年保薦代表人（投資銀行業(yè)務(wù)）考試新版真題卷附答案一、單項選擇題（共40題，每題0.5分，共20分）1.下列關(guān)于保薦機構(gòu)和保薦代表人資格管理的說法，正確的是（）A.保薦機構(gòu)及其保薦代表人履行保薦職責(zé)，可以減輕或者免除發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、證券服務(wù)機構(gòu)及其簽字人員的責(zé)任B.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時指定1名保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作，作為保薦機構(gòu)與證券交易所之間的聯(lián)絡(luò)人C.保薦代表人應(yīng)當(dāng)維護發(fā)行人的合法利益，對從事保薦業(yè)務(wù)過程中獲知的發(fā)行人信息進行保密D.保薦機構(gòu)的資格申請文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會自受理申請文件之日起36個月內(nèi)不再受理該保薦機構(gòu)的推薦答案：C2.根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，下列關(guān)于發(fā)行人主體資格的說法，正確的是（）A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司B.發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外C.發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢D.以上都是答案：D3.下列關(guān)于上市公司發(fā)行新股的說法，錯誤的是（）A.上市公司發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對象公開募集股份B.上市公司向原股東配售股份，應(yīng)當(dāng)符合擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%C.上市公司向不特定對象公開募集股份，發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價D.上市公司非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象不得超過200人答案：D4.下列關(guān)于保薦工作底稿的說法，錯誤的是（）A.保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整地反映保薦工作的全過程B.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的要求建立健全工作底稿制度，妥善保存保薦工作底稿C.保薦工作底稿可以以紙質(zhì)文檔、電子文檔或者其他介質(zhì)形式保存D.保薦工作底稿的保存期限自保薦工作完成之日起不少于10年答案：D5.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機構(gòu)和保薦代表人在持續(xù)督導(dǎo)期間職責(zé)的說法，錯誤的是（）A.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止控股股東、實際控制人、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度B.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止其董事、監(jiān)事、高級管理人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度C.保薦代表人應(yīng)當(dāng)為發(fā)行人提供與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的咨詢服務(wù)D.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送保薦總結(jié)報告書答案：C6.下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的條件，說法正確的是（）A.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司B.最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1000萬元；或者最近一年盈利，最近一年營業(yè)收入不少于5000萬元C.發(fā)行后股本總額不少于3000萬元D.以上都是答案：D7.下列關(guān)于上市公司收購的說法，正確的是（）A.收購人可以通過取得股份的方式成為一個上市公司的控股股東，可以通過投資關(guān)系、協(xié)議、其他安排的途徑成為一個上市公司的實際控制人，也可以同時采取上述方式和途徑取得上市公司控制權(quán)B.收購人持有一個上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的30%時，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進行，發(fā)出全面要約或者部分要約C.收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日；但是出現(xiàn)競爭要約的除外D.以上都是答案：D8.下列關(guān)于公司債券發(fā)行的說法，錯誤的是（）A.發(fā)行公司債券，可以申請一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行B.自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在12個月內(nèi)完成首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個月內(nèi)發(fā)行完畢C.公開發(fā)行公司債券的募集說明書自最后簽署之日起6個月內(nèi)有效D.公司債券的發(fā)行價格由發(fā)行人與保薦人通過市場詢價確定答案：D9.下列關(guān)于保薦代表人變更的說法，正確的是（）A.保薦機構(gòu)更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因并提供新更換的保薦代表人的相關(guān)資料B.發(fā)行人因再次申請發(fā)行證券另行聘請保薦機構(gòu)、保薦機構(gòu)被中國證監(jiān)會撤銷保薦機構(gòu)資格的，應(yīng)當(dāng)終止保薦協(xié)議C.終止保薦協(xié)議的，保薦機構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因D.以上都是答案：D10.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，下列關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票的說法，正確的是（）A.非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當(dāng)符合股東大會決議規(guī)定的條件，其數(shù)量不超過10名B.發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的80%C.本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D.以上都是答案：D11.下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市中財務(wù)會計資料的說法，錯誤的是（）A.發(fā)行人編制財務(wù)報表應(yīng)以實際發(fā)生的交易或者事項為依據(jù)B.發(fā)行人最近3年及1期財務(wù)報表被注冊會計師出具無保留意見審計報告C.發(fā)行人編制財務(wù)報表應(yīng)遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則和相關(guān)會計制度的規(guī)定D.發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送的財務(wù)資料可以是未審計的財務(wù)報表答案：D12.下列關(guān)于保薦機構(gòu)從事保薦業(yè)務(wù)的說法，正確的是（）A.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦工作的內(nèi)部控制制度B.