2025年基金從業人員資格重點試題帶答案（精編）1.以下關于證券投資基金概念的表述，正確的是（）。A.基金管理人通過發售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金托管人管理和運用資金B.基金托管人通過發售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金管理人管理和運用資金C.基金管理人通過發售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立財產，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金，以資產增值為目的，從事股票、債券等投資D.基金管理人通過發售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立財產，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等投資，為基金投資者獲得投資收益答案：D答案分析：證券投資基金是基金管理人發售份額集中資金，形成獨立財產由托管人托管，管理人運作，目的是為投資者獲收益，C未提及為投資者獲收益，A、B管理和托管主體表述錯誤。2.基金反映的是一種（）關系。A.所有權B.債權債務C.信托D.委托代理答案：C答案分析：基金是一種受益憑證，反映的是信托關系，股票反映所有權關系，債券反映債權債務關系。3.下列關于封閉式基金和開放式基金的說法中，錯誤的是（）。A.開放式基金的認購程序包括認購和確認B.開放式基金的認購收費模式為前端收費和后端收費C.封閉式基金的認購價格按1元募集，外加券商自行按認購費率收取的認購費D.封閉式基金的發售方式為場內認購和場外認購答案：D答案分析：封閉式基金的發售方式有網上發售和網下發售，開放式基金的認購可能涉及場內和場外，D說法錯誤。4.投資者提交基金認購申請后，一般可于（）日后到辦理認購的網點查詢認購申請的受理情況。A.TB.T+1C.T+2D.T+3答案：C答案分析：投資者提交認購申請后，一般T+2日后可查詢受理情況。5.下列不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.規范性B.服務性C.專業性D.長久性答案：D答案分析：基金市場營銷特殊性包括規范性、服務性、專業性、持續性和適用性，長久性不屬于。6.（）是指基金銷售部門在銷售基金和相關產品的過程中，注重根據基金投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品賣給合適的基金投資人。A.基金銷售適用性B.基金銷售收益性C.基金銷售風險性D.基金銷售搭配性答案：A答案分析：基金銷售適用性就是要把合適產品賣給合適投資人。7.基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C答案分析：基金銷售機構客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年。8.基金管理人應在每年結束后（）日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文。A.30B.60C.90D.180答案：C答案分析：基金管理人應在每年結束后90日內披露年度報告摘要和全文。9.基金信息披露最根本、最重要的原則是（）。A.真實性原則B.準確性原則C.完整性原則D.及時性原則答案：A答案分析：真實性原則是基金信息披露最根本、最重要原則，確保信息真實可靠。10.下列屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.對證券投資業績進行預測B.違規承諾收益C.詆毀其他基金管理人D.以上都是答案：D答案分析：對證券投資業績預測、違規承諾收益、詆毀其他管理人等都是基金信息披露禁止行為。11.基金管理人內部控制的基本要素不包括（）。A.控制環境B.風險評估C.控制活動D.控制結果答案：D答案分析：基金管理人內部控制基本要素包括控制環境、風險評估、控制活動、信息溝通和內部監控，不包括控制結果。12.（）是指公司為防范和化解風險，保證經營運作符合公司的發展規劃，在充分考慮內外部環境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統。