操作部門對逾期的貸款要及時發出催收通知單，做好逾期貸款的催收工作

B、對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規定加罰利息

C、貸款逾期后，銀行僅對貸款的本金計收利息

D、業務操作部門應按規定時間向借款人發送還本付息通知單，督促借款人按時足

額還本付息

標準答案：C

知識點解析?：選項C應該是貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且

對應收未收的利息也要“收利息，即訂復利。

68、凡采用“脫鉤”方式轉貸的，在國內貸款協議規定的每期還款期限到期前，經銀

行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過（）。

A1年

、

B2年

、

c3年

、

D5年

、

標準答案：B

知識點解析：凡采用“脫鉤”方式轉貸的.在國內貸款協議規定的每期還款期限到期

前，經銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過2年。

69、二級文件的管理不包括（）。

A、借閱

B、交接

C、保管

D、結清、退還

標準答案：D

知識點解析：二級文件的管理包括保管、交接、借閱。

70、關于抵押貸款的展期，下列說法正確的是（）。

A、應要求借款人及時到有關部門辦理抵押續期登記

B、抵押合同期限自動順延

C、抵押物價值不足的，應要求抵押人按原有貸款余額補充抵押物

D、銀行可不核查抵押物的價值

標準答案：A

知識點解析：對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續簽抵押合同，應該

做到：①作為抵押權人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關資格和專業水平的

資產評估機構評估有關孤押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定的標準

內。②如果借款人的貸款余額與抵押財產的賬面凈值或重置價值之比超過一定限

度，即抵押價值不足的，則抵押人應根據銀行的要求按現有貸款余額補充落實抵押

物，重新簽訂抵押合同。③抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門

辦理續期登記手續，使詆押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效

力。④切實履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監督企業對抵押

物的占管，防止抵押物的變賣、轉移和重復抵押。

71、關于展期貸款的償還，下列說法錯誤的是（）。

A、展期貸款逾期后，銀行有權對應收未收利息計復利

B、展期貸款的償還在賬務處理上，與正常貸款不同

C、銀行信貸部門應按展期后的還款計劃，向借款人發送還本付息通知單

D、展期貸款逾期后，應按規定加罰利息

標準答案：B

知識點解析：展期貸款的償還在賬務處理與正常貸款相同，所以選項B的說

法錯誤。

72、貸款檔案的保管期限自貸款結清（核銷）后的第2年起計算。其中，5年期，一

般適用于短期貸款，結清后原則上再保管（）。

A1年

、

B2年

、

c5年

、

D6年

、

標準答案：C

知識點解析：貸款檔案的保管期限自貸款結清（核銷）后的第2年起計算。其中，5

年期，一般適用于短期貸款，結清后原則上再保管5年。

73、借款人應在提前還款日前（）以書面形式向銀行遞交提前還款的申請。

A、30天或60天

B、30天或50天

C^20天或60天

D、10天或30天

標準答案：A

知識點解析：借款人應在提前還款日前30天或60天以書面形式向銀行遞交提前還

款的申請。

74、計提貸款損失準備金的（）是指商業銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的

準備金。

A、及時性原則

B、充足性原則

C、保守性原則

D、風險性原則

標準答案：B

知識點解析：充足性原則是指商業銀行應當隨時保持足夠彌補貸款內在損失的準備

金。

75、（）是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本

息產生不利影響的因素。

A、正常類貸款

B、關注類貸款

C、次級類貸款

D、可疑類貸款

標準答案：B

知識點解析：關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些

可能對償還貸款本息產生不利影響的因素。

76,銀行一般通過（）來覆蓋非預期損失。

A、銀行貸款

B、提取準備金

C、提取流動資金

D、提取資本金

標準答案：D

知識點解析：從事前風險管理的角度看，可以將貸款損失分為預期損失和非預期損

失，通常銀行提取費本金來覆蓋非預期損失，提取準備金來覆蓋預期損失。

77、按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據（）。

A、當前凈現金流量的貼現值

B、未來現金流量的貼現值

C、未來凈現金流量的貼現值

D、當前現金流量的貼現值

標準答案：c

知識點解析：按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據對未來凈現金流量的貼現

值。

78、“借款人已資不抵債”屬于（）的特征。

A、可疑類貸款

B、正常類貸款

C、關注類貸款

D、次級類貸款

標準答案：A

知識點解析：借款人已資不抵債屬于可疑類貸款的特征。

79、對正常貸款計提普通準備金時，確定計提基數的方法不包括（）。

A、在貸款風險分類后，按照正常類貸款余額計提

B、在全部貸款余額之中扣除專項準備金后確定

C、按照全部貸款的余額確定

D、在全部貸款余額之中扣除特別準備金后確定

標準答案：D

知識點解析：對普通準備金的計提基數的確定方法，各國也有不同。有些國家是按

照全部貸款的余額確定；有的國家是在全部貸款余額之中扣除專項準備金后確定；

還有的國家是在貸款風險分類后，按照正常類貸款余額計提。

