商業銀行信貸風險管理研究的國內外文獻綜述1.1國外研究現狀眾所周知，西方國家由于在經濟金融方面的優勢，所以他們這些國家的銀行發展的也比我們國家更加快速，并有很長的歷史。對于信用風險管控方面是近十年來年才興行起來的，所以理論系統相對來說并不成熟。近些年，關于村鎮銀行的研究較少，大部分是對銀行信貸風險管理及防控研究，經研究發現主要集中于管理和防范措施方面的研究。關于銀行的風險管理尤其是在信貸業務風險管相關的方面，涉及的研究內容主要有：S.tiglitz、W.eiss（2016）提出的“信貸業務市場上的道德風險、逆向選主要原因是市場化信息的部隊稱”理論[1]。所以，從某種意義上來說，各家銀行在面臨較高業務風險的信貸業務時，更多的態度是拒絕，以此來保障各家銀行的信貸業務風險能夠控制在合理范圍之內。Banerjee（2014）則認為：“小型、微型企業主們普遍存在對市場經濟環境起伏、市場化利率變動以及經濟運行周期性的調整的適應性能力和水平較差的情況，而且前述相關環境發生變化時，其通常會受到一定的影響[2]?！盙heorgheC（2015）明確表明了企業資產負債率呈現的關系走勢特點為U型，這種關系走勢是相較于各家銀行自身的資產、負債規模而言的[3]。SchmidtMohr（2016）明確提出多元回歸統計法被絕大多數的信貸業務風險管理研究所采用，同時，其提出包括但不限于市場利率走勢、信貸期間、信款投向、商業銀行信貸管理水平、小微企業經營發展情況等多個要素決定企業所面臨的信貸風險[4]。P.H.Kupiec（2018）通過對企業貸款業務活動中融資行為表現進行總結，得出了企業的信貸手段以及治理框架與企業對貸款業務品種、利率定價等需求之間并不存在必然的聯系[5]。Weiberger和David（2017）進一步強調了絕大多數的中型、小型企業在其經營管理過程中風險逐漸增加的原因主要在于其財務管理方面存在較多的問題[6]。各家商業銀行關于貸款業務風險防控應對策略的研究主要有：SteveBeck和TimOgden（2017）明確表明的能夠從某種程度上相對降低信息不對稱性的一個重要紐帶是“關系型融資”[7]。LongC和ZhangXB（2016）提出了美國小型企業的貸款擔保量與其就業率存在正相關的線性關系，這一結論主要是通過對美國一個相關的貸款擔保實施方案進行深入的分析得出來的，該方案主要是由美國的小企業管理局（SBA）制定的[8]。RuanJ和ZhangX（2019）明確提出：“能夠很大程度上提高企業信貸申請同意率的因素主要涉及2個方面，一個是企業具有明顯的產業集聚特征，即產業專業化、地緣優勢明顯，另一個則是各商業銀行信貸業務風險的管理程度、交易成本低”[9]。SteveBeck、Vlahos以及James（2017）提出對于小型、微型企業可能形成不良貸款的情形，商業銀行應采取多元化、多樣化的舉措進行全面防控[10]。Costa（2017）指出，內部管理的脆弱性、不完善的小額貸款征信體系等因素是個人貸款業務形成業務風險的主要源頭，這一結論的得出主要是源自于對各商業銀行相關的個人信貸業務風險管理方面的研究[11]。Lin（2019）提出了小額貸款業務在風險管理過程中存在的幾個問題，如風險管理具有成本高、客戶信息具有不對稱以及風險暴露具有一定的滯后性等[12]。Prescott（2017）主要闡述并分析了一些外資銀行的信貸風險管理情況，具體涉及風險管理的組織、治理架構、風險管理體制機制、風險管控的流程方法、風控手段、風控理念以及相應的激勵體制等，這些外資銀行分別覆蓋了德意志銀行、美國銀行以及花旗銀行等[13]。Z.FChang（2017）則是對包括但不限于整合風險、在險價值、職能風險、戰略風險管理模式等系列風險管理模式進行了深入全面的研究、探討[14]。涉及各家村鎮銀行關于信貸風險防范策略的研究內容包括：Freshwater，D.（2017）明確提出各家銀行可以通過大量收集信息從而制定符合實際情況的信貸業務計劃，從一定程度上可以避免其信息不充分、不對稱以及不熟悉農業特征的劣勢[15]。M.kahirHassan（2016）提出降低信貸客戶的違約風險可以通過采用對信貸客戶的申請材料審核的方式進行[16]。