A.內部控制B.外部控制C.直接控制D.間接控制答案：A答案分析：內部控制是公司為防范風險等建立的系統。13.基金管理公司督察長履行職責的范圍是（）。A.僅負責基金投資運作的所有環節B.僅負責公司份額登記的所有環節C.僅負責公司稽核部的人員設置及業務管理D.基金及公司運作的所有業務環節答案：D答案分析：督察長履行職責范圍涵蓋基金及公司運作所有業務環節。14.下列不屬于基金管理公司內部控制制度組成部分的是（）。A.基本管理制度B.內部控制大綱C.部門業務規章D.法律規范答案：D答案分析：基金管理公司內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業務規章等組成，法律規范不屬于。15.下列關于基金托管人職責的描述中，正確的是（）。A.對所托管的不同基金財產分別設置賬戶B.確保基金財產的增值C.保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料D.A和C答案：D答案分析：基金托管人要對不同基金財產分別設賬戶，保存相關資料，但不確保基金財產增值。16.基金托管人發現基金管理人的投資指令違反基金合同約定的，應立即通知（），并及時向（）報告。A.基金托管人；中國證監會B.基金管理人；中國基金業協會C.基金管理人；中國證監會D.基金托管人；中國基金業協會答案：C答案分析：基金托管人發現投資指令違規，應立即通知管理人并向證監會報告。17.下列不屬于基金托管人職責的是（）。A.安全保管基金財產B.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案D.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見答案：C答案分析：確定基金收益分配方案是基金管理人職責，不是托管人職責。18.以下關于基金托管銀行監管的說法中，正確的是（）。A.基金托管人資格由中國證監會和銀保監會核準B.中國證監會對托管銀行的監管只涉及市場準入監管C.基金托管業務的監管主要由中國銀保監會負責D.基金托管人資格由中國證監會核準答案：A答案分析：基金托管人資格由中國證監會和銀保監會核準，對托管銀行監管包括市場準入和日常監管等，證監會和銀保監會都有職責。19.基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C答案分析：同第7題，客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年。20.基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中，應遵循的原則不包括（）。A.全面性原則B.及時性原則C.客觀性原則D.準確性原則答案：D答案分析：基金銷售適用性遵循全面性、及時性、客觀性、有效性等原則，不包括準確性原則。21.下列關于基金銷售費用的說法中，錯誤的是（）。A.銷售基金產品前，基金銷售機構應與基金管理人簽訂銷售協議，約定支付報酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對不同的投資人適用不同費率C.基金管理人與基金銷售機構可以在基金銷售協議中約定依據銷售機構銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費D.基金銷售機構向投資人收取增值服務費時，應在所有開辦網點公示增值服務的內容答案：D答案分析：基金銷售機構向投資人收增值服務費，應在營業場所、網站公示，不是所有開辦網點。22.下列關于LOF份額申購和贖回的說法中，錯誤的是（）。A.LOF采用金額申購，份額贖回原則B.T日買入的LOF基金份額，T+1日可以在深圳證券交易所賣出或者贖回C.LOF場內申購申報單位為1元人民幣D.LOF贖回申報單位為1份基金份額答案：C答案分析：LOF場內申購申報單位為1元人民幣表述錯誤，應為1份基金份額。23.以下關于ETF份額認購的說法正確的是（）。A.只能用現金認購B.只能用證券認購C.可以用現金認購，也可以用證券認購D.不能用現金認購，也不能用證券認購答案：C答案分析：ETF份額認購可以用現金，也可用證券。24.下列關于QDII基金的說法中，錯誤的是（）。