下一步內部控制工作計劃下一步內部控制工作計劃「篇一」企業內部控制工作規劃方案及20xx年年度內部控制工作計劃20xx年是我。集團上市推進工作的一個關鍵年度。按照財政部、證監會、審計署、銀監會、保監會聯合頒布的《企業內部控制基本規范》及配套指引要求，結合公司現有實際情況，應逐步建立、完善公司內部控制體系，規范企業內部控制行為，防范企業風險。第一部分：企業內部控制工作規劃方案一、內部控制的目標定位：一是合法合規，二是提升效率。1、合法合規：國家法律要求，無論在書面上還是實質上，所有適用的法律、法規均應得到遵守。2、提升效率。業務部門花費大量的時間和精力去執行內部控制，目的是希望提升效率?！皬碗s的問題簡單化，簡單的問題流程化，流程的問題系統化”是在做流程控制時始終堅持的原則。二、內部控制的工作開展1、建立起一個健康的內部控制文化環境(1)通過建立“簡單，可依賴”是公司的核心價值觀。(2)保持簡潔的公司文化和扁平的組織結構，沒有繁文縟節的條文約定，采用以結果為導向的高效決策方式。(3)各業務部門之間互相依賴、互相支持。2、逐步建立、完善風險評估與控制機制內部控制中的風險評估過程必須判明企業完成既定目標存在的外部風險與內部風險，分析各種風險的類型和程度?？刂拼胧┮话惆ǎ翰幌嗳萋殑辗蛛x控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。3、建立起信息與溝通制度通過建立信息與溝通制度，明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序。確保信息及時溝通，促進內部控制有效運行。(這里所提到的信息是影響企業內部環境、風險評估、控制活動、內部監督等方面的信息。)4、逐步建立企業內部監控的管理工作方式部門領導是本部門內部控制的第一責任人，應對部門風險內部控制工作采用“元首問責制”。各部門內部領導對本部門員工的工作進行內部監督控制，員工間因流程實行職務性內部監督。公司監督部門對經營單位進行報告、評價及監督管理。集團執委會對集團各地區、部門的工作有監督、評價、督導的權利與責任。集團董事會對執委會的工作有監督、評價、督導的權利與責任。通過建立“目標管理”考核制度，確立公司每個員工的職責與工作目標，保證公司目標與員工工作目標的一致性。三、內部控制工作范圍內部控制工作將涉及集團所有管理層級、涵蓋集團公司銷售、售后服務、產品延伸拓展等業務領域?？砂ǎ汗局卫斫Y構、組織機構建設、投資融資管理、各項資產管理、會計控制、財務管理、銷售和維修服務管理、延伸產品的管理、行政管理、人力資源政策、計算機信息系統、合同擔保、對子公司的管理、重要業務事項的管控等。四、內部控制工作的開展及組織1、內部控制工作開展初步設定為兩年的內部控制基礎工作建立，三年內部控制制度的推行。2、內部控制工作在董事會與管理層兩個組織層面推行(1)董事會在內部控制中提供治理、指導和監督。是內部控制的重要要素。(2)管理層的素質和品行管理層對董事會負責。管理層的素質和品行直接影響企業目標及其實現的方式，它也影響著員工們的素質和品行以及行為準則。他直接反映了企業文化的取向。最高管理層對有效內部控制的態度和關注必須融入企業中。(3)集團內控部是推行內部控制的工作功能型機構。第二部分：2012年企業內部控制年度工作計劃按照《企業內部控制基本規范》及配套指引的要求，及企業內部控制工作規劃。2012年內控工作重心為內部控制制度基礎管理工作。一、內控管理制度原則的宣導1、內控管理法規制度及集團內控管理規范的討論、制訂及宣導工作計劃的制訂。2、按照宣導計劃，組織對集團相關管理人員實行宣貫3、對宣貫結果的跟蹤計劃實施時間3-4月份二、制度系統的整理1、自查階段。各部門應于2012年5月底之前完成本系統內自查工作，對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進行梳理、完善，建議形成書面報告。各地區自行組織門店按照企業內部控制基本規范和配套指引的相關規定，對各自的重要業務流程進行風險評估，對已有的內部控制制度及其實施情況進行全面系統的檢查、分析和梳理，將重要業務現有的政策、制度與風險進行對比，查找內部控制缺陷，編制風險清單。2、檢查階段。在集團內審委員會領導下，由集團內控部牽頭，將各部門相關人員及地區相關人員組成聯合工作組，對各部門制度、流程自審結果復合;按照內控工作原則，對相關制度修訂。報集團重新頒布執行。同時，整理內部控制缺陷，分析缺陷的性質和產生的原因，制定相應的內控措施，并上報內審委員會。3、問題披露階段。