Barry（2014）則是通過問卷調查的方式得出了關于農業貸款方面的結論：一是多數農場的貸款來源于一些規模較小的社區銀行機構，二是大部分的農業貸款風險主要集中分布在利率較高的涉農貸款，三是在開展農業貸款過程中，基本很少有銀行機構使用相應的風險評級體系，四是對農業貸款進行合理定價以及憑借信貸業務風險評級系統可以有效防范信貸客戶的違約風險。該調查問卷是2008年至2013年期間由美國聯邦儲備理事會組織的，其參加并利用了該調查結果[17]。SunildroL.S.Akoijam（2015）明確提出，信業務風險的管控核心和關鍵主要在于農村信用環境的建設，農戶們購買農業保險對于保障銀行業金融機構的合法利益、降低農戶們的資產損失具有積極的作用[18]。NTassel（2017）為分析農村小額信貸市場的逆向選擇問題，自主建立了博弈模型，他進一步提出，可以通過內部聯合和明確責任的方式建立互助式小組，達到降低金融機構使用風險的目標[19]。Khander（2016）提出農村銀行的小額貸款的最大意義在于扶貧，既可以增加貸款人的收入，也能夠帶動貧困群體逐步脫離貧困。就對孟加拉國貧困農村的實際調研情況來講，小額貸款確實極大程度使當地人們逐步摘掉貧困的帽子，最終提高了人們的生活質量[20]。1.2國內研究現狀相比國外，于2006年，我國對農村地區的金融機構的資條件及準入要求方面進行了一定的放開，而村鎮銀行的設立是在2007年開始的，所以，在設立時間上而言，村鎮銀行還尚短。近些年，村鎮銀行、商業銀行為促進企業發展，都紛紛開啟的企業信貸業務。對此，不少學者開展了銀行信貸業務的識別、評估及風險管理方面的研究。具體如下：有關村鎮銀行現狀及發展方面的研究主要有：王凱（2019）明確作為特殊且新型農村銀行機構，伴隨著信貸業務的迅猛發展，同時也伴生了支付結算手創新性不足、存款體量小、來源不足等相關方面的問題[21]。郜曄昕（2018）主要分析了目前我國村鎮銀行遠遠落后于國內大型商業銀行的關鍵因素，主要包括人才的培養、操作水平和信息系統的落后[22]。這些原因在一定程度上導致了村鎮銀行發展后續動力不足，信譽不高等問題的發生，再加上村鎮銀行，地理位置較偏于城市銀行，又造成了銀監會對其進行實施妥善監管的不便性。段旭明（2018）指出截止到目前為止，我國的村鎮銀行依然存在在經營上，對自己的定位把握不準、獲取資金的渠道比較單一、對于金融改革的能力普遍不強的現象，并且這種現象將在很長一段時間內持續出現[23]。陳曉君（2017）則表示我國村鎮銀行的主發起銀行制度過于嚴格、內部組織結構任意性規定偏多、客戶利益保護機制不健全等，嚴重阻礙了其可持續發展[24]。有關村鎮銀行的金融風險管理研究主要有：孫燕云（2019）表示對于客戶信息的掌握無法辨其真偽而引發的信用風險是我國村鎮銀行現存的主要問題之一，并提出想要有效的降低該類信用風險，村鎮銀行必須合理的安排當地的人力資源，借助當地的區域優勢和人脈獲取更為有用的客戶信息[25]。雷蕾（2019）在對村鎮銀行相關理論的研究上，通過對村鎮銀行的內部系統進行分析，得出想要促進村鎮銀行的快速發展，必須結合當下銀行的實際發展狀況，建立一種對風險類型進行分類的責任機制，并形成高效的銀行內部控制約束體系[26]。王麗娟，劉海申，孫雪峰（2019）通過對山東省村鎮銀行進行研究調查，指出可以聯合儲戶推行相關政策，由此帶動其家庭內部成員對村鎮銀行的注意，以此來增加銀行的存款儲蓄，另外，對于有資格申請貸款的農戶，如果其缺少相關的抵押物品，可以用其土地使用權來代替傳統的抵押物進行申請[27]。陳英杰（2018）認為對于農民的收入而言，存在有較大的不確定，村鎮銀行作為農戶信貸資金的提供方，必然會因業務風險的傳染性特點而將農戶的風險轉嫁到村鎮銀行自身，因此，在設立村鎮銀行時應該結合自身的實際情況，看自身是否可以成立村鎮銀行[28]。戴祖央（2018）認為近年來，我國為了加快城鄉一體化發展，構建更為科學的農村發展格局，實施了大量惠農富農的政策。但是由于農村地區地理位置較偏、人口素質低下、信用體系和經營水平不夠規范等原因，使得我國的村鎮銀行整體面臨著較大的信用風險[29]。