2024基金從業人員資格考試考點梳理1.基金的概念：基金是指通過發售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金，為基金投資者的利益，以資產組合方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。答案分析：理解基金本質是集合投資，涉及管理人、托管人等主體，為后續學習打基礎。2.基金與股票、債券的差異：股票反映所有權關系，債券反映債權債務關系，基金反映信托關系；股票和債券是直接投資工具，基金是間接投資工具；收益與風險方面，股票高風險高收益，債券低風險低收益，基金風險和收益處于兩者之間。答案分析：明確不同金融工具特征，便于投資者選擇合適產品。3.契約型基金與公司型基金區別：契約型基金依據基金合同設立，不具有法人資格；公司型基金依據公司章程設立，具有法人資格。投資者地位上，契約型是受益人，公司型是股東。答案分析：掌握不同基金組織形式特點，理解其運作差異。4.封閉式基金與開放式基金區別：封閉式基金份額固定，有封閉期，在證券交易所交易；開放式基金份額不固定，可隨時申購贖回，一般不上市交易。價格形成機制也不同，封閉式受供求關系影響，開放式以基金份額凈值為基礎。答案分析：區分兩類基金交易特點和價格影響因素，利于投資決策。5.基金市場服務機構：包括基金管理人、基金托管人、基金銷售機構、基金銷售支付機構、基金份額登記機構、基金估值核算機構、基金投資顧問機構、基金評價機構、律師事務所、會計師事務所等。答案分析：了解各服務機構職責，有助于認識基金市場生態。6.基金管理人的職責：依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜；對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資；按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益等。答案分析：明確管理人核心職責，保障基金規范運作。7.基金托管人的職責：安全保管基金財產；按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶；對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立；保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料等。答案分析：托管人職責保障基金財產安全和獨立。8.基金銷售機構的準入條件：具有健全的治理結構、完善的內部控制和風險管理制度，并得到有效執行；財務狀況良好，運作規范穩定；有與基金銷售業務相適應的營業場所、安全防范設施和其他設施等。答案分析：嚴格準入條件保證銷售機構具備專業能力和風險防控能力。9.基金監管的目標：保護投資人及相關當事人的合法權益；規范證券投資基金活動；促進證券投資基金和資本市場的健康發展。答案分析：明確監管目標，為監管行為提供方向。10.基金監管的原則：依法監管原則、“三公”原則（公開、公平、公正）、監管與自律并重原則、高效監管原則、審慎監管原則、適度監管原則。答案分析：這些原則確保監管科學、合理、有效。11.中國證監會對基金市場的監管措施：檢查、調查取證、限制交易、行政處罰等。答案分析：不同監管措施針對不同違規情形，維護市場秩序。12.基金業協會的性質和職責：是證券投資基金行業的自律性組織，是社會團體法人。職責包括教育和組織會員遵守有關證券投資的法律、行政法規，維護投資人合法權益；依法維護會員的合法權益，反映會員的建議和要求等。答案分析：協會自律管理補充了行政監管。13.基金的募集程序：申請、注冊、發售、基金合同生效。答案分析：掌握募集流程，確保基金合規設立。14.基金合同的主要內容：基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務；基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規則；基金合同解除和終止的事由、程序等。答案分析：基金合同是基金運作的核心文件。15.基金招募說明書的內容：基金募集申請的準予注冊文件名稱和注冊日期；基金管理人、基金托管人的基本情況；基金份額的發售日期、價格、費用和期限等。答案分析：招募說明書為投資者提供重要信息。16.開放式基金的認購步驟：開戶、認購、確認。答案分析：清晰認購步驟，方便投資者參與。17.開放式基金的認購方式：金額認購。答案分析：與封閉式基金份額認購區分。18.開放式基金的認購費率：前端收費和后端收費。前端收費是在認購基金份額時就支付認購費用；后端收費是在贖回基金份額時才支付認購費用，一般持有期限越長費率越低。答案分析：不同收費方式影響投資者成本。19.開放式基金的申購和贖回原則：未知價交易原則、金額申購、份額贖回原則。答案分析：遵循原則保障交易公平合理。20.開放式基金巨額贖回的處理：單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回。若發生巨額贖回，基金管理人可以決定全額贖回或部分延期贖回。答案分析：應對巨額贖回保障基金平穩運作。21.開放式基金份額的轉換：指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有的基金份額轉換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業務模式。