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循誠實守信、勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行審慎核查和輔導(dǎo)義務(wù)C.保薦機構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督、執(zhí)行保薦業(yè)務(wù)各項制度并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任D.以上都是答案：D13.下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組的說法，正確的是（）A.重大資產(chǎn)重組，是指上市公司及其控股或者控制的公司在日常經(jīng)營活動之外購買、出售資產(chǎn)或者通過其他方式進行資產(chǎn)交易達(dá)到規(guī)定的比例，導(dǎo)致上市公司的主營業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、收入發(fā)生重大變化的資產(chǎn)交易行為B.上市公司進行重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)由董事會依法作出決議，并提交股東大會批準(zhǔn)C.上市公司重大資產(chǎn)重組涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，其發(fā)行價格不得低于市場參考價的80%D.以上都是答案：D14.下列關(guān)于證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿目錄的說法，錯誤的是（）A.包括保薦機構(gòu)根據(jù)有關(guān)規(guī)定對項目進行立項、內(nèi)核所形成的文件資料B.包括保薦機構(gòu)在盡職調(diào)查過程中獲取和形成的文件資料C.包括保薦機構(gòu)對發(fā)行人相關(guān)事項進行輔導(dǎo)所形成的文件資料D.工作底稿目錄可以不包括保薦機構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)過程中形成的文件資料答案：D15.根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市管理辦法（試行）》，下列關(guān)于發(fā)行人核心技術(shù)的說法，正確的是（）A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，相關(guān)機構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)B.發(fā)行人核心技術(shù)人員及其近親屬直接或者間接持有發(fā)行人的股份應(yīng)不存在重大權(quán)屬糾紛C.發(fā)行人的核心技術(shù)應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，不存在重大權(quán)屬糾紛D.以上都是答案：D16.下列關(guān)于保薦代表人管理的說法，正確的是（）A.保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范B.保薦代表人應(yīng)當(dāng)參加中國證監(jiān)會認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格C.保薦代表人有下列情形之一的，中國證監(jiān)會將其從名單中去除：被注銷或者吊銷執(zhí)業(yè)證書；不具備中國證監(jiān)會規(guī)定的投資銀行業(yè)務(wù)經(jīng)歷；保薦機構(gòu)撤回推薦；調(diào)離保薦機構(gòu)或其投資銀行業(yè)務(wù)部門；負(fù)有數(shù)額較大到期未清償?shù)膫鶆?wù)；因違法違規(guī)被中國證監(jiān)會行政處罰，或者因犯罪被判處刑罰；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形D.以上都是答案：D17.下列關(guān)于上市公司收購要約的說法，錯誤的是（）A.收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日B.在收購要約確定的承諾期限內(nèi)，收購人不得撤銷其收購要約C.收購人需要變更收購要約的，必須及時公告，載明具體變更事項，并通知被收購公司D.收購要約期限屆滿前15日內(nèi)，收購人不得變更收購要約；但是出現(xiàn)競爭要約的除外答案：D18.下列關(guān)于公司債券上市交易的條件，說法正確的是（）A.公司債券的期限為1年以上B.公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元C.公司申請債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件D.以上都是答案：D19.下列關(guān)于保薦機構(gòu)和發(fā)行人在保薦業(yè)務(wù)中的權(quán)利和義務(wù)的說法，錯誤的是（）A.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)B.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)配合保薦機構(gòu)的工作，及時向保薦機構(gòu)提供真實、準(zhǔn)確、完整的資料C.保薦機構(gòu)在保薦過程中發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在重大問題的，應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會、證券交易所報告D.發(fā)行人可以根據(jù)自身需要，要求保薦機構(gòu)改變保薦結(jié)論答案：D20.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機構(gòu)內(nèi)部控制制度的說法，正確的是（）A.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保薦業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度，切實保證保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、保薦代表人及其他保薦業(yè)務(wù)相關(guān)人員勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格控制風(fēng)險，提高保薦業(yè)務(wù)質(zhì)量B.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全工作底稿制度，為每一項目建立獨立的保薦工作底稿C.保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整地反映保薦工作的全過程，保存期不少于20年D.以上都是答案：D21.下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市中盈利預(yù)測的說法，正確的是（）A.發(fā)行人可以披露盈利預(yù)測，也可以不披露盈利預(yù)測B.發(fā)行人披露盈利預(yù)測的，盈利預(yù)測報告應(yīng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具C.發(fā)行人披露的盈利預(yù)測報告應(yīng)包括盈利預(yù)測表及其說明D.以上都是答案：D22.下列關(guān)于上市公司收購中的權(quán)益披露的說法，正確的是（）A.通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予公告B.投資者持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%后，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少5%，應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定進行報告和公告C.報告、公告期限內(nèi)，投資者不得再行買賣該上市公司的股票D.以上都是答案：D23.下列關(guān)于保薦代表人勝任能力考試的說法，錯誤的是（）A.保薦代表人勝任能力考試科目包括《證券市場基本法律法規(guī)》和《投資銀行業(yè)務(wù)》B.考試成績合格的，由中國證券業(yè)協(xié)會頒發(fā)保薦代表人勝任能力考試合格成績證明C.