張偉軍（2018）認為當前村鎮銀行防控的重點在于對政策性風險、操作風險和客戶企業集中度風險的防控。并提出想要解決這些風險必須建立科學可持續的風險管理模式，并加強對村鎮銀行信用體系和風險防控體系的建設，最后建立企業的風險管理文化，提高企業內部人員的風險意識[30]。洪婷婷（2018）通過借鑒國外農村銀行發展的經驗，通過對我國村鎮銀行的實際情況和存在問題，表明想要可持續發展，我國的村鎮銀行必須尋求新的出路[31]。武曉君（2018）表示面對新形勢、新政策，村鎮銀行想要獲得快速的發展，必須堅守微型金融和普惠金融的理念，實施差異化經營的模式[32]。孫泉霞（2018）認為目前我國村鎮銀行的迅猛發展主要與兩個方面的原因密切相關，一方面是國家層面的宏觀政策支持，另一方面是市場商業利益[33]。王伯興，李艷（2018）則明確表明應該根據村鎮銀行自身的特征、性質，結合村鎮銀行的運行模式和風險管理現狀分析，制定村鎮銀行的風險防范策略，從多向角度出發，全面而科學的提出對村鎮銀行進行風險控制的解決對策和建議[34]。樊鷺（2018）表明村鎮銀行的發展在一定程度上緩解農村資金支持不足的問題。但是由于我國村鎮銀行不良貸款的現象頻發，也就導致其信貸風險較高。如果不對村鎮銀行的不良貸款進行管理，將會直接影響村鎮銀行的發展和農村經濟規模的形成[35]。有關村鎮銀行的風險防控層面的研究主要有：張大東（2018）提出可從3個方面著手促進農村地區的金融建設，一是調查農村地區居民的信用情況，二是改進、優化村鎮銀行的內控體系和機制，三是完善銀行內部的征信系統，這不僅可以保證銀行的收益，也可以促進村鎮銀行的有效健康發展[36]。萬思杝（2017）則明確提出有效保障村鎮銀行合規經營、穩健發展的方式為增強內部審計作用發揮，構建完善的內部監督體系。村鎮銀行想要持續健康發展，則全面構建系統化的風險管理組織架構，構建分工、職責明確、有效制衡的風險管理機制是非常關鍵和重要的[37]。曹祎（2017）則明確提出村鎮銀行應從機構層面、銀監層面2個維度建設小微及農戶不良貸款容忍度體系，確定合理化的風險緩釋值以及流動性風險的量化區間，共同推進我國農村地區普惠金融供給的發展[38]。崔立群（2017）表明信用風險是村鎮銀行風險管理的最主要風險，并提出在對其進行經營管理時，一定要保證其盈利性，流動性和其安全性[39]。謝梅芳（2017）明確提出要想保障村鎮銀行的持續穩，健發展，則應從監督監測內部、外部環境變化、提高金融風險抵御能力方面著手，同時關注在其發展過程中內部、外部環境所發揮的作用[40]。關于信貸風險管理應對策略的研究主要有：楊華（2016）采用海英納模型對信息不對稱給中小企業造成的影響進行了分析，同時，明確提出了4個信息不對稱，即分別為農村商業銀行與中小企業、與其信貸客戶經理、與金融服務中介機構以及民間融資與中小企業[41]。張春香（2015）提出商業銀行的信貸業務風險主要是來自于借款企業自身的管理問題、銀行業金融機構自身的內部管理問題、整體的小微企業外部市場環境差以及信息的不對稱性等方面的問題所引發的[42]。緩解信息的不對稱性是管控小型、微型企業信貸業務風險的關鍵，同時還要輔之以實地調查、強化信貸業務風險管理和創新信貸產品與模式。王文靖（2018）明確提出了在信貸業務產品創新方面的觀點，即強化與第三方機構的合作（如地方財政、保險公司、證券交易所、融資租賃機構等），從而進一步擴大貸款的覆蓋面以及抵押物范圍[43]。李會雨（2017）通過比較和分析的方法，反應了小微企業信貸業務在貸款“三查”環節中所存在的問題，得出了小微企業貸款業務的創新對商業銀行競爭能力提高具有積極的作用，同時提出了商業銀行應該建立貸前風險預警、貸中風險管控以及貸后風險檢查等系列風險管控建議[44]。程偉（2017）對互聯網、大數據在融合創新貸款業務品種方面的作用進行了深入探究，明確提出了幾點關于大數據企業貸款業務品種發展的意見與建議，同時，其認為企業信息不對稱性的降低以及企業貸款效率的提升主要還是得益于小微企業貸款產品[45]。