2024基金從業人員資格考試易錯題帶答案1.以下關于開放式基金的表述，正確的是（）。A.基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回B.開放式基金必須每日開放申購和贖回C.開放式基金的交易價格主要受二級市場供求關系的影響D.開放式基金具有固定期限答案：A答案分析：開放式基金份額總額不固定，可在約定時間和場所申購贖回，A正確；開放式基金并非必須每日開放申贖，B錯誤；其交易價格按基金份額凈值，不受二級市場供求影響，C錯誤；開放式基金無固定期限，D錯誤。2.關于基金托管人的職責，以下表述錯誤的是（）。A.安全保管基金財產B.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格D.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見答案：C答案分析：計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格是基金管理人的職責，不是基金托管人職責，C錯誤；A、B、D均是基金托管人職責。3.基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C答案分析：基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年，客戶交易記錄自交易記賬當年記起至少保存15年，所以選C。4.關于基金宣傳推介材料的禁止性規定，以下表述錯誤的是（）。A.不得登載單位或者個人的推薦性文字B.不得預測基金的投資業績C.不得使用“坐享財富增長”“安心享受成長”等表述D.可以登載基金過去的業績表現答案：D答案分析：基金宣傳推介材料可以登載過往業績，但要符合相關規定，不過不能片面夸大過往業績，不能預測未來業績等。A、B、C選項均是基金宣傳推介材料的禁止性規定，D表述錯誤符合題意。5.基金管理人內部控制的基本要素不包括（）。A.控制環境B.風險評估C.控制活動D.外部監控答案：D答案分析：基金管理人內部控制的基本要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監控，不包括外部監控，所以選D。6.關于ETF，以下說法正確的是（）。A.ETF與投資者交換的是基金份額與一籃子股票B.ETF只能在一級市場進行交易C.ETF沒有最小申購、贖回份額的規定D.ETF的申購、贖回費用較高答案：A答案分析：ETF與投資者交換的是基金份額與一籃子股票，A正確；ETF可在一級市場申贖，也可在二級市場交易，B錯誤；ETF有最小申購、贖回份額規定，C錯誤；ETF申購、贖回費用較低，D錯誤。7.貨幣市場基金不得投資于（）。A.現金B.期限在1年以內的大額存單C.可轉換債券D.剩余期限在397天以內的債券答案：C答案分析：貨幣市場基金不得投資于可轉換債券，可投資現金、期限在1年以內的大額存單、剩余期限在397天以內的債券等，所以選C。8.基金合同生效后，基金管理人應在（）個工作日內將基金合同報送中國證監會備案。A.5B.10C.15D.20答案：A答案分析：基金合同生效后，基金管理人應在5個工作日內將基金合同報送中國證監會備案，所以選A。9.關于基金份額持有人大會，以下說法錯誤的是（）。A.基金份額持有人大會由基金管理人召集B.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務院證券監督管理機構備案C.基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開D.基金份額持有人大會的決議，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的1/2以上通過答案：D答案分析：一般事項，基金份額持有人大會的決議經參加大會的基金份額持有人所持表決權的1/2以上通過；轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同等重大事項，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過，D表述錯誤。A、B、C表述正確。10.基金管理人應當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起（）個工作日內，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。A.1B.2C.3D.5答案：C答案分析：基金管理人應當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起3個工作日內，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認，所以選C。11.下列不屬于基金信息披露內容的是（）。A.基金招募說明書B.基金合同C.基金份額持有人大會決議D.基金投資策略答案：D答案分析：基金信息披露內容包括基金招募說明書、基金合同、基金份額持有人大會決議等。