A.QDII的申購、贖回渠道與一般開放式基金基本相同B.QDII基金申購和贖回的開放日和時間與一般開放式基金相同C.QDII申購與贖回的程序、原則、申購份額和贖回金額的確定與一般開放式基金類似D.QDII巨額贖回的處理方法與一般開放式基金完全不同答案：D答案分析：QDII巨額贖回處理方法與一般開放式基金類似，不是完全不同。25.（）是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。A.基金資產清算B.基金凈資產估值C.基金資產估值D.基金負債清算答案：C答案分析：基金資產估值是確定基金資產公允價值的過程。26.當基金份額凈值計價出現錯誤時，（）應當立即糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。A.基金管理人B.基金托管人C.基金登記機構D.監管部門答案：A答案分析：基金份額凈值計價出錯，管理人應立即糾正并防損失擴大。27.下列關于基金資產估值責任的說法中，錯誤的是（）。A.我國基金資產估值的責任人是基金管理人B.基金托管人對基金管理人的估值結果負有復核責任C.基金管理公司和托管銀行在進行基金估值、計算或復核基金份額凈值的過程中，可參考工作小組的意見，但不能免除各自的估值責任D.當估值方法不能客觀反映基金資產公允價值時，基金托管人有義務改變估值方法答案：D答案分析：當估值方法不能客觀反映公允價值時，基金管理人有義務改變估值方法，不是托管人。28.下列不屬于基金投資風格分析的是（）。A.持倉集中度分析B.基金持倉股本規模分析C.基金持倉行業分析D.基金持倉成長性分析答案：C答案分析：基金投資風格分析包括持倉集中度、股本規模、成長性分析等，持倉行業分析不屬于風格分析。29.假設某投資者在某ETF基金募集期內認購了5000份ETF，基金份額折算日的基金資產凈值為3127000230.95元，折算前的基金份額總額為3013057000份，當日標的指數收盤值為966.45元，則該投資者折算后的基金份額為（）份。本題雖涉及計算，但為幫助理解概念，保留該題。A.5000B.3013C.5396.22D.1.006答案：C答案分析：折算比例=（基金資產凈值/基金份額總額）÷（當日標的指數收盤值/1000），該投資者折算后的基金份額=原認購份額×折算比例，經計算可得5396.22份。30.（）是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。A.基金資產清算B.基金凈資產估值C.基金資產估值D.基金負債清算答案：C答案分析：同第25題，基金資產估值是確定基金資產公允價值過程。31.基金會計核算的責任主體是（）。A.基金托管人B.基金管理人C.證券投資基金D.基金管理公司與基金托管人答案：B答案分析：基金會計核算責任主體是基金管理人。32.下列關于基金利潤的說法中，錯誤的是（）。A.基金利潤是基金在一定會計期間的經營成果B.基金利潤來源主要包括利息收入、投資收益和其他收入C.基金資產估值引起的資產價值變動作為公允價值變動損益計入當期損益D.基金利潤包括收入減去費用后的凈額、直接計入當期利潤的利得和損失等答案：B答案分析：基金利潤來源包括利息收入、投資收益、其他收入和公允價值變動損益，B表述不完整。33.下列關于基金稅收的說法中，正確的是（）。A.個人投資者買賣基金份額暫免征收印花稅B.個人投資者買賣基金份額獲得的差價收入征收個人所得稅C.基金管理公司從事基金管理活動取得的收入，暫免征收營業稅D.基金托管人從事基金管理活動取得的收入，暫免征收營業稅答案：A答案分析：個人投資者買賣基金份額暫免印花稅，差價收入暫不征個稅，基金管理和托管人從事活動收入要征營業稅。34.基金管理人運用基金財產進行證券投資，不得有（）的情形。A.一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產凈值的10%B.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券，超過該證券的5%C.基金財產參與股票發行申購，單只基金所申報的金額超過該基金的總資產D.基金財產參與股票發行申購，單只基金所申報的股票數量超過擬發行股票公司本次發行股票的總量答案：ACD答案分析：同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券，不得超過該證券的10%，B錯誤，A、C、D符合禁止情形。