保薦代表人勝任能力考試合格成績長期有效D.取得保薦代表人勝任能力考試合格成績是申請保薦代表人資格的必要條件之一答案：C24.根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，下列關(guān)于重大資產(chǎn)重組實施的說法，正確的是（）A.重大資產(chǎn)重組事項獲得核準(zhǔn)后，上市公司應(yīng)當(dāng)及時實施重組方案，并于實施完畢后及時公告實施情況B.上市公司重大資產(chǎn)重組涉及發(fā)行股份的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)行股份購買資產(chǎn)實施完畢后，及時辦理股份登記手續(xù)C.上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組實施完畢后3個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)提交實施情況的書面報告D.以上都是答案：D25.下列關(guān)于公司債券承銷的說法，正確的是（）A.承銷機構(gòu)承銷公司債券，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人簽訂承銷協(xié)議B.承銷機構(gòu)承銷公司債券，可以采取包銷或者代銷方式C.向不特定對象發(fā)行的公司債券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團承銷D.以上都是答案：D26.下列關(guān)于保薦機構(gòu)推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市的說法，正確的是（）A.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，對發(fā)行人進行輔導(dǎo)B.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人的申請文件和信息披露資料進行審慎核查C.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人存在的問題和風(fēng)險進行盡職調(diào)查和審慎判斷D.以上都是答案：D27.下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市中招股說明書的說法，錯誤的是（）A.招股說明書應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定編制，內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整B.招股說明書引用的財務(wù)報表在其最近一期截止日后6個月內(nèi)有效C.招股說明書的有效期為6個月，自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計算D.招股說明書可以預(yù)先披露答案：C28.下列關(guān)于上市公司收購中的要約收購的說法，正確的是（）A.收購人向中國證監(jiān)會報送要約收購報告書后，在公告要約收購報告書之前，擬自行取消收購計劃的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提出取消收購計劃的申請及原因說明，并予公告B.自公告要約收購報告書至收購期限屆滿前，收購人不得賣出被收購公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票C.收購要約提出的各項收購條件，適用于被收購公司的所有股東D.以上都是答案：D29.下列關(guān)于保薦工作協(xié)調(diào)的說法，正確的是（）A.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)協(xié)調(diào)發(fā)行人及其證券服務(wù)機構(gòu)的關(guān)系，督促其按照有關(guān)規(guī)定和要求完成相關(guān)工作B.保薦機構(gòu)在協(xié)調(diào)過程中，應(yīng)當(dāng)充分考慮發(fā)行人的利益，維護發(fā)行人的合法權(quán)益C.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與證券交易所、中國證監(jiān)會等相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)保持良好的溝通，及時了解監(jiān)管要求和政策變化D.以上都是答案：D30.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機構(gòu)和保薦代表人違法違規(guī)行為的處罰措施，說法正確的是（）A.保薦機構(gòu)向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的與保薦工作相關(guān)的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，中國證監(jiān)會可以責(zé)令改正，給予警告、沒收業(yè)務(wù)收入，并處以業(yè)務(wù)收入1倍以上5倍以下的罰款；沒有業(yè)務(wù)收入或者業(yè)務(wù)收入不足100萬元的，處以100萬元以上1000萬元以下的罰款B.保薦代表人出現(xiàn)違反本辦法規(guī)定的情形的，中國證監(jiān)會可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開說明、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等監(jiān)管措施C.保薦機構(gòu)、保薦代表人因保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)處于立案調(diào)查期間的，中國證監(jiān)會暫不受理該保薦機構(gòu)的推薦；暫不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦D.以上都是答案：D31.下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票并在主板上市的條件，說法正確的是（）A.發(fā)行人最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)B.發(fā)行人最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元C.發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元D.以上都是答案：D32.下列關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票定價基準(zhǔn)日的說法，正確的是（）A.定價基準(zhǔn)日可以為關(guān)于本次非公開發(fā)行股票的董事會決議公告日、股東大會決議公告日，也可以為發(fā)行期首日B.上市公司應(yīng)按不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的80%確定發(fā)行價格C.定價基準(zhǔn)日只能是董事會決議公告日D.以上都不正確答案：A33.下列關(guān)于保薦機構(gòu)內(nèi)核程序的說法，正確的是（）A.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)核工作制度，明確內(nèi)核工作的職責(zé)、程序和標(biāo)準(zhǔn)B.內(nèi)核機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對保薦業(yè)務(wù)項目進行內(nèi)核審查，出具內(nèi)核意見C.內(nèi)核機構(gòu)成員應(yīng)當(dāng)獨立、客觀、公正地履行職責(zé)，對項目進行審慎核查D.以上都是答案：D34.下列關(guān)于上市公司收購中的管理層收購的說法，正確的是（）A.管理層收購是指上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對本公司進行收購或者通過間接收購方式取得本公司控制權(quán)B.管理層收購應(yīng)當(dāng)符合《上市公司收購管理辦法》的相關(guān)規(guī)定C.上市公司應(yīng)當(dāng)聘請具有證券、期貨從業(yè)資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)提供公司資產(chǎn)評估報告D.以上都是答案：D35.