基金投資策略通常屬于基金管理人內部決策內容，不屬于必須披露信息，選D。12.以下屬于基金銷售機構的是（）。A.中國證券投資基金業協會B.基金托管銀行C.證券交易所D.中國證監會答案：B答案分析：基金銷售機構包括商業銀行、證券公司、期貨公司、保險公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構等，基金托管銀行可以從事基金銷售業務，B正確；中國證券投資基金業協會是自律組織，證券交易所是證券交易場所，中國證監會是監管機構，均不屬于基金銷售機構，A、C、D錯誤。13.關于基金的投資風格，以下說法錯誤的是（）。A.大盤成長型基金的投資標的通常是具有較高增長潛力的大盤股B.小盤價值型基金的投資標的是小盤股且具有價值被低估的特點C.平衡型基金的投資比例一般是股票和債券各占50%D.成長型基金更注重基金資產的長期增值答案：C答案分析：平衡型基金是在投資組合中兼顧成長與價值，并非股票和債券各占50%，C錯誤；A、B、D對各類基金投資風格的描述均正確。14.基金管理人的合規管理目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規風險管理體系B.實現對合規風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.確保基金持有人獲得收益答案：D答案分析：基金管理人合規管理目標包括建立健全合規風險管理體系、有效識別和管理合規風險、促進全面風險管理體系建設等，無法確保基金持有人獲得收益，D不屬于合規管理目標。15.下列關于封閉式基金和開放式基金的說法中，錯誤的是（）。A.封閉式基金一般有一個固定的存續期，而開放式基金一般是無期限的B.封閉式基金的基金份額是固定的，開放式基金的基金份額不固定C.封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求關系的影響，開放式基金的交易價格則取決于每一基金份額凈資產值的大小D.封閉式基金只能在一級市場進行交易，開放式基金只能在二級市場進行交易答案：D答案分析：封閉式基金在二級市場交易，開放式基金可在一級市場申贖，也可在二級市場交易（部分LOF、ETF），D錯誤；A、B、C對封閉式和開放式基金特點描述正確。16.基金銷售適用性管理制度不包括（）。A.對基金產品的風險等級進行設置B.對基金投資人風險承受能力進行調查和評價C.對基金投資人投資期限進行評估D.對基金產品和基金投資人進行匹配的方法答案：C答案分析：基金銷售適用性管理制度包括對基金產品風險等級設置、對投資人風險承受能力調查和評價、對基金產品和投資人進行匹配的方法等，不包括對投資期限評估，選C。17.關于基金托管費，以下說法正確的是（）。A.基金托管費通常按照基金資產凈值的一定比例提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人B.基金托管費是由基金投資人直接支付給托管人的費用C.基金托管費的提取比例與基金規模成反比D.貨幣市場基金的托管費率一般高于股票型基金答案：A答案分析：基金托管費通常按基金資產凈值一定比例提取，逐日計算累計，按月支付給托管人，A正確；托管費從基金資產中支付，非投資人直接支付，B錯誤；托管費提取比例與基金規模一般成正比，C錯誤；貨幣市場基金托管費率低于股票型基金，D錯誤。18.基金市場營銷的特殊性不包括（）。A.規范性B.服務性C.專業性D.全面性答案：D答案分析：基金市場營銷的特殊性包括規范性、服務性、專業性、持續性和適用性，不包括全面性，選D。19.以下不屬于基金客戶服務原則的是（）。A.客戶至上原則B.有效溝通原則C.安全第一原則D.專業規范原則答案：C答案分析：基金客戶服務原則包括客戶至上原則、有效溝通原則、專業規范原則、適當性管理原則等，安全第一原則不屬于，選C。20.關于基金管理人的風險管理，以下說法錯誤的是（）。A.風險管理是基金管理人的核心業務B.風險管理的目標是確保基金管理人經營活動的合法合規C.風險管理的過程包括風險識別、風險評估、風險應對等環節D.風險管理應覆蓋基金管理人的所有業務和所有人員答案：A答案分析：基金管理人的核心業務是投資管理，不是風險管理，A錯誤；B、C、D對風險管理目標、過程和覆蓋范圍的描述均正確。21.下列關于基金份額登記機構的職責，說法錯誤的是（）。A.建立并管理投資人的基金賬戶B.負責基金份額的登記C.確定基金資產凈值D.代理發放紅利答案：C答案分析：確定基金資產凈值是基金管理人的職責，不是基金份額登記機構職責。基金份額登記機構負責建立并管理投資人基金賬戶、基金份額登記、代理發放紅利等，選C。22.基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應注重（）的匹配，將合適的產品銷售給合適的基金投資人。A.基金產品風險與基金投資人風險承受能力B.基金產品收益與基金投資人投資目標C.基金產品期限與基金投資人投資期限D.