關于商業銀行信貸風險防控管理策略的研究主要有：周芷妍（2017）主要提出的是商業銀行關于小型、微型企業在信貸業務風險管控方面的探究[46]。王岐山（2017）主要提出的是商業銀行關于中型、小型以及微型企業在信貸風險管控方面的探析47]。宋賀（2019）則是提出在當前時代背景之下，商業銀行在小微金融發展戰略方面的定位選擇[48]。陳海仁（2018）則是明確指出各商業銀行在服務小型、微型企業過程中所面臨的信貸風險以及存在的問題的研究[49]。張正偉（2019）以南京銀行貸款審批情況為例，在其實際探析對象的研究內容中明確提出商業銀行的長足發展離不開2項內容的管理，一是自身貸款審批體制的設置，二是貸款業務風險管理；在變換多端的市場環境之下，各商業銀行常常存在忽視以及對實際數據、財務工作管理的認識不到位，而通過變換采用的政策來降低自身風險的情況[50]。盧禮峰（2019）[51]洪婷婷（2018）通過采用風險相關的計量模型，選取某些銀行機構作為實施對象，開展貸款業務相關的風險評估、辨識、管控等實際研究活動，分別對風險計量模型的實用性以及風險存在的有效性進行了相應的論證，得出了信貸業務在管理過程中存在的主要風險[52]。何津源，寧哲（2018）則明確提出了村鎮銀行在管理小型、微型企業貸款中面對的難題以及應對策略[53]。鄧力.加強（2018）則明確提出在江西省地區，各村鎮銀行是如何對小型、微型企業的信貸業務風險進行管控的[54]。孟韜（2018）在基于其相關研究內容得出了BFGSQuasi-Newton訓練算法中的MLP算法效果較為突出，其應該在商業銀行的中小微型企業貸款風險評估、辨識等環節作為輔助性的決策模型，進行廣泛推廣和運用[55]。林嘉峰（2019）明確提出作為村鎮銀行應該充分運用大數據，將信貸業務積極與互聯網金融業務進行融合，解決其貸款機制和體制不健全的難題，同時還提出了關于貸款與保險進行組合的業務理念[56]。夏玉朝，石乘齊（2019）通過采用比較分析法，將村鎮銀行的小微信貸管理模式與外資商業銀行的小微企業貸款管理模式進行對比，得出了關于村鎮銀行相關的貸款發展理[57]。王時棟（2019）通過采用博弈論的研究理論，明確提出小型、微型企業貸款業務獲批成功性提高受到2方面的因素影響，一個是中小型企業的還款意愿的強弱，另一個則是中小微型企業貸款的政策性擔保機構的介入情況[58]。張娜（2019）則明確表明當下國內關于村鎮銀行信貸風險管控量化研究還不充分，應該將國內經濟發展情況與村鎮銀行的經營狀況進行有效融合，根據行業市場變化情況、具體投向項目的評級與償還情況，開創出中國化特征明顯的風控模型[59]。綜述所述，關于商業銀行信貸風險管理研究，無論是國內還是國外，都經過了長時間的發展，也取得了科學的研究結論。筆者通過整理文獻發現，相關專家對于村鎮銀行的風險研究，主要側重于從單一的風險方面，其整體全面的風險研究也相對較少，特別是關于村鎮銀行信貸風險并沒有從整體上來探討評估當前信貸風險管理水平，并基于風險管理中的不足提出提升信貸風險管理水平的策略。基于此，本文將從整體上對村鎮銀行信貸風險影響因素進行考慮，參考國外銀行商業銀行、農村信貸及國內商業銀行方面研究，分析村鎮銀行風險管理現狀，通過現狀分析確定存在問題及影響因素，提出提升南京六合JY村鎮銀行信貸風險的管理水平的對策及建議。參考文獻[1]Stiglitz，J．E．，Weiss，A．M．CreditRationinginMarketswithImperfectInformation[J].AmericanEconomicReview，2016，71(03)：393－410.[2]Banerjee，A．V．，Besley，T．，Guinnane，T．W．．TheNeighbor'sKeeper：TheDesignofaCreditCooperativewithTheoryandaTest[J].QuarterlyJournalofEconomics，2014，(22)：925－954.[3]GheorgheC．Thecreditandcreditriskmanagementduringthecrisis[J].AnnalsEconomySeries，2015，(3)：58－64.