下列關(guān)于公司債券受托管理人的說法，錯誤的是（）A.發(fā)行公司債券的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為債券持有人聘請債券受托管理人，并訂立債券受托管理協(xié)議B.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)由本次發(fā)行的承銷機構(gòu)或者其他經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的機構(gòu)擔(dān)任C.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，公正履行受托管理職責(zé)，不得損害債券持有人利益D.債券受托管理人可以不是中國證券業(yè)協(xié)會會員答案：D36.根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，下列關(guān)于發(fā)行人業(yè)務(wù)獨立性的說法，正確的是（）A.發(fā)行人的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)B.發(fā)行人的業(yè)務(wù)與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競爭或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易C.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力D.以上都是答案：D37.下列關(guān)于保薦代表人職業(yè)道德的說法，正確的是（）A.保薦代表人應(yīng)當(dāng)誠實守信，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守職業(yè)道德和行業(yè)規(guī)范B.保薦代表人應(yīng)當(dāng)維護保薦行業(yè)的聲譽，不得從事?lián)p害保薦行業(yè)形象的活動C.保薦代表人應(yīng)當(dāng)保守在保薦工作中知悉的國家秘密、商業(yè)秘密和發(fā)行人的內(nèi)幕信息D.以上都是答案：D38.下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)定價的說法，正確的是（）A.重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)的定價應(yīng)當(dāng)符合市場化原則，資產(chǎn)評估機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定出具資產(chǎn)評估報告B.上市公司購買資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)評估結(jié)果作為定價依據(jù)C.上市公司出售資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)以資產(chǎn)評估結(jié)果作為定價依據(jù)D.以上都不正確答案：A39.下列關(guān)于保薦機構(gòu)推薦文件的說法，正確的是（）A.保薦機構(gòu)推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交推薦文件B.推薦文件應(yīng)當(dāng)包括保薦書、保薦代表人專項授權(quán)書、發(fā)行保薦工作報告等C.保薦書應(yīng)當(dāng)載明保薦機構(gòu)及保薦代表人的承諾事項、對發(fā)行人發(fā)展前景的評價、保薦機構(gòu)內(nèi)部審核程序簡介及內(nèi)核意見、保薦機構(gòu)與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系等內(nèi)容D.以上都是答案：D40.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機構(gòu)和保薦代表人在持續(xù)督導(dǎo)期間的工作要求，說法正確的是（）A.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見B.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù)，審閱信息披露文件及向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的其他文件C.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注發(fā)行人募集資金的使用、投資項目的實施等情況，并發(fā)表意見D.以上都是答案：D二、多項選擇題（共40題，每題1分，共40分）1.下列屬于保薦機構(gòu)在保薦業(yè)務(wù)中應(yīng)履行的職責(zé)的有（）A.對發(fā)行人進行輔導(dǎo)B.審慎核查發(fā)行人的申請文件和信息披露資料C.協(xié)調(diào)發(fā)行人及其證券服務(wù)機構(gòu)的關(guān)系D.持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行規(guī)范運作、信守承諾、信息披露等義務(wù)答案：ABCD2.根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，發(fā)行人不得有下列情形（）A.最近36個月內(nèi)未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券B.最近36個月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重C.最近36個月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會提出發(fā)行申請，但報送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏D.涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查，尚未有明確結(jié)論意見答案：ABCD3.下列關(guān)于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的說法，正確的有（）A.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，最長為6年B.可轉(zhuǎn)換公司債券每張面值100元C.可轉(zhuǎn)換公司債券的利率由發(fā)行人與主承銷商協(xié)商確定，但必須符合國家的有關(guān)規(guī)定D.可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起6個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票答案：ABCD4.保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)包括下列哪些內(nèi)容（）A.保薦機構(gòu)根據(jù)有關(guān)規(guī)定對項目進行立項、內(nèi)核所形成的文件資料B.保薦機構(gòu)在盡職調(diào)查過程中獲取和形成的文件資料C.保薦機構(gòu)對發(fā)行人相關(guān)事項進行輔導(dǎo)所形成的文件資料D.保薦機構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)過程中形成的文件資料答案：ABCD5.根據(jù)《上市公司收購管理辦法》，收購人可以通過下列哪些方式取得上市公司的控制權(quán)（）A.取得股份B.投資關(guān)系C.協(xié)議D.其他安排答案：ABCD6.下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的發(fā)行條件，說法正確的有（）A.發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司B.發(fā)行人具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)，相關(guān)機構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)C.發(fā)行人最近2年主營業(yè)務(wù)、董事、高級管理人員及核心技術(shù)人員均沒有發(fā)生重大不利變化D.發(fā)行人控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持有的發(fā)行人股份權(quán)屬清晰答案：ABCD7.