一.單選題（共24題,43.2分）

1

在商業信用證業務中，第一付款人是?

「A

開證銀行

「B

進II商

「C

議付行

「D

出口商

正確答案：A

2

當融資缺口為正時，敏感比率？

「A

大于1

「B

小于1

「C

等于1

「D

不確定

正確答案：A

3

下列哪一種不屬于穩健型策略（）

「A

階梯期限策略

、B

前置期限策略

「C

后置期限策略

「D

利率預期方法

正確答案：D

4

按貸款的質量進行分類，()貸款的損失概率最多不超過5%。

「A

正常貸款

「B

關注貸款

「C

次級貸款

「D

可疑貸款

正確答案：B

5

專業貨幣商發揮的銀行最初職能是()

「A

存款

「B

貸款

貨幣的兌換與款項的劃撥

D

貨幣的管理

正確答案：C

6

從套期保值的角度看，交易者從事利率期貨交易的目的在于？

「A

規避利率風險

「B

規避匯率風險

「C

規避國家風險

「D

規避信用風險

正確答案：A

7

商業銀行利用其吸收的存款，通過發放貸款的方式，創迨出更多的存款，體現了商業銀行如

下職能中的哪一項職能？

「A

信用中介

「B

支付中介

「C

信用創造

「D

金融服務職能

正確答案：C

8

下列說法正確的是（）

「A

我國同業拆借利率已實現了市場化

「B

我國同業拆借市場主體只有若干家銀行

「C

我國銀行間同業拆借資金可以用于發放貸款和進行固定資產投資

「D

銀行間同業拆借?般需要抵押

正確答案：A

9

基礎頭寸是指（）

「A

庫存現金

「B

庫存現金與在中央銀行的超額準備金之和

「C

庫存現金與在中央銀行的法定準備金之和

「D

在中央銀行的超額準備金與法定準備金之和

正確答案：B

10

《巴塞爾協議》規定銀行擔保業務的信用轉換系數為（）

A

4%

B

8%

C

50%

D

100%

正確答案：

11

（）存款是指以生息為主要目的，但是不能夠簽發支票的存款，主要包括定期存款和儲蓄

存款。

「A

交易賬戶

B

創新存款

C

非交易賬戶

D

現金管理賬戶

正確答案：C

12

某商業銀行的資金成本率是10.5%,利息成本率是8.58%,則其他成本率是（）

「A

1.92%

B

9.92%

、c

10.12%

「D

19.08%

正確答案：A

13

票據發行便利屬于商業銀行的?項什么業務？

「A

擔保業務

「B

貸款業務

「C

負債業務

「D

承諾業務

正確答案：D

14

頭寸是指資金、款項，是商業銀行在一定時期或某一時點上能夠直接、自主運用的資金。它

按構成要素的不同，分成三類，不包括（）

「A

基礎頭寸

「B

可用頭寸

「C

可貸頭寸

'D

金融頭寸

正確答案：D

15

從下列數字中選取一項完成資本充足率的計算公式（）

資本充足率=（核心資本+附屬資本〉/（信用風險加權資產XX市場風險成本）X100%

「A

8%

B

10%

C

12.5

D

13.5

正確答案：B

16

銀行對抵押品失去控制的貸款屬于（）

「A

關注貸款

B

次級貸款

C

可疑貸款

D

損失貸款

正確答案：A

17

國際貿易結算中主要使用（）

「A

支票

「B

匯票

「C

票匯

,D

本票

正確答案：

18

資金成本、利息成本和營業成本之間的關系是（）

「A

資金成本=利息成本+營業成本

「B

資金成本=利息成本一營業成本

「C

利息成本;營業成本一資金成本

「D

營業成本=利息成本一資金成本

正確答案：A

19

從套期保值的角度看，外匯期貨的買房參與外匯期貨交易的目的在于?