針對《企業內部控制規范》及配套文件的要求，針對相關檢察部門報告(如審計部門的審計報告，監察部門的監察報告，人力部門的處罰報告等)揭露出的問題，查找相關制度、流程中的風險控制點;對制度、流程進行修訂、升級。4、落實階段。制度聯合工作組，針對制度的執行情況，對執行部門的執行過程抽查并收集制度執行反饋信息。各部門及各地區公司根據內控結論情況，進行部門或地區公司內控制度的完善，機構、人員和崗位的調整等。5、評估階段。針對制度執行結果及反饋信息，針對制度、流程修訂的過程。應制度執行情況開展評估，對改進落實情況進行持續關注。三、2012年的預算跟蹤工作根據集團批準的2012年度預算，按月序時跟蹤各預算單位的預算執行情況。針對預算實際情況，定期、不定期對預算執行情況按照以下情形跟蹤、評估，并出具審查跟蹤報告。1、審查預算執行單位的控制方式。2、審查預算執行過程中的審批過程。3、審查預算執行中的重大差異。4、審查預算變更的允準過程。5、其他情形。四、集團考核指標評估工作1、搜集各部門考核指標及考核標準2、對考核指標及標準與制度的銜接情況進行評估3、對各項考核指標間的銜接情況開展評估4、對評估結果整合、分析，向內審委員會報告5、建議考核指標的調整及升級以上為內控工作規劃及2012年工作計劃，請領導指正。2012年2月4內控部內控室擴展閱讀：內控工作計劃內控工作計劃1.工作整體目標：完善內控環境，不斷提高風險防范意識，增強風險應對能力，建立健全風險防控的長效機制。2.主要工作：(1)制定公司《內部控制管理手冊》，完善公司內控制度體系;(2)進一步梳理公司風險管理組織架構，明確相關崗位職責和權限，逐步建立公司全面風險防控體系。(3)加大內部控制的宣傳培訓力度，對于新員工、關鍵崗位員工、內控相關崗位人員等不同對象組織有針對性的培訓，逐步提升公司員工的風險意識和自控意識。(6)加強公司內控隊伍建設，從準入和考核兩端進行完善，從而對公司內控工作的全面開展奠定良好的基礎。3.下一年主要工作內容和量化目標序號12公司內部控制自我評價年度內部制度檢查執行情況加大內控宣傳力度，營造良好的內控環境主要工作內容對公司下一年度內部控制體系的運行情況進行自我評價對所屬成員單位的內控制度執行情況進行檢查制作內控宣傳資料，并向公司員工進行3發放定期開展內控及風險相關培訓，提升員《內部控制評價報告》《內控制度檢查報告》制作內控、風控宣傳海報、宣傳資料手冊每季度一次內控培訓活動量化目標4加強內控隊伍建設工對內部控制的認識和風險意識進一步明確內控、風控工作人員的相關聯合人力資源部對內控人員進行考核職責、權限，并加強相關人員的考核。4.工作計劃安排表工作內容及關鍵措施1.準備階段：制定評價工作計劃和方案，確定評價時間、評價依據、評價范圍、評價標準、評價流程等，下發活動通知。2.實施檢查階段：依據檢查計劃和方案實施內控評價。一、公司內部控制自我評價完成時間3.報告分析階段：認定控制缺陷，匯總檢查結果，編報檢查報告。4.整改落實階段：要求被檢查單位限期整改并對其整改情況進行監督檢查。5.根據事業部/中心反映的問題及自查發現的內控設計的缺陷，組織本年度的內控制度修訂工作。1.組織全體員工，開展公司內部控制體系建設情況和內控制度宣導和培訓會議。二、開展內控宣傳培訓活動2.對新員工開展內部控制和風險管理基本知識的培訓。3.就內控相關知識，制作海報、粘貼公司宣傳欄。下一步內部控制工作計劃「篇二」2020年加強學校下一步內部控制工作計劃范文一、預算管理制度1.健全預算編制、審批、執行、決算與評價等預算內部管理制度。合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保預算編制、審批、執行、評價等不相容崗位相互分離。2.學校成立以校長為組長、校務會議成員為組員的預算編制領導小組，根據局預算編制要求和學校實際情況及發展需求，按規定的程序和時間編制下一年度預算計劃。根據區局審核通過后下發預算情況，按時間節點和項目明細安排各項支出。3.學校須嚴格執行經批準的預算計劃，堅持收支平衡的原則，不得超預算增加支出。因特殊情況需調整后逐級上報。4.根據內設部門的職責和分工，對按照法定程序批復的預算在學校內部進行指標分解、審批下達，規范內部預算追加調整程序，發揮預算對經濟活動的管控作用。5.加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結果運用，建立健全單位預算與決算相互反映、相互促進的機制。6.加強預算績效管理，建立“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制，在規定時間內于校務公開欄內公示。