基金產品規模與基金投資人資金規模答案：A答案分析：基金銷售機構應注重基金產品風險與基金投資人風險承受能力匹配，將合適產品賣給合適投資人，A正確；B、C、D不是核心匹配要素。23.關于基金合同的主要內容，以下說法錯誤的是（）。A.基金合同應當約定基金的運作方式B.基金合同應當約定基金的投資目標和投資范圍C.基金合同應當約定基金份額的發售日期、價格和費用的原則D.基金合同應當約定基金管理人的業績報酬提取方式和比例答案：D答案分析：并非所有基金合同都約定基金管理人的業績報酬提取方式和比例，只有部分特定類型基金可能有相關約定，A、B、C均是基金合同應約定內容，選D。24.下列屬于基金托管人職責的是（）。A.編制中期和年度基金報告B.按照規定召集基金份額持有人大會C.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見D.計算并公告基金資產凈值答案：C答案分析：對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見是基金托管人職責，A、B、D是基金管理人職責，選C。25.基金銷售機構在進行客戶風險承受能力調查時，以下說法錯誤的是（）。A.采用問卷等方式進行調查B.可以對客戶的投資經驗進行調查C.應了解客戶的投資目的D.只需調查一次，以后無需再調查答案：D答案分析：客戶風險承受能力可能隨時間等因素變化，需定期或不定期重新調查，并非只需調查一次，A、B、C對調查方式和內容描述正確，選D。26.關于基金的投資限制，以下說法錯誤的是（）。A.基金不得投資于有鎖定期但鎖定期不明確的證券B.基金不得向他人貸款或提供擔保C.基金可以投資于其他基金份額D.基金不得承銷證券答案：C答案分析：基金不得投資其他基金份額（除特定FOF外），A、B、D均是基金投資限制內容，選C。27.基金管理人應當在每個季度結束之日起（）個工作日內，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網站上。A.10B.15C.20D.30答案：B答案分析：基金管理人應在每個季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告并登載，選B。28.以下關于基金銷售費用的說法，錯誤的是（）。A.基金銷售機構可以對不同的投資人適用不同的費率B.基金銷售費用包括認購費、申購費、贖回費、銷售服務費等C.基金銷售機構可以自行提高或降低基金銷售費用D.基金銷售費用應當在基金合同、招募說明書中載明答案：C答案分析：基金銷售機構應按照基金合同和招募說明書載明的費率標準收取費用，不得自行提高或降低，A、B、D表述正確，選C。29.關于基金的估值，以下說法錯誤的是（）。A.基金資產估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程B.基金份額凈值是計算投資者申購基金份額、贖回資金金額的基礎C.基金估值的第一責任主體是基金托管人D.基金估值過程中可能會用到估值模型答案：C答案分析：基金估值的第一責任主體是基金管理人，不是基金托管人，A、B、D對基金估值的定義、作用和方法描述正確，選C。30.下列不屬于基金公司投資決策委員會職責的是（）。A.制定公司投資管理相關制度B.確定基金投資的原則、策略和投資組合的總體目標C.審批基金經理的投資權限D.決定基金的具體投資品種和投資比例答案：D答案分析：決定基金的具體投資品種和投資比例是基金經理的職責，投資決策委員會負責制定公司投資管理相關制度、確定投資原則和總體目標、審批基金經理投資權限等，選D。31.基金管理人內部控制的獨立性原則是指（）。A.各部門和崗位職責應當保持相對獨立，基金財產、管理人固有財產、其他財產的運作應當分離B.內部控制應當涵蓋公司的各項業務、各個部門和各級人員，并滲透到決策、執行、監督、反饋等各個環節C.內部控制必須隨著有關法律、法規的調整和公司經營戰略、經營方針、經營理念等內、外部環境的變化，及時修改或完善D.內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督的機制答案：A答案分析：獨立性原則指各部門和崗位職責相對獨立，不同財產運作分離，B是全面性原則，C是適時性原則，D是相互制約原則，選A。32.關于基金銷售適用性的實施保障，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構應當制定基金產品和基金投資人匹配的方法B.基金銷售機構應當對基金銷售人員進行銷售適用性培訓C.基金銷售機構可以不建立基金銷售適用性管理制度D.基金銷售機構應當建立對基金產品和基金投資人進行匹配的流程答案：C答案分析：基金銷售機構必須建立基金銷售適用性管理制度，A、B、D是銷售適用性實施保障的內容，選C。33.基金合同終止的事由不包括（）。A.基金合同期限屆滿而未延期B.基金份額持有人大會決定終止C.基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內沒有新基金管理人、新基金托管人承接D.