保薦機構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市前，應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人進行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)的內(nèi)容包括（）A.督促發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東（或其法定代表人）進行系統(tǒng)的法規(guī)知識、證券市場知識培訓(xùn)B.督促發(fā)行人按照有關(guān)規(guī)定初步建立符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司治理基礎(chǔ)C.督促發(fā)行人建立和完善規(guī)范的內(nèi)部決策和控制制度D.督促發(fā)行人形成明確的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和未來發(fā)展計劃答案：ABCD8.下列關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票的特定對象，說法正確的有（）A.特定對象應(yīng)當(dāng)符合股東大會決議規(guī)定的條件B.特定對象可以是境內(nèi)外的自然人、法人、其他組織C.特定對象不得超過35名D.特定對象應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的風(fēng)險識別和承擔(dān)能力答案：ABCD9.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，保薦機構(gòu)有下列情形之一的，中國證監(jiān)會可以暫停其保薦業(yè)務(wù)資格3個月至12個月；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷其保薦業(yè)務(wù)資格（）A.內(nèi)部控制制度未有效執(zhí)行B.保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人未勤勉盡責(zé)C.保薦業(yè)務(wù)部門機構(gòu)設(shè)置混亂，分工不明確D.未按照規(guī)定對保薦代表人進行持續(xù)培訓(xùn)答案：ABCD10.下列關(guān)于公司債券上市交易后停牌、復(fù)牌及終止上市的說法，正確的有（）A.公司債券上市交易后，公司出現(xiàn)重大違法行為，證券交易所可以決定停牌B.公司債券上市交易后，公司最近2年連續(xù)虧損，證券交易所可以決定停牌C.公司債券上市交易后，公司有重大違法行為，在限期內(nèi)未能消除的，證券交易所可以決定終止其上市交易D.公司債券到期前1周終止上市交易答案：ABCD11.保薦代表人應(yīng)當(dāng)具備下列哪些條件（）A.具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷B.最近3年內(nèi)在《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定的境內(nèi)證券發(fā)行項目中擔(dān)任過項目協(xié)辦人C.參加中國證監(jiān)會認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績合格有效D.未負(fù)有數(shù)額較大到期未清償?shù)膫鶆?wù)答案：ABCD12.根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，下列關(guān)于發(fā)行人財務(wù)指標(biāo)的說法，正確的有（）A.最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)B.最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元C.發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元D.最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%答案：ABCD13.下列關(guān)于上市公司收購中的權(quán)益披露文件的說法，正確的有（）A.投資者及其一致行動人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定編制權(quán)益變動報告書B.權(quán)益變動報告書應(yīng)當(dāng)包括投資者及其一致行動人的姓名、住所，投資者及其一致行動人為法人的，其名稱、注冊地及法定代表人C.權(quán)益變動報告書應(yīng)當(dāng)包括持股目的，是否有意在未來12個月內(nèi)繼續(xù)增加其在上市公司中擁有的權(quán)益D.權(quán)益變動報告書應(yīng)當(dāng)包括上市公司的名稱、股票的種類、數(shù)量、比例答案：ABCD14.保薦機構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)當(dāng)履行下列哪些職責(zé)（）A.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止控股股東、實際控制人、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度B.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止其董事、監(jiān)事、高級管理人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度C.督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見D.持續(xù)關(guān)注發(fā)行人募集資金的專戶存儲、投資項目的實施等情況答案：ABCD15.根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，下列屬于重大資產(chǎn)重組行為的有（）A.購買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50%以上B.購買、出售的資產(chǎn)在最近一個會計年度所產(chǎn)生的營業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告營業(yè)收入的比例達(dá)到50%以上C.購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且超過5000萬元人民幣D.上市公司在12個月內(nèi)連續(xù)對同一或者相關(guān)資產(chǎn)進行購買、出售的，以其累計數(shù)分別計算相應(yīng)數(shù)額答案：ABCD16.下列關(guān)于公司債券發(fā)行的申請文件，說法正確的有（）A.公司債券發(fā)行申請文件包括發(fā)行申請報告、發(fā)行人有權(quán)機構(gòu)關(guān)于發(fā)行公司債券的決議、公司章程B.公司債券發(fā)行申請文件包括公司營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報告和審計報告C.公司債券發(fā)行申請文件包括募集說明書、擔(dān)保文件（如有）D.公司債券發(fā)行申請文件包括信用評級報告（如有）、法律意見書答案：ABCD17.保薦機構(gòu)在進行保薦業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)遵守下列哪些基本原則（）A.誠實守信B.勤勉盡責(zé)C.審慎核查D.嚴(yán)格保密答案：ABCD18.根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》，下列關(guān)于發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)的說法，正確的有（）A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有持續(xù)盈利能力，不存在重大償債風(fēng)險，不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項B.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有明確的業(yè)務(wù)定位和清晰的發(fā)展戰(zhàn)略，主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù)C.