「A

規避利率風險

'B

規避匯率風險

rC

規避國家風險

CD

規避信用風險

正確答案：B

20

國際金融市場融資利率采取的參考利率是()

「A

東京同業拆借利率

「B

紐約同業拆借利率

「C

香港同、也拆借利率

「D

倫敦同業拆借利率

正確答案：

21

強調銀行貸款以商業行為為基礎、以真實票據作抵押的理論，被稱為()

「A

資金轉移理論

「B

預期收入理論

C

資產管理理論

D

商業貸款理論

正確答案：D

22

在活期存款的各種取款方式中，最傳統的是支票取款，因此，活期存款又稱為？

「A

交易賬戶

「B

支票存款

「C

可轉讓支付憑證賬戶

「D

貨幣市場存款賬戶

正確答案：B

23

一般來說融資租期限較長，一般來說都在（）以上。

「A

半年

「B

1年

「C

2年

「D

3年

正確答案：D

24

商業銀行通過負債業務將社會閑散資金集中起來，然后通過資產業務將其運用于社會需要資

金的部門，體現了商業銀行如下職能中的哪項職能？（）

「A

信用中介

「B

支付中介

「C

信用創造

「D

金融服務

正確答案：A

二.多選題（共10題,18.0分）

1

商業銀行的經營原則是（）。

「A

政策性

「B

安全性

「C

流動性

「D

盈利性

正確答案：BCD

2

現代商業銀行產生途徑有（）。

A

早期銀行轉變過來

'B

股份制形式組建

「C

貨幣兌換

「D

貨幣經營業

正確答案：AB

3

我國商業銀行附屬資本包括（）。

「A

各項損失準備

「B

長期次級債券

「C

普通股溢價

「D

營業外收入

正確答案：AB

4

當經濟過熱時，中央銀行可采取下列緊縮性貨幣政策措施（）

「A

提高再貼現率

「B

收縮再貼現額

1c

提高存款準備金率

「D

降低再貼現率

正確答案：AC

5

《巴塞爾新資本協議》中特別強調的風險是（）。

「A

法律風險

「B

操作風險

「C

市場風險

「D

信用風險

正確答案：BCD

6

資產管理理論經歷了（）階段。

「A

資產轉移理論

「B

商業性貸款理論

「C

負債管理理論

D

預期收入理論

正確答案：ABD

7

主動型負債包括（）。

「A

發行大額定期存單

「B

同業拆借

「C

存款

「D

中央銀行借款

正確答案：ABD

8

負債管理理論導致商業銀行（）。

「A

提高負債成本

「B

降低負債成本

「C

減少銀行經營風險

「D

增加銀行經營風險

正確答案：AD

9

商業銀行的職能有（）。

A

信用中介職能

'B

支付中介職能

「C

信用創造職能

「D

金融服務職能

正確答案：ABCD

10

下列各項中屬于商業銀行核心資本的是（）。

「A

實收資本

「B

資本公積

「C

未分配利潤

「D

重估儲備

正確答案：ABC

三.判斷題（共11題,19.8分）

1

可轉讓大額定期存單是由匯豐銀行率先創新的金融工具。

正確答案：X

2

正確答案：V

3

對有籌資需要的銀行而言，銀行擔心利率上升帶來損失，可采用多頭套期保值。

正確答案：X

4

補償余額使得銀行變相提高了貸款利率。

正確答案：V

5

商業銀行必須在保證資金安全和正常流動的前提下，追求利潤的最大化。

正確答案：V

6

資產管理理論產生對通貨影脹起到推波助瀾的作用。

正確答案：X

7

可轉換債券的轉換不會改變銀行資本的總量，但要改變核心資本和附屬資本的比重。

正確答案：V

8

商業銀行區別于?般企業的重要標志之?就是其高負債。

正確答案：V

9

對處于資金正缺口擔心利率卜.降減少投資收益的銀行，應購入看跌期權。

正確答案：X

10

國際上，發行次級債券成為商業銀行補充附屬資本的主要渠道。

正確答案：V

11

資產負債外管理理論提倡將原本銀行資產負債表內業務轉化為表外業務。例如將貸款轉讓給

笫二者等。

正確答案：V

四.簡答題（共9題,19.0分）

1

商業銀行的經營原則是什么，各原則之間的相互關系如何？

填寫答案

正確答案：

1）安全性（2）流動性?3）盈利性。這些目標有是有商業銀行經營管理的基本要求決定