[4]SchmidtMohr．Optimalcontrolproblemforaninsurancesurplusmodelwithdebtliability[J].MathematicalMethodsintheAppliedSciences，2016，(11)：1652－1667.[5]P.H.Kupiec.AGeneralizedSingleCommonFactorModelofPortfolioCreditRisk[J].JournalofDerivatives.2018，(15)：25－40.[6]Weiberger，David.EverythingisMiscellaneous：ThePoweroftheNewDigitalDisorder[J].Times，2017，(1)：113－130.[7]SteveBeck，TimOgden．BewareofBadMicrocredit[J].HarvardBusinessReview，2017，(9).[8]LongC，ZhangXB.Cluster-BasedIndustrializationinChina：FinancingandPerformance[J].JournalofInternationalEconomics，2016，(84)：112－123.[9]RuanJ，ZhangX.FinanceandCluster-BasedIndustrialDevelopmentinChina［J］.EconomicDevelopmentandCulturalChange，2019，58：143－164.[10]Vlahos，James.TheDepartmentofPre－Crime［M］.ScientificAmerican，2017.[11]Costa.AsiaSMFinanceMonitoIr.AsianDevelopmentBank，2017.[12]Lin.Peer-to-PeerLending：AnEmpiricalStudy．15thAmericasConferenceonInformationSystems．2019(8)[13]Prescott.GroupLendingandFinancialIntermediation:AnExample[J]．EconomicQuarterly．2017(23)[14]ZFChang，BSchoolResearchontheProblemInnovationandRegulationinLending[J].OnEconomicProblems，2017(9)[15]Freshwater，D.Competitionandconsolidationinthefarmcreditsystem[J]，ReviewofagriculturalEconomics，2017，(19);219-227.[16]M.kabirHassan，LuisRenteria-Gurrero，TheexperienceoftheGrameenbankofbangladeshincommunitydevelopment[J].InternationalJournalofsocialEconomics，2016(24):148-152.[17]NickWalravenPeterJ.Barry.Bankriskratingsandthepricingofagriculturalloans[J].AgriculturalFinancereview，2014，(64):107-118.[18]SunildroL.S.Akoijam，countycredit:asourceofsustainablelivelihoodofcountyIndia[J]InterationalJournalofSocialEconomics，2015(12):83-97[19]AllenF，CarlettiE.Creditrisktransferandcontagion[J].JournalofMonetaryEconomi