發(fā)行人的主營業(yè)務(wù)、控制權(quán)、管理團隊和核心技術(shù)人員應(yīng)當(dāng)穩(wěn)定，最近2年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大不利變化D.發(fā)行人的核心技術(shù)應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，不存在重大權(quán)屬糾紛答案：ABCD19.下列關(guān)于上市公司收購中的要約收購報告書的說法，正確的有（）A.要約收購報告書應(yīng)當(dāng)載明收購人的姓名、住所，收購人為法人的，其名稱、注冊地及法定代表人B.要約收購報告書應(yīng)當(dāng)載明收購目的，收購期限、收購價格C.要約收購報告書應(yīng)當(dāng)載明收購所需資金額及資金來源D.要約收購報告書應(yīng)當(dāng)載明收購人是否擬在收購?fù)瓿珊髮ι鲜泄具M行重大資產(chǎn)重組答案：ABCD20.保薦工作底稿的保存期限應(yīng)當(dāng)符合下列哪些規(guī)定（）A.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存保薦工作底稿，保存期不少于20年B.保薦工作底稿的保存期限自保薦工作完成之日起計算C.中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定D.保薦工作底稿可以以紙質(zhì)文檔、電子文檔或者其他介質(zhì)形式保存答案：ABCD21.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦代表人的說法，正確的有（）A.保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范B.保薦代表人應(yīng)當(dāng)維護發(fā)行人的合法利益，對從事保薦業(yè)務(wù)過程中獲知的發(fā)行人信息進行保密C.保薦代表人應(yīng)當(dāng)持續(xù)學(xué)習(xí)，保持和提高專業(yè)勝任能力D.保薦代表人調(diào)離保薦機構(gòu)后，其保薦代表人資格自動失效答案：ABCD22.下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市中招股說明書的信息披露要求，說法正確的有（）A.招股說明書應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整地披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息B.招股說明書應(yīng)當(dāng)披露發(fā)行人的基本情況、業(yè)務(wù)和技術(shù)、同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易、董事、監(jiān)事、高級管理人員與核心技術(shù)人員等信息C.招股說明書應(yīng)當(dāng)披露發(fā)行人的財務(wù)會計信息、管理層討論與分析、募集資金運用等信息D.招股說明書應(yīng)當(dāng)披露風(fēng)險因素，包括市場風(fēng)險、業(yè)務(wù)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險等答案：ABCD23.下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組中獨立財務(wù)顧問的說法，正確的有（）A.上市公司重大資產(chǎn)重組應(yīng)當(dāng)聘請獨立財務(wù)顧問，并由獨立財務(wù)顧問負(fù)責(zé)對重組方案進行盡職調(diào)查，出具獨立財務(wù)顧問報告B.獨立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對重組事項進行專業(yè)判斷，發(fā)表明確的專業(yè)意見C.獨立財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)誠實守信、勤勉盡責(zé)，保證其所制作、出具的文件真實、準(zhǔn)確、完整D.獨立財務(wù)顧問不得同時擔(dān)任上市公司和交易對方的財務(wù)顧問或者財務(wù)顧問主辦人答案：ABCD24.保薦機構(gòu)在進行內(nèi)核時，應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注下列哪些事項（）A.項目是否符合法律法規(guī)和中國證監(jiān)會及證券交易所的相關(guān)規(guī)定B.申請文件和信息披露資料是否真實、準(zhǔn)確、完整C.發(fā)行人的商業(yè)模式、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況是否具有可持續(xù)性D.保薦機構(gòu)及其保薦代表人是否具備相應(yīng)的保薦業(yè)務(wù)資格和能力答案：ABCD25.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，下列關(guān)于上市公司公開發(fā)行證券的條件，說法正確的有（）A.上市公司的組織機構(gòu)健全、運行良好B.上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性C.上市公司的財務(wù)狀況良好D.上市公司最近36個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，且不存在重大違法行為答案：ABCD26.下列關(guān)于公司債券受托管理人職責(zé)的說法，正確的有（）A.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注發(fā)行人和保證人的資信狀況、擔(dān)保物狀況、增信措施及償債保障措施的實施情況B.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)在債券存續(xù)期內(nèi)監(jiān)督發(fā)行人募集資金的使用情況C.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)在債券存續(xù)期內(nèi)定期披露受托管理事務(wù)報告D.債券受托管理人應(yīng)當(dāng)在債券到期前督促發(fā)行人按時兌付債券本息答案：ABCD27.保薦機構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市時，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列哪些文件（）A.保薦書B.保薦代表人專項授權(quán)書C.發(fā)行保薦工作報告D.發(fā)行人申請文件答案：ABCD28.根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，下列關(guān)于發(fā)行人獨立性的說法，正確的有（）A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力B.發(fā)行人的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)完整，人員應(yīng)當(dāng)獨立，財務(wù)應(yīng)當(dāng)獨立，機構(gòu)應(yīng)當(dāng)獨立，業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)獨立C.發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會秘書等高級管理人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)D.發(fā)行人的財務(wù)人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職答案：ABCD29.下列關(guān)于上市公司收購中的協(xié)議收購的說法，正確的有（）A.以協(xié)議方式收購上市公司時，達(dá)成協(xié)議后，收購人必須在3日內(nèi)將該收購協(xié)議向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)及證券交易所作出書面報告，并予公告B.在公告前不得履行收購協(xié)議C.收購人依照前款規(guī)定公告收購協(xié)議后，必須在30日內(nèi)完成收購D.協(xié)議收購必須采用書面形式答案：AB30.