的，但目標的實現又實現存在

一定的矛盾，應是在保證安全性的基礎上，爭取利潤最大化，而解決安全性與盈利性矛盾的

最好選擇是提高經營的流動性。

2

商業銀行在發放抵押貸款時，可以抵押的財產要具備哪些條件？

填寫答案

正確答案：

抵押物必須是法律允許設定抵押權的財產，并且是可以轉讓的，法律禁止轉讓的財產不得抵

押：必須是抵押人有權處分的財產；抵押物擔保的債權不得超過抵押物的價值；抵押物

必須便于管理；抵押物的品質與價格應當易于測定，且相對穩定。

3

銀行貸款定價應遵循什么原則？

填寫答案

正確答案：

(1)利潤最大化原則。實現利潤是企業追求的目標；貸款收益要確保彌補資金的成本和費

用，實現目標利潤。

(2)擴大市場份額原則。貸款價格的高低應考慮客戶的承受程度，貸款價格過高會失去部

分客戶。因此，銀行在進行貸款定價時，必須考慮同業、同類貸款的價格水平，以充分發揮

銀行自身的優勢。

(3)保證貸款安全原則，貸款定價應遵循風險與收益對稱

的原則，貸款的價格既要能彌補貸款的各項直接成本與費用，還能補償風險費用。貸款風險

越大，貸款成本有可能越高，貸款的定價必須保證銀行資產的安全。

(4)維護銀行形象原則。貸款定價應遵守法律法規，不搞惡性競爭，損害金融秩序，損害

銀行的整體利益。

4

試描述一下質押與抵押的區別。

填寫答案

正確答案：

第一，擔保的標的物不同：抵押貸款的標的物以不動產為主，也可以是特定的動產；

質押貸款的標的物只能是動產或財產權利。第二，對標的物占管不同：抵押貸款的標的物由

借款人占管，借款人或抵押人要保持抵押物的完整無損；而質押貸款的質物則由銀行占管，

銀行有義務妥善保管質物，但要向質押人收取相應的費用。第三，合同生效不同：抵押物經

過登記后，抵押貸款合同產生法律效力；在質押貸款中，多數情況下，質物或其憑證移交于

銀行時，合同牛.效，但可轉讓的股票和一些專有權利需要登記。笫四，銀行實現債權的程序

不同：銀行實現抵押權可以由銀行與借款人雙方協議以拍賣、變賣或折價抵押物所得價款受

償，協議不成的，銀行要向法院提起訴訟：而質押貸款中質權的實現，在協議不成的情況下,

可由銀行直接依法拍賣。

5

試述商業銀行經營管理的目標，如何理解？

填寫答案

正確答案：

商業銀行的經營管理目標是銀行價值最大化，即股東權益最大化。股東對銀行收益具有.剩余

要求權，這就要求股東對果行的權利、義務、風險、收益都大于銀行的債權人、經營者和其

他員工。因此，在確定銀行管理的目標時，應從股東的利益出發，選擇股東財富最大化。

6

影響消費貸款借款人還款能力的因素有哪些？

填寫答案

正確答案：

從以下各方面分析借款人的還款能力：借款的目的與用途；借款人及家庭成員的就業與收入

情況；借款人擁有的不動產與金融資產狀況；借款人的債務狀況；借款人的擔保情況；

借款人的信用履歷、是否存在違約現象；借款人承擔贍養義務的人口及健康狀況。

7

簡述借款人的各種預警信號。

填寫答案

正確答案：

（1）借款人的財務預警信號，可以從兩方面獲得。

?個是通過對借款人的財務報表的全面的、系統的、連續的分析-，可以發現借款人的盈利能

力、償債能力、現金流量等方面存在

問題。二是對借款人的財務活動進行監測，如借款人在銀行存款、從銀行取得的貸款及償還

情況、應收賬款等信息，了解借款人財務活動中出現的問題。

（2）借款人的非財務預警信號。例如借款人的經營策略改變、經營范圍變更、管理層出現

問題、公司性質變化、良好客戶流失、

行業發展前景自變等。

8

商業銀行證券投資避稅組合的考慮原則是什么？

填寫答案

正確答案：

證券投資避稅組合的考慮原則是：在存在證券投資利息收入稅賦差距，從而使兩種債券出現

稅前收益和稅后收益不一致時，銀行應在投資組合中盡景利用稅前收益高的應稅證券，使其

利息收入抵補融資成本，并使剩余資金全部投資于稅后收益率最高的減免稅證券上，從而提

高證券投資盈利水平。

9

與遠期外匯交易與相比，期貨外匯交易的特征有哪些？

填寫答案

正確答案：

（1）固定的外匯交易場所；（2）標準化的合約；（3）實際交割率低；（4）保證金制

度買賣雙方無直接的合同關系，與清算所有合同責任關系。

一.單選題（共27題,48.6分）

1

專業貨幣商發揮的銀行最初職能是（）

「A

存款

B

貸款

C

貨幣的兌換與款項的劃撥