基金凈值連續60日低于5000萬元答案：D答案分析：基金凈值連續60日低于5000萬元不是基金合同終止事由，A、B、C是基金合同終止的常見事由，選D。34.關于基金的稅收，以下說法錯誤的是（）。A.基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，暫免征收增值稅B.基金取得的股利收入、債券利息收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅C.個人投資者買賣基金份額暫免征收印花稅D.機構投資者買賣基金份額征收印花稅答案：D答案分析：機構投資者買賣基金份額暫免征收印花稅，A、B、C對基金稅收的描述正確，選D。35.以下關于基金宣傳推介材料的審批報備流程，說法正確的是（）。A.基金銷售機構的基金宣傳推介材料，應當事先經基金銷售機構負責基金銷售業務和合規的高級管理人員檢查，出具合規意見書B.基金管理公司的基金宣傳推介材料，應當事先經負責基金銷售業務的高級管理人員和督察長檢查，出具合規意見書C.基金宣傳推介材料自向公眾分發或者發布之日起5個工作日內報主要經營活動所在地中國證監會派出機構備案D.以上說法都正確答案：D答案分析：A、B、C分別說明了基金銷售機構和基金管理公司宣傳推介材料的審核及備案要求，均正確，選D。36.基金管理人應當自基金合同生效之日起（）個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。A.3B.6C.9D.12答案：B答案分析：基金管理人應自基金合同生效之日起6個月內使基金投資組合比例符合合同約定，選B。37.關于基金客戶檔案管理，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構應建立嚴格的基金份額持有人信息管理制度和保密制度B.基金銷售機構應及時維護、更新基金份額持有人信息C.基金銷售機構可以將客戶信息提供給第三方用于市場推廣D.基金銷售機構應妥善保管客戶檔案答案：C答案分析：基金銷售機構應嚴格保密客戶信息，不得將客戶信息提供給第三方用于市場推廣，A、B、D對客戶檔案管理要求描述正確，選C。38.下列關于基金份額持有人權利的說法，錯誤的是（）。A.分享基金財產收益B.參與分配清算后的剩余基金財產C.按照規定要求召開基金份額持有人大會D.直接決定基金的投資策略答案：D答案分析：基金投資策略由基金管理人決定，基金份額持有人不能直接決定，A、B、C是基金份額持有人權利，選D。39.基金銷售機構的銷售策略不包括（）。A.產品策略B.價格策略C.渠道策略D.人員策略答案：D答案分析：基金銷售機構銷售策略包括產品策略、價格策略、渠道策略和促銷策略，不包括人員策略，選D。40.關于基金的流動性風險，以下說法錯誤的是（）。A.開放式基金的流動性風險主要來源于基金份額的贖回B.封閉式基金不存在流動性風險C.基金管理人可以通過合理安排基金資產結構來降低流動性風險D.流動性風險可能導致基金凈值的大幅波動答案：B答案分析：封閉式基金也存在流動性風險，如在二級市場交易時可能出現交易不活躍等情況，A、C、D對開放式基金流動性風險及應對措施和影響描述正確，選B。41.基金管理人應當在每年結束之日起（）日內，編制完成基金年度報告，并將年度報告正文登載于網站上，將年度報告摘要登載在指定報刊上。A.30B.60C.90D.120答案：C答案分析：基金管理人應在每年結束之日起90日內完成基金年度報告編制，并按要求登載，選C。42.以下關于基金的信息披露，說法錯誤的是（）。A.基金信息披露應遵循真實性、準確性、完整性、及時性原則B.基金招募說明書應在基金份額發售的3日前公布C.基金合同生效后，基金管理人應在每季度結束之日起15個工作日內編制季度報告D.基金托管人無需進行信息披露答案：D答案分析：基金托管人也需要進行信息披露，如對基金財務會計報告等出具意見等內容的披露，A、B、C對基金信息披露原則和時間要求描述正確，選D。43.關于基金銷售機構的客戶服務，以下說法錯誤的是（）。A.客戶服務應貫穿基金銷售的售前、售中、售后全過程B.客戶服務主要是為了提高客戶的滿意度，與基金銷售無關C.基金銷售機構可以通過多種方式提供客戶服務，如電話、郵件等D.客戶服務應遵循客戶至上原則答案：B答案分析：優質客戶服務有助于提高客戶滿意度，促進基金銷售，并非與銷售無關，A、C、D對客戶服務流程、方式和原則描述正確，選B。44.基金管理人的合規管理部門應（）向管理層提交合規風險評估報告。A.每周B.每月C.每季度D.每年答案：C答案分析：基金管理人的合規管理部門應每季度向管理層提交合規風險評估報告，選C。45.下列關于基金的投資范圍，說法錯誤的是（）。A.貨幣市場基金可以投資于剩余期限在397天以內的債券B.股票型基金可以投資于國內依法發行上市的股票C.債券型基金只能投資于債券D.混合型基金可以投資于股票、債券和貨幣市場工具等答案：C答案分析：債券型基金主要投資債券，但也可少量投資其他資產，并非只能投資債券，A、B、D對各類基金投資范圍描述正確，選C。46.基金銷售機構在銷售基金產品時，應當向投資者提供（）。A.基金合同B.基金招募說