80、借款人還款能力的主要標志是（）。

A、借款人的銷售收入和利潤是否足夠高

B、借款人的現金流量是否充足

C、借款人的資產負債比率是否足夠低

D、借款人的管理水平是否很高

標準答案：B

知識點解析：現金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標志就是借款

人的現金流量是否充足。

81、對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行

可以采取的不良資產處置方式是（）。

A、以資抵債

B、現金清收

C、重組

D、呆賬核銷

標準答案：C

知識點露析：對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸

款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當

的重組。

82、下列關于抵債資產處置的做法，錯誤的是（）。

A、不動產和股權應自取得日起1年內予以處置

B、其他權利應在其有效期內盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年

C、動產應自取得日起1年內予以處置

D、銀行處比抵債資產應堅持公開透明的原則

標準答案：A

知識點解析：選項A應該是不動產和股權應自取得日起2年內予以處置。

83、下列關于貸款重組的說法正確的是（）。

A、狹義的貸款重組就是債權重組

B、自主型重組完全是由債權銀行自主決定

C、司法型債務重組主要指在我國《公司法》規定的和解與整頓程序中以及國外的

破產重整程序中，在仲裁機構主導下債務人對債務進行適當的調整

D、行政型貸款重組是四大國有商業銀行為配合政府的經濟結構調整，對部分國有

企業進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股

標準答案：D

知識點解析：選項A應該是貸款重組從廣義來說是一種債務重組；選項B應該是

白主型重組須由債權銀行和借款企業協商決定；選項C應該是司法型債務重組，

主要指在我國《企業破產法》規定的和解與整頓程序中以及國外的破產重整程序

中，在法院主導下債權人對債務進行適當的調整。

84、根據是否訴諸法律，可以將資產清收劃分為（），

A、委托第三方清收和直接追償清收

B、常規清收和直接追償清收

C、常規清收和依法收貸

D、依法清收和委托第三方清收

標準答案：C

知識點解析：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法收貸兩種。其

中，常規清收包拈直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。

85、保證人和債權人沒有約定保證責任期間的，從借款企業償還借款的期限屆滿之

日起的（）內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責

任。

個月

A、1

個

月

B、2

個

月

、

個

C3月

D、6

標準答案：D

知識點解析：保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定的，

從借款企業償還借款的期限屆滿之日起的6個月內，債權銀行應當要求保證人履行

債務，否則保證人可以不絕承擔保證責任。

86、下列不可以認定為呆賬的是（）。

A、借款人和擔保人依法宣告破產、關閉、解散或撤銷，并終止法人資格，銀行對

借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權

B、借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產不足歸還所借債務，又無其他債務承

擔者，銀行經追償后確實無法收回的債權

C、借款人遭受重大自然災害損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還部分或

者全部債務，銀行對其財產進行清償和對擔保人進行追償后，未能收回的債權

D、對于余額在100萬元（含100萬元）以下［農村信用社、村鎮銀行為10萬元（含10

萬元）以下］的公司類貸款，經追索2年以上，仍無法收回的債權

標準答案：D

知識點解析：選項D應該是“對于余額在50萬元（含50萬元）以下|農村信用社、村

鎮銀行為5萬元（含5萬元）以下］的公司類貸款，經追索2年以上，仍無法收回的債

權''可認定為呆賬。

87、抵債資產變現率的公式為（）。

A、抵債資產變現率二己處理的抵債資產變現價值/已處理抵債資產總價X100%

B、抵債資產變現率=一年內待處理的抵債資產總價/一年內已處理的抵債資產總價

X100%

C、抵債資產變現率;一年內已處理的抵債資產總價/一年內待處理的抵債資產總價

XI00%

D、抵債資產變現率:已處理抵債資產總價/已處理的抵債資產變現價值X100%

標準答案：A

知識點解析?：抵債資產變現率=已處理的抵債資產變現價值/已處理抵債資產總價

x100%o

88、（）即個人獨資企業，是由一個自然人投資，財產為投資者個人所有，投資人以

其個人財產對企業債務承擔無限責任的經營實體。

A、國有企業

B、業主制企業

C、民營企業

D、合資和合作經營企業

標準答案：B

知識點解析：業主制企業即個人獨資企業，是由一個自然人投資，財產為投資者個

人所有，投資人以其個人財產對企業債務承擔無限責任的經營實體。

89、（）是指在直線職能制垂直形態組織系統的基礎上，再增加一種橫向的領導系

統。

A、事業部制

B、超事業部制

C、矩陣制

D、經理制

標準答案：C

知識點解析：矩陣制是指在直線職能制垂直形態組織系統的基礎匕再增加一?種橫

向的領導系統。

90、下列不屬于效率比率的是（）。

A、資產收益率

B、負債與所有者權益比率

C、總資產周轉率

D、應收賬款回收期

標準答案：B

知識點解析：效率比率主要包括總資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款回收

期、存貨持有天數、資產收益率、所有者權益收益率等。選項B屬于杠桿比率。