答案分析：方便投資者調整投資組合。22.封閉式基金的交易規則：上市交易遵循“價格優先、時間優先”的原則；實行T+1交割、交收。答案分析：明確交易規則，規范交易行為。23.ETF的特點：被動操作的指數基金；獨特的實物申購、贖回機制；實行一級市場與二級市場并存的交易制度。答案分析：了解ETF特點，認識其投資優勢。24.ETF的申購和贖回：投資者向基金管理公司申購ETF，需要拿這只ETF指定的一籃子證券或商品來換取；贖回時得到的不是現金，而是相應的一籃子證券或商品。答案分析：區別于普通開放式基金的現金申贖。25.LOF與ETF的區別：申購、贖回的標的不同，LOF是基金份額與現金的交易，ETF是基金份額與一籃子證券或商品的交易；申購、贖回的場所不同，LOF在代銷網點或交易所，ETF通過交易所；基金投資策略不同，LOF可以是主動型或被動型，ETF是被動型。答案分析：區分兩者差異，便于選擇投資。26.保本基金的保本策略：對沖保險策略和固定比例投資組合保險策略（CPPI）。答案分析：不同策略保障本金安全。27.分級基金的特點：一只基金，多類份額，多種投資工具；資產合并運作；內含衍生工具與杠桿特性；多種收益實現方式、投資策略豐富。答案分析：分級基金結構復雜，特點鮮明。28.基金客戶服務的特點：專業性、規范性、持續性、時效性。答案分析：這些特點保障服務質量。29.基金客戶服務的原則：客戶至上原則、有效溝通原則、安全第一原則、專業規范原則。答案分析：遵循原則提升客戶滿意度。30.基金客戶服務的內容：售前服務（介紹產品、普及知識等）、售中服務（協助開戶、確認交易等）、售后服務（提醒贖回、跟蹤評價等）。答案分析：全面服務覆蓋投資全流程。31.基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年，與銷售業務有關的其他資料自業務發生當年起至少保存15年。答案分析：保存資料便于監管和查詢。32.基金銷售適用性的指導原則：投資人利益優先原則、全面性原則、客觀性原則、及時性原則。答案分析：保障投資者適當性匹配。33.基金銷售渠道審慎調查的內容：基金代銷機構對基金管理人的審慎調查，基金管理人對基金代銷機構的審慎調查。答案分析：審慎調查降低合作風險。34.基金銷售費用的種類：認購費、申購費、贖回費、銷售服務費等。答案分析：了解費用構成，明確投資成本。35.基金銷售費用的規范：基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用；未經招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率。答案分析：規范收費保障投資者權益。36.基金宣傳推介材料的禁止性規定：虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；預測基金的證券投資業績；違規承諾收益或者承擔損失等。答案分析：防止虛假宣傳誤導投資者。37.基金管理人內部控制的目標：保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念；防范和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行和受托資產的安全完整，實現公司的持續、穩定、健康發展；確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時。答案分析：明確內控目標，保障公司穩健運營。38.基金管理人內部控制的原則：健全性原則、有效性原則、獨立性原則、相互制約原則、成本效益原則。答案分析：遵循原則構建有效內控體系。39.基金管理人內部控制的基本要素：控制環境、風險評估、控制活動、信息溝通、內部監控。答案分析：要素構成內控整體框架。40.基金管理人內部控制的主要內容：投資管理業務控制、信息披露控制、信息技術系統控制、會計系統控制、監察稽核控制等。答案分析：各方面控制保障業務合規。41.基金托管人內部控制的目標：保證業務運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營理念；防范和化解經營風險，保證托管資產的安全完整；維護基金份額持有人的權益；保障基金托管業務安全、有效、穩健運行。答案分析：保障托管業務安全可靠。42.基金托管人內部控制的原則：合法性原則、完整性原則、及時性原則、審慎性原則、有效性原則、獨立性原則。答案分析：構建科學合理的托管內控體系。43.基金托管人內部控制的內容：資產保管的內部控制、資金清算的內部控制、投資監督的內部控制、會計核算和估值的內部控制等。答案分析：各環節控制保障托管職責履行。44.基金銷售機構內部控制的目標：保證基金銷售機構經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則；防范和化解經營風險，提高經營管理效益，確保經營業務的穩健運行和投資人資金的安全；利于查錯防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業務穩健運行。答案分析：保障銷售業務合規安全。45.基金銷售機構內部控制的原則：健全性原則、有效性原則、獨立性原則、審慎性原則。答案分析：指導銷售機構構建內控機制。46.基金銷售機構內部控制的內容：內部環境控制、銷售決策流程控制、銷售業務流程控制、會計系統內部控制、信息技術內部控制、監察稽核控制。答案分析：涵蓋銷售各環節內控。47.基金職