二、收入管理制度1.建立健全收入內部管理制度。合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保收款、會計核算等不相容崗位相互分離。2.學校必須嚴格執行上級的收費規定，根據學校實際情況，確定收費項目及價格，報教育局審核、備案后，在校公示欄公示。3.學校的一切收費行為須做到有章可循，有據可依，所有收入都要開列合法的收據，禁止一切亂收費。4.學校的各項收入應當由財會部門歸口管理并進行會計核算，嚴禁設立賬外賬。業務部門應當在涉及收入的合同協議簽訂后及時將合同等有關材料提交財會部門作為賬務處理依據，確保各項收入應收盡收，及時入賬。財會部門應當定期檢查收入金額是否與合同約定相符;對應收未收項目應當查明情況，明確責任主體，落實催收責任。三、支出管理制度1.學校須根據支出預算、支出計劃，建立支出制度，按金額額度分級審批。2.合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保支出申請和內部審批、付款審批和付款執行、業務經辦和會計核算等不相容崗位相互分離。3.健全支出內部管理制度，確定學校經濟活動的各項支出標準，明確支出報銷流程，按照規定辦理支出事項。4.按照支出業務的類型，明確內部審批、審核、支付、核算和歸檔等支出各關鍵崗位的職責權限。審批人應當在授權范圍內審批，不得越權審批。5.加強支出審核。重點審核單據來源是否合法，內容是否真實、完整，使用是否準確，是否符合預算，審批手續是否齊全。支出憑證應當附反映支出明細內容的原始單據，支出憑證須有經手人、驗收人、學校負責人簽字方可入帳。6.加強支付控制。明確報銷業務流程，按照規定辦理資金支付手續。使用公務卡結算的，應當按照公務卡使用和管理有關規定辦理業務。7.加強支出的核算和歸檔控制。由財會部門根據支出憑證及時準確登記賬簿;與支出業務相關的合同等材料應當提交上級財會部門作為賬務處理的依據。8.經費報銷制度：(1)商品和服務及其他資本性支出使用范圍及規定：①范圍：商品和服務及其他資本性支出分三大類，分別是生均公用經費、定額經費和對個人和家庭補助支出，具體按項目明細支出，不得移作它用。②購置的辦公用品及其它支出要符合上級有關規定和本校規定的報銷手續，對校產設備作好詳細的登記，每學年末由保管員將校產設備有關情況報總務處、校長室。③購置的物資應有經辦人，在購置前經總務主任審核、校長審批。④購置物品一律入庫后再平領用單領取使用，購物發票由經辦人、驗收人簽字，校長審批后報銷。(2)差旅費報銷規定：①外出開會、學習、培訓等，評相關通知標準報銷。②師生團體外出租車，憑活動通知及發票由領隊、分管領導確認，校長審批。③簽字順序：經辦人填寫好差旅費報銷單，各部門負責人審批，校長審批。(3)午餐費退款規定：①每學期末結算一次。班主任統計清單發至學生家長，多退少不補。②退款程序：班主任造好清退表冊;學生逐個簽字;總務主任復核，校長審批，交財務處入賬;學生簽字領取現金。四、政府采購管理制度1.加強對政府采購業務預算與計劃的管理。建立預算編制、政府采購和資產管理等部門或崗位之間的溝通協調機制。根據本校實際需求和相關標準編制政府采購預算，按照已批復的預算安排政府采購計劃。由使用部門提出采購申請，學校行政或校務會議對采購申請進行討論，表決通過后在校公示欄公示，由總務處負責落實采購。2.明確相關崗位的職責權限，確保政府采購需求制定與內部審批、招標文件準備與復核、合同簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位相互分離。下一步內部控制工作計劃「篇三」為推進市直行政事業單位開展內部控制工作，提高行政事業單位內部管理水平，確保財政部《行政事業單位內部控制規范》(以下簡稱《內控規范》)在我市的貫徹實施和有序推進，特制定本實施方案。一、統一思想《內控規范》將內部控制的基本原理與行政事業單位的實際情況相結合。下一步內部控制工作計劃「篇四」為進一步推動、指導和促進全市各單位內部控制建立和實施工作，宿州市財政局于近日印發了《開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作實施方案》，確保內控基礎性評價工作落到實處。《實施方案》明確了工作目標、基本原則、主要任務、時間節點、宣傳督查等具體措施和有關要求，強化組織領導，成立了以市財政局分管領導擔任組長、會計、預算、國庫等相關科室負責人為成員的領導小組，做好前期