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

91、按貸款期限劃分，公司信貸的種類有（）。

標準答案:A,B,C

知識點解析：按貸款期限劃分，公司信貸可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

其中短期貸款是指貸款期限在1年以內（含1年）的貸款，中期貸款是指貸款期限在

1年以上（不含I年）5年以下（含5年）的貸款，長期貸款是指貸款期限在5年（不含5

年）以上的貸款。

92、下列有關信用證的說法，正確的是（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：信用證是一種由銀行根據信用證相關法律規范依照客戶的要求和指示

開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內信用證。

93、信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式，主要包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、

擔保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。

94、關于寬限期內利息和本金的說法，正確的有（），

標準答案：A,B

知識點解析：在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本；或本息都不用償還，

但是銀行仍應按規定計算利息，直至還款期才向借款企業收取。

95、貸款利率的種類包?8（）。

標準答案：A,B,C

知識點角》析「加款利率即借款人使用貸款時支付的價格。貸款利率的種類包括本幣

貸款利率和外幣貸款利率，浮動利率和固定利率，法定利率、行業公定利率和市場

利率。

96、市場環境分析的SWOT方法中，S、W、O、T分別代表（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：SWOT分析方法中，S（Strength）表示優勢，W（Weak）表示劣勢，

O（OppoiUmity）表示機遇,T（Threat）表示威脅。

97、在房地產市場上，策行要分析的風險包括（）。

標準答案：A,C,D

知識點解析：銀行在選擇細分市場之前，還要對每個細分市場的風險進行分析。以

房地產市場為例，銀行要分析的風險包括政策風險、經濟風險、市場風險等。

98、公司信貸產品屬性的反映方式有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：公司信貸產品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出來，如經濟實

惠、因使用新的信貸產品而產生的領先意識；有的可以從金融產品本身的價格水平

來表現，如高價、低價等；有的表現為金融產品質量，如替客戶著想的態度、高效

率的服務。

99、銀行公司信貸產品開發的目標不包括（）。

標準答案：A,E

知識點解析：銀行公司信貸產品開發的目標有提高現有市場的份額、吸引現有市場

之外的新客戶、以更低的成本提供同樣或類似的產品。

100、確定產品組合就要有效地選擇產品組合的（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：一個銀行的產品組合，通常包括產品組合寬度和產品組合深度兩個度

量化要素。確定產品組合就要有效地選擇其寬度、深度和關聯性。

101、影響貸款價格的主要因素有（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：影響貸款價格的主要因素包括：①貸款成本；②貸款風險程度；③

貸款費用；④借款人與銀行的關系；⑤銀行貸款的目標收益率；⑥貸款供求狀

況；⑦貸款的期限；⑧借款人從其他途徑融資的融資成本。

102、借款人應符合的要求有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：為保障信貸業務的正常開展，借款人應符合以下要求：①“誠信申

貸''的基本要求；②借款人的主體資格要求；③借款人經營管理的合法合規性；

④借款人信用記錄良好；⑤貸款用途及還款來源明確合法。選項AD屬于③中的

內容，選項BE屬于①中的內容，選項c屬于②中的內容。

103、現行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業單位的存款賬戶劃分為（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：現行的《策行賬戶管理辦法》將企事業單位的存款賬戶劃分為基本存

款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。

104、影響客戶還貸能力的因素有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：客戶的還貸能力包括現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、擔保

人的經濟實力等。

105、貸款承諾不同于貸款意向書，其特點是（斯

標準答案：

知識之解析A「,C尾.D款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未

來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階

段作出的），貸款承諾具有法律效力。

106、供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析；技術水平為生產階段中信貸人員應重點調查的方面。

107、財務分析的方法包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：財務分析的方法主要包括趨勢分析法、結構分析法、比率分析法、比

較分析法和因素分析法。

108、杠桿比率包括（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：所謂杠桿比率就是主要通過比較資產、負債和所有者權益的關系來評