「D

貨幣的管理

正確答案：C

2

基礎頭寸是指（）

「A

庫存現金

「B

庫存現金與在中央銀行的超額準備金之和

「C

庫存現金與在中央銀行的法定準備金之和

「D

在中央銀行的超額準備金與法定準備金之和

正確答案：B

3

下列哪一種不屬于穩健型策略（）

「A

階梯期限策略

「B

前置期限策略

C

后置期限策略

D

利率預期方法

正確答案：D

4

票據發行便利屬于商業銀行的一項什么業務？

「A

擔保業務

「B

貸款業務

「C

負債業務

「D

承諾業務

正確答案：D

5

《巴塞爾協議》將銀行的票據發行便利額度和循環承購便利函業務的信用風險轉換系數定為

()。

「A

100%

「B

50%

「C

20%

D

0%

正確答案：

6

如某銀行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期間的非交易性存款平均余額為50000

萬元，按照8%的存款準備金率，問該行在2月21日到27FI這一周中應保持的準備金平均

余額為（）萬元？

「A

4000

「B

50000

「C

46000

「D

2000

正確答案：A

7

我國商業銀行法規定銀行的貸款/存款比率不得超過（；O

「A

100%

「B

755

「C

50%

,D

25%

正確答案：B

8

在商業信用證業務中，第一付款人是？

'A

開證銀行

rB

進口商

CC

議付行

「D

出口商

正確答案：A

9

強調銀行貸款以商業行為為基礎、以真實票據作抵押的理論，被稱為()

「A

資金轉移理論

「B

預期收入理論

「C

資產管理理論

「D

商業貸款理論

正確答案：D

10

資金成本、利息成本和營業成本之間的關系是()

「A

資金成本=利息成本+營業成本

B

資金成本=利息成本一營業成本

C

利息成本=營業成本一資金成本

「D

營業成木=利息成本一資金成木

正確答案：A

11

《巴塞爾協議》規定銀行擔保業務的信用轉換系數為()

「A

4%

「B

8%

「C

50%

「D

100%

正確答案：

12

從套期保值的角度看，外匯期貨的買房參與外匯期貨交易的目的在于?

「A

規避利率風險

「B

規避匯率風險

「C

規避國家風險

'D

規避信用風險

正確答案：B

13

在商業銀行資本的構成中，（）是為了防止意外損失而從收益中提留的資金，包括資本準

備金和放款與證券損失準備金。

「A

債務資本

「B

股本

「C

儲備金

「D

盈余

正確答案：C

14

銀行對抵押品失去控制的貸款屬于（）

「A

關注貸款

「B

次級貸款

「C

可疑貸款

「D

損失貸款

正確答案：A

15

在商業銀行結算業務的主要結算工具中，（）的付款期限最長為6個月，并經持票人背書

后可以轉讓。

A

銀行匯票

「B

商業匯票

「C

銀行本票

「D

支票

正確答案：B

16

商業銀行通過負債業務將社會閑散資金集中起來，然后通過資產業務將其運用于社會需要資

金的部門，體現了商業銀行如下職能中的哪項職能？（）

「A

信用中介

「B

支付中介

「C

信用創造

「D

金融服務

正確答案：A

17

未來標的物的價格發生怎樣的變化時會買進看漲期權

A

卜降

B

上升

rC

不變

「D

視情況而定

正確答案：B

18

從下列數字中選取一項完成資本充足率的計算公式（）

資本充足率=（核心資本+附屬資本）/（信用風險加權資產XX市場風險成本）X100%

「A

8%

「B

10%

「C

12.5

1D

13.5

正確答案：B

19

從套期保值的角度看，交易者從事利率期貨交易的目的在于？

「A

規避利率風險

「B

規避匯率風險

c

規避國家風險

D

規避信用風險

正確答案：A

20

()存款是指以生息為主要目的，但是不能夠簽發支票的存款，主要包括定期存款和儲蓄

存款。

「A

交易賬戶

B

創新存款

C

非交易賬戶

「D

現金管理賬戶

正確答案：C

21

根據《巴塞爾協議》要求，二級資本中次級債務和中期優先股總額最高不得超過

一級資本的()