保薦機構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)期間發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在下列哪些情形，應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會、證券交易所報告（）A.發(fā)行人涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會調(diào)查或者被司法機關(guān)偵查B.發(fā)行人發(fā)生重大資產(chǎn)重組C.發(fā)行人變更募集資金用途D.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員發(fā)生重大變化答案：ABCD31.根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，下列關(guān)于重大資產(chǎn)重組內(nèi)幕信息管理的說法，正確的有（）A.上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，交易對方及其關(guān)聯(lián)方，交易各方聘請的證券服務(wù)機構(gòu)及其從業(yè)人員，參與重大資產(chǎn)重組籌劃、論證、決策、審批等環(huán)節(jié)的相關(guān)機構(gòu)和人員，以及因直系親屬關(guān)系、提供服務(wù)和業(yè)務(wù)往來等知悉或者可能知悉內(nèi)幕信息的其他相關(guān)機構(gòu)和人員，在重大資產(chǎn)重組的股價敏感信息依法披露前負(fù)有保密義務(wù)，禁止利用該信息進行內(nèi)幕交易B.上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組事項籌劃階段，采取有效的保密措施，限定相關(guān)敏感信息的知悉范圍C.上市公司預(yù)計籌劃中的重大資產(chǎn)重組事項難以保密或者已經(jīng)泄露的，應(yīng)當(dāng)及時向證券交易所申請停牌，直至真實、準(zhǔn)確、完整地披露相關(guān)信息D.重大資產(chǎn)重組的相關(guān)信息披露前，上市公司及其相關(guān)人員不得以市場傳聞為依據(jù)，辦理股份轉(zhuǎn)讓、融資融券等業(yè)務(wù)答案：ABCD32.下列關(guān)于公司債券發(fā)行方式的說法，正確的有（）A.公司債券可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行B.公開發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)經(jīng)過中國證監(jiān)會核準(zhǔn)C.非公開發(fā)行公司債券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式D.非公開發(fā)行公司債券，可以向合格投資者發(fā)行，每次發(fā)行對象不得超過200人答案：ABCD33.保薦機構(gòu)在進行盡職調(diào)查時，應(yīng)當(dāng)涵蓋下列哪些方面（）A.發(fā)行人的基本情況B.發(fā)行人的業(yè)務(wù)與技術(shù)C.發(fā)行人的同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易D.發(fā)行人的財務(wù)會計信息答案：ABCD34.根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市管理辦法（試行）》，下列關(guān)于發(fā)行人研發(fā)投入的說法，正確的有（）A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)結(jié)合行業(yè)特點和自身經(jīng)營情況，披露研發(fā)投入的構(gòu)成、占營業(yè)收入的比例B.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)披露研發(fā)投入的資本化情況，說明資本化的具體標(biāo)準(zhǔn)、時點和依據(jù)C.發(fā)行人最近3年累計研發(fā)投入占最近3年累計營業(yè)收入的比例應(yīng)當(dāng)不低于5%，或者最近3年研發(fā)投入金額累計不低于6000萬元D.研發(fā)投入應(yīng)當(dāng)為費用化的研發(fā)支出答案：AB35.下列關(guān)于上市公司收購中的財務(wù)顧問的說法，正確的有（）A.收購人聘請的財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)履行對收購人的相關(guān)情況進行盡職調(diào)查的職責(zé)B.財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對收購人是否符合《上市公司收購管理辦法》規(guī)定的收購主體資格、收購人是否具備收購的經(jīng)濟實力、收購人的誠信情況及收購協(xié)議的合法性等事項發(fā)表意見C.財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在收購人公告要約收購報告書的同時，在證券交易所網(wǎng)站上公告財務(wù)顧問專業(yè)意見D.自收購人公告要約收購報告書至收購期限屆滿，財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對收購人的行為進行持續(xù)督導(dǎo)答案：ABCD36.保薦機構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市時，應(yīng)當(dāng)確保發(fā)行人符合下列哪些要求（）A.符合法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行條件B.申請文件和信息披露資料真實、準(zhǔn)確、完整C.不存在重大法律風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險D.具有良好的發(fā)展前景和投資價值答案：ABCD37.根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，下列關(guān)于保薦機構(gòu)更換保薦代表人的說法，正確的有（）A.保薦機構(gòu)更換保薦代表人的，應(yīng)當(dāng)通知發(fā)行人，并在5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告，說明原因并提供新更換的保薦代表人的相關(guān)資料B.新更換的保薦代表人應(yīng)當(dāng)符合保薦代表人資格條件，并履行相應(yīng)的保薦職責(zé)C.保薦機構(gòu)更換保薦代表人不影響保薦工作的連續(xù)性D.保薦機構(gòu)更換保薦代表人后，原保薦代表人應(yīng)當(dāng)終止履行保薦職責(zé)答案：ABCD38.下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市中驗資報告的說法，正確的有（）A.驗資報告應(yīng)當(dāng)由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具B.驗資報告應(yīng)當(dāng)驗證發(fā)行人注冊資本的實收情況C.驗資報告應(yīng)當(dāng)說明驗資的依據(jù)、范圍、程序和方法D.驗資報告應(yīng)當(dāng)明確驗資結(jié)論答案：ABCD39.下列關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組中資產(chǎn)評估的說法，正確的有（）A.資產(chǎn)評估機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則，客觀、公正地出具資產(chǎn)評估報告B.資產(chǎn)評估機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對評估對象所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬狀況進行核查，并在資產(chǎn)評估報告中披露資產(chǎn)權(quán)屬的調(diào)查情況和結(jié)論C.資產(chǎn)評估機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)評估報告中明確評估方法的選擇依據(jù)和理由D.上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組報告書中披露資產(chǎn)評估的相關(guān)情況答案：ABCD40.保薦機構(gòu)在進行保薦業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)建立健全下列哪些制度（）A.