價客戶負債經營的能力。它包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形

凈資產比率、利息保障倍數等，這些統稱為杠桿比率。

109、反映客戶短期償債能力的比率主要有（）。

標準答案：A,D,E

知識點解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現金比

率。

110、營運能力分析常用的比率主要有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：營運能力分析常用的比率主要有：總資產周轉率、固定資產周轉率、

應收賬款周轉率、存貨周轉率、資產收益率和所有者權益收益率等，這些統稱為效

率比率。

111、貸款擔保的作用主要體現在（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：在我國市場經濟體制建立和發展過程中，銀行開展擔保貸款業務具有

重要的意義。擔保的作用主要表現為四個方面：①協調和穩定商品流轉秩序，使

國民經濟健康運行；②降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率；③促進借款

企業加強管理，改善經營管理狀況；④鞏固和發展信用關系。

112、貸款擔保可以分為（）。

標準答案：A,D

知識點解析：貸款擔保可分為人的擔保和財產擔保兩種。

113、下列關于擔保的形式中，正確的是（）。

標準答案；A,B,C,D,E

知識點解析：題中選項均正確。

114、下列財產中，不得抵押的是（）。

標準答案：B,C,E

知識點解析：不得抵押的財產有：土地所有權；耕地、宅基地（但有特別規定的除

外），自留地、自留山等集體所有的土地使用權；學校、幼兒園、醫院等以公益為

目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施；所有

權、使用權不明或者有爭議的財產；依法被查封、扣押、監管的財產；依法不得抵

押的其他財產。

115、對于房屋建筑的估價，主要考慮的因素是（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經濟效益、新

舊程度和可能繼續使用的年限、原來的造價和現在的造價等因素。因此，ABCE正

確。

116、頁目評估的內容包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：題中選項均正確。

117、關于項目建設配套條件評估，下列說法正確的是（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協調，是否與項目其他條

件相配套，這是項目技術評估考慮的問題。其他四項均是項1=1建設配套條件評估需

要考慮的內容。

118、貸款擔保主要是針對（）進行的評估。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：貸款擔保評估主要是對擔保方式、擔保能力、擔保資格及擔保法律文

件的完善性進行評估。衛保物不屬于貸款擔保評估的內容。

119、信貸資金的運動特征有（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：信貸資金的運動特征有：①以償還為前提的支出，有條件的讓渡；

②與社會物質產品的生產和流通相結合；③產生經濟效益才能良性循環；④信貸

資金運動以銀行為軸心。故ABDE選項符合題意。信貸資金是二重支付和二重歸

流的價值特殊運動。它的這種運動是區別于財政資金、企業自有資金和其他資金的

重要標志之一。財政資金、企業自有資金和其他費金都是一收一支的一次性資金運

動。故C選項不符合題意。

120、對項目規模評估的方法包括（）。

標準答案：A,B

知識點解析：財務凈現值、凈現值率和投資回收期屬于項目盈利能力的分析，其余

為項目規模評估方法。因此，AB選項正確。

⑵、貸款合同分為（）。

標準答案：A,C

知識點解析：貸款合同分為格式合同和非格式合同兩種。其中，格式合同是指銀行

業金融機構根據業務管理要求，針對某項業務制定的在機構內部普遍使用的格式統

一的合同。

122、可持續增長率的假設條件有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：題中選項溝屬于可持續增長率的假設條件。

123、貸款發放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：抵押合同包括以下內容：①被擔保的主債權種類、數額；②債務人

履行債務的期限；③抵押物的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或

者使用權權屬；④抵押擔保的范圍；⑤當事人認為需要約定的其他事項。

124、銀行對工程設計方案進行分析和評估，就是要分析工程設計方案是否經濟合

理，是否符合項目的總體發展。對工程設計方案的分析評估可以從（）方面進行分

析。

標準答案：A,E

知識點解析；對工程設計方案的分析評估可以從以下方面進行分析：一是總平面布

置方案分析，二是主要工程設計方案分析。

125、不良貸款指的是

標準答案：C,D.E

知識之解析「術良貸款是指次級類、可疑類和損失類貸款。

126、下列內容體現經營風險的是（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：選項B屬于企業的財務風險，其余選項均體現企業的經營風險。

127、下列內容體現企業管理狀況風險的是（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：題中選項均屬于企業管理狀況風險。

128、下列內容體現企業財務狀況風險的是（）。

標準答案：B,C,E

知識點解析：選項A和D屬于企業經營風險，其余選項均體現企業財務狀況風

險。

129、下列內容體現與銀行往來異常現象的是（）。

標準答