35.基金監管目標是基金監管活動的出發點和價值歸宿，基金監管活動須依法進行，關于我國基金監管目標的說法正確的是（）。A.保護投資人及相關當事人的合法權益B.規范證券投資基金活動C.促進證券投資基金和資本市場的健康發展D.以上都是答案：D答案分析：我國基金監管目標包括保護投資人等合法權益、規范基金活動、促進基金和資本市場健康發展。36.中國證監會的職責不包括（）。A.辦理基金備案B.制定有關證券投資基金活動監管的規章、規則C.草擬或制定證券投資基金行業的監管規則D.指導和監督基金業協會的活動答案：C答案分析：草擬或制定證券投資基金行業的監管規則是基金業協會職責，不是證監會職責。37.基金監管的首要目標是（）。A.保護投資人利益B.規范證券投資基金活動C.促進證券投資基金和資本市場的健康發展D.保證市場的公平、效率和透明答案：A答案分析：保護投資人利益是基金監管首要目標。38.基金業協會的職責不包括（）。A.制定行業職業標準和業務規范，組織基金從業人員的從業考試、資質管理和業務培訓B.對會員與客戶之間發生的基金業務糾紛進行調解C.對基金在交易所內的投資交易活動進行監管，負責交易所上市基金的信息披露監管工作D.制定和實施行業自律規則，監督、檢查會員及其從業人員的執業行為答案：C答案分析：對基金在交易所內投資交易活動及上市基金信息披露監管是證監會職責，不是基金業協會職責。39.下列關于基金監管“三公”原則中的公開原則的表述中，正確的是（）。A.要求作為證券監管對象之一的基金市場具有充分的透明度，實現市場信息公開化B.要求基金監管機構依照相同的標準衡量同類監管對象的行為C.要求基金監管機構的監管規則和處罰應當公開D.A和C答案：D答案分析：公開原則要求市場信息公開化，監管規則和處罰公開，B是公平原則體現。40.下列關于基金監管的基本原則的說法中，錯誤的是（）。A.基金監管機構擔負著維護基金市場秩序、保護投資者合法權益的重要職責B.基金監管機構在基金監管活動中，要以適當的方式公開其監管依據、監管程序和監管結果C.基金監管中，基金市場主體既是基金監管的對象，也是基金監管的重要力量D.基金監管目標的確定，需考慮基金監管的具體形式和特點答案：D答案分析：基金監管目標確定需充分考慮基金市場的各種因素，而不是監管具體形式和特點。41.（）是指基金從業人員應當具備從事相關活動所必需的法律法規、金融、財務等專業知識和技能，必須通過基金從業人員資格考試，取得基金從業資格，并經由所在機構向基金業協會申請執業注冊后，方可執業。A.持證上崗B.持續學習C.合理就業D.專業審慎答案：A答案分析：持證上崗要求從業人員具備專業知識技能，通過考試取得資格并注冊后執業。42.下列關于誠實守信的基本要求，說法不正確的是（）。A.不得欺詐客戶B.不得進行內幕交易和操縱市場C.不得進行不正當競爭D.持證上崗答案：D答案分析：持證上崗不屬于誠實守信基本要求，誠實守信要求不得欺詐、內幕交易、不正當競爭等。43.下列關于客戶至上的基本要求，說法錯誤的是（）。A.基金從業人員不得從事與投資人利益相沖突的業務B.基金從業人員在執業過程中遇到自身利益或相關方利益與投資人利益發生沖突時，應以投資人利益優先，并應及時向所在機構報告C.公平對待客戶D.持證上崗答案：D答案分析：持證上崗與客戶至上基本要求無關，客戶至上要求不從事沖突業務、優先投資人利益、公平對待客戶。44.下列關于專業審慎的基本要求，說法不正確的是（）。A.持證上崗B.持續學習C.審慎開展執業活動D.不得進行不正當競爭答案：D答案分析：不得進行不正當競爭是誠實守信要求，專業審慎要求持證上崗、持續學習、審慎執業。45.基金職業道德修養的方法不包括（）。A.正確樹立基金職業道德觀念B.深刻領會基金職業道德規范C.積極參加基金職業道德實踐D.崗前職業道德教育答案：D答案分析：崗前職業道德教育是職業道德教育內容，不是修養方法，修養方法包括樹立觀念、領會規范、參加實踐等。46.下列關于基金銷售機構人員管理和培訓的說法中，錯誤的是（）。A.基金銷售機構應完善銷售人員招聘程序，明確資格條件，審慎考察應聘人員B.基金銷售機構應建立員工培訓制度，通過培訓、考試等方式，確保員工理解和掌握相關法律法規和規章制度C.基金銷售機構應加強對銷售人員的日常管理，建立管理檔案，對銷售人員行為、誠信、獎懲等情況進行記錄D.對于通過中國證券投資基金業協會資質考核并獲得基金銷售資格的基金銷售人員，基金銷售機