內(nèi)部控制制度B.工作底稿制度C.持續(xù)培訓(xùn)制度D.風(fēng)險控制制度答案：ABCD三、判斷題（共20題，每題1分，共20分）1.保薦機構(gòu)在推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市前，應(yīng)當(dāng)對發(fā)行人進行輔導(dǎo)，輔導(dǎo)期至少為6個月。（）答案：×2.首次公開發(fā)行股票并上市的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨立經(jīng)營的能力，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有同業(yè)競爭或者顯失公平的關(guān)聯(lián)交易。（）答案：√3.上市公司非公開發(fā)行股票的發(fā)行價格可以低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的80%。（）答案：×4.保薦工作底稿應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整地反映保薦工作的全過程，保存期不少于10年。（）答案：×5.公司債券上市交易后，公司有重大違法行為，證券交易所可以決定暫停其公司債券上市交易。（）答案：√6.保薦代表人在2個自然年度內(nèi)被采取《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定的監(jiān)管措施累計5次以上的，中國證監(jiān)會可以6個月內(nèi)不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦。（）答案：×7.首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1000萬元；或者最近一年盈利，最近一年營業(yè)收入不少于5000萬元。（）答案：√8.上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。（）答案：√9.保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在簽訂保薦協(xié)議時指定2名保薦代表人具體負(fù)責(zé)保薦工作。（）答案：√10.公司債券的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其經(jīng)營需求和市場情況自主決定，無需經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)。（）答案：×11.首次公開發(fā)行股票并上市的發(fā)行人的財務(wù)報表應(yīng)當(dāng)以實際發(fā)生的交易或者事項為依據(jù)，按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定進行確認(rèn)和計量。（）答案：√12.上市公司重大資產(chǎn)重組中，交易對方應(yīng)當(dāng)與上市公司就相關(guān)資產(chǎn)實際盈利數(shù)不足利潤預(yù)測數(shù)的情況簽訂明確可行的補償協(xié)議。（）答案：√13.保薦代表人應(yīng)當(dāng)為其具體負(fù)責(zé)的每一項目建立獨立的保薦工作底稿。（）答案：√14.公司債券可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行，非公開發(fā)行公司債券可以向合格投資者發(fā)行，每次發(fā)行對象不得超過200人。（）答案：√15.首次公開發(fā)行股票并上市的發(fā)行人在報送申請文件后，更換保薦機構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)重新履行申報程序。（）答案：√16.上市公司收購中，收購人可以采用現(xiàn)金、證券、現(xiàn)金與證券相結(jié)合等合法方式支付收購價款。（）答案：√17.保薦機構(gòu)的保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)督、執(zhí)行保薦業(yè)務(wù)各項制度并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（）答案：√18.首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的發(fā)行人核心技術(shù)人員應(yīng)當(dāng)穩(wěn)定，最近2年內(nèi)核心技術(shù)人員沒有發(fā)生重大不利變化。（）答案：√19.上市公司非公開發(fā)行股票的特定對象不得超過35名，其中證券投資基金管理公司以其管理的2只以上基金認(rèn)購的，視為1個發(fā)行對象。（）答案：√20.保薦機構(gòu)在持續(xù)督導(dǎo)期間，應(yīng)當(dāng)督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù)，審閱信息披露文件及向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的其他文件。（）答案：√四、綜合題（共20題，每題1分，共20分）1.甲公司擬首次公開發(fā)行股票并上市，下列哪些情形會構(gòu)成發(fā)行障礙（）A.甲公司最近36個月內(nèi)未經(jīng)法定機關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券B.甲公司最近36個月內(nèi)違反工商行政管理法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重C.甲公司涉嫌犯罪被司法機關(guān)立案偵查，尚未有明確結(jié)論意見D.甲公司的董事長在最近36個月內(nèi)受到中國證監(jiān)會的行政處罰答案：ABCD2.乙上市公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，下列關(guān)于發(fā)行條件的說法，正確的有（）A.乙公司最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%B.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為5年C.乙公司最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為10億元D.本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40%答案：ABCD3.丙保薦機構(gòu)在對丁公司進行保薦時，發(fā)現(xiàn)丁公司存在下列哪些情形，應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會、證券交易所報告（）A.丁公司的董事長涉嫌內(nèi)幕交易被調(diào)查B.丁公司的財務(wù)報表存在重大會計差錯C.丁公司變更募集資金用途D.丁公司的主營業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化答案：ABCD4.戊上市公司擬進行重大資產(chǎn)重組，購買己公司100%的股權(quán)，下列關(guān)于該重組事項的說法，正確的有（）A.戊公司應(yīng)當(dāng)聘請獨立財務(wù)顧問對重組方案進行盡職調(diào)查B.己公司的資產(chǎn)總額占戊公司最近一個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到60%，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組C.戊公司應(yīng)當(dāng)在董事會決議后及時公告重組預(yù)案D.戊公司應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交重組申請文件答案：ABCD5.庚公司擬非公開發(fā)行股票，下列關(guān)于發(fā)行對象的說法，正確的有（）A.發(fā)行對象可以是自然人、法人或者其他組織B.發(fā)行對象不超過35名C.發(fā)行對象應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的風(fēng)險識別和承擔(dān)能力D.發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)答案：ABCD6.辛保薦代表人在對壬公司進行保薦工作時，應(yīng)當(dāng)履行下列哪些職責(zé)（）A.對