「A

30%

B

40%

C

50%

D

60%

正確答案：C

22

一般來說融資租期限較長，一般來說都在（）以上。

3年

正確答案：D

23

商業銀行的長期資金業務主要是指（）

發行金融債券

向中央銀行借款

從國際金融市場借款

同業拆借

正確答案：A

24

下列說法正確的是（）

A

我國同.業拆借利率已實現了市場化

「B

我國同業拆借市場主體只有若干家銀行

「C

我國銀行間同業拆借資金可以用于發放貸款和進行固定資產投資

,D

銀行間同業拆借一般需要抵押

正確答案：A

25

頭寸是指資金、款項，是商業銀行在一定時期或某一時點上能夠直接、自主運用的資金。它

按構成要素的不同，分成三類，不包括（）

「A

基礎頭寸

「B

可用頭寸

「C

可貸頭寸

「D

金融頭寸

正確答案：D

26

在商業銀行的發展過程中，以英國式銀行為代表的商業銀行的經營活動主要是受（）理論的

支配。

A

商業貸款理論

B

可轉換理論

「C

預期收入理論

「D

銷售理論

正確答案：A

27

同業拆借屬于短期資金融通，期限短則一口，長的為幾口、幾星期、幾個月。我國法律規定:

銀行間拆借期限最長不得超過（）個月。

「A

2

「B

4

「C

6

1D

8

正確答案：B

二.多選題（共11題,19.8分）

1

我國商業銀行附屬資本包括（）。

「A

各項損失準備

B

長期次級債券

「C

普通股溢價

「D

營業外收入

正確答案：AB

2

資產管理理論經歷了（）階段。

「A

資產轉移理論

「B

商業性貸款理論

「C

負債管理理論

「D

預期收入理論

正確答案：ABD

3

商業銀行的長期借款，一般采用金融債券的形式，包括（）。

「A

國內債券

「B

資本性債券

「C

一般性債券

「D

國際債券

正確答案：CD

4

商業銀行面臨的風險主要有（）。

「A

信用風險

利率風險

「C

匯率風險

「D

經營風險

正確答案：ABCD

5

當經濟過熱時，中央銀行可采取下列緊縮性貨幣政策措施（）

「A

提高再貼現率

「B

收縮再貼現額

「C

提高存款準備金率

「D

降低再貼現率

正確答案：AC

6

主動型負債包括（）,

rA

發行大額定期存單

「B

同業拆借

「C

存款

「D

中央銀行借款

正確答案；ABD

7

定期存款創新中，可轉讓定期存單的特點有（）

「A

面額較大（10-100萬美元不等）

「B

利率高于同期儲蓄存款

「C

可隨時在二級市場上出售

「D

期限固定，一般為3-12個月

正確答案：ABCD

8

資產管理方法主要有（）。

「A

比例管理法

B

線性規劃法

「C

資金轉換法

「D

資金總庫法

正確答案：BCD

9

定期存款創新中，貨幣市場存款的特點有()

「A

最低余額為2500美元

「B

存款利率沒有上限限制

「C

10萬美元以上存款可以得到聯邦存款保險

「D

10萬美元以上存款不可以得到聯邦存款保險

正確答案：ABC

10

資本充足性的含義是(),

「A

資本多多益善

「B

資本適度

「C

資本構成合理

D

最適度的資本可準確無誤地計算出

正確答案：BC

11

定期存款創新中，貨幣市場存款的特點有（）

「A

最低余額為2500美元

「B

存款利率沒有上限限制

「C

10萬美元以上存款可以得到聯邦存款保險

1D

10萬美元以上存款可以得到聯邦存款保險

正確答案：ABCD

三.判斷題（共10題,18.0分）

1

資產負債率是考察企業長期償債能力的指標。

正確答案：V

2

商業銀行資本金的多少標志著資金實力是否雄厚，反映自身承擔風險能力的大小。

正確答案：V

3

資產負債外管理理論提倡將原本銀行資產負債表內業務轉化為表外業務。例如將貸款轉讓給

第三者等。

正確答案：V

4

超額準備金是指在存款準備金賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。

正確答案：V

5

商業銀行區別于一般企業的重要標志之一就是其高負債。

正確答案：V

正確答案：V

7

對有籌資需要的銀行而言，銀行擔心利率上升帶來損失，可采用多頭套期保值。

正確答案：X

8

銀行貸款絕對不可以提前收1可。

正確答案：X

9

商業銀行必須在保證資金安全和正常流動的前提下，追求利潤的最大化。

正確答案：V

10

資產轉移理論認為，銀行能否保持其資產的流動性，美健在于負債（資產）的變現能力。

正確答案：V

四.簡答題（共6題,13.6分）

1

銀行貸款定價應遵循什么原則？

填寫答案

正確答案：

（1）利潤最大化原則。實現利潤是企