證券市場(chǎng)信息披露質(zhì)量考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在檢驗(yàn)考生對(duì)證券市場(chǎng)信息披露質(zhì)量的理解和掌握程度，考察其分析、評(píng)價(jià)證券市場(chǎng)信息質(zhì)量的能力，以及運(yùn)用相關(guān)知識(shí)解決實(shí)際問題的能力。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.證券市場(chǎng)信息披露的基本原則不包括（）

A.真實(shí)性原則

B.及時(shí)性原則

C.完整性原則

D.可靠性原則

2.上市公司信息披露的主要方式是（）

A.定期報(bào)告

B.臨時(shí)報(bào)告

C.臨時(shí)公告

D.所有以上

3.下列哪項(xiàng)不屬于上市公司定期報(bào)告的內(nèi)容（）

A.財(cái)務(wù)報(bào)表

B.董事會(huì)報(bào)告

C.重大訴訟

D.日常經(jīng)營(yíng)情況

4.上市公司臨時(shí)報(bào)告主要包括（）

A.股東大會(huì)決議

B.招股說明書

C.盈利預(yù)測(cè)

D.所有以上

5.上市公司信息披露的義務(wù)人不包括（）

A.董事

B.監(jiān)事

C.高級(jí)管理人員

D.普通員工

6.上市公司信息披露的真實(shí)性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)客觀真實(shí)

B.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

C.信息披露應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確

D.所有以上

7.上市公司信息披露的及時(shí)性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)及時(shí)

B.信息披露應(yīng)當(dāng)迅速

C.信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)

D.所有以上

8.上市公司信息披露的完整性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

B.信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)

C.信息披露應(yīng)當(dāng)及時(shí)

D.所有以上

9.上市公司信息披露的公平性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)公平

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)公正

D.所有以上

10.上市公司信息披露的準(zhǔn)確性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確

B.信息披露應(yīng)當(dāng)真實(shí)

C.信息披露應(yīng)當(dāng)及時(shí)

D.所有以上

11.上市公司信息披露的易得性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)易得

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

D.所有以上

12.上市公司信息披露的易理解性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)易理解

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

D.所有以上

13.上市公司信息披露的易驗(yàn)證性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)易驗(yàn)證

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

D.所有以上

14.上市公司信息披露的關(guān)聯(lián)性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)關(guān)聯(lián)

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

D.所有以上

15.上市公司信息披露的實(shí)質(zhì)性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)實(shí)質(zhì)性

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

D.所有以上

16.上市公司信息披露的合規(guī)性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)合規(guī)

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

D.所有以上

17.上市公司信息披露的合規(guī)性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

18.上市公司信息披露的準(zhǔn)確性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

19.上市公司信息披露的及時(shí)性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

20.上市公司信息披露的完整性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

21.上市公司信息披露的真實(shí)性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

22.上市公司信息披露的公平性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

23.上市公司信息披露的易得性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

24.上市公司信息披露的易理解性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

25.上市公司信息披露的易驗(yàn)證性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

26.上市公司信息披露的關(guān)聯(lián)性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

27.上市公司信息披露的實(shí)質(zhì)性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

28.上市公司信息披露的合規(guī)性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有以上

29.上市公司信息披露的真實(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)（）

A.客觀真實(shí)

B.完整

C.及時(shí)

D.所有以上

30.上市公司信息披露的及時(shí)性原則要求信息披露應(yīng)當(dāng)（）

A.及時(shí)

B.完整

C.公開

D.所有以上

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.以下哪些屬于上市公司定期報(bào)告的內(nèi)容（）

A.財(cái)務(wù)報(bào)表

B.董事會(huì)報(bào)告

C.重大訴訟

D.日常經(jīng)營(yíng)情況

2.上市公司臨時(shí)報(bào)告可能涉及的情況有（）

A.公司重大資產(chǎn)重組

B.公司發(fā)生重大虧損

C.公司財(cái)務(wù)狀況異常

D.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)

3.上市公司信息披露的義務(wù)人包括（）

A.董事

B.監(jiān)事

C.高級(jí)管理人員

D.公司全體員工

4.上市公司信息披露的真實(shí)性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)客觀真實(shí)

B.信息披露應(yīng)當(dāng)避免誤導(dǎo)

C.信息披露應(yīng)當(dāng)避免夸大

D.信息披露應(yīng)當(dāng)避免隱瞞

5.上市公司信息披露的及時(shí)性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)及時(shí)

B.信息披露應(yīng)當(dāng)迅速

C.信息披露應(yīng)當(dāng)盡可能提前

D.信息披露應(yīng)當(dāng)避免拖延

6.上市公司信息披露的完整性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

B.信息披露應(yīng)當(dāng)完整

C.信息披露應(yīng)當(dāng)無(wú)遺漏

D.信息披露應(yīng)當(dāng)避免誤導(dǎo)

7.上市公司信息披露的公平性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)公平

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)公正

D.信息披露應(yīng)當(dāng)對(duì)所有股東公平

8.上市公司信息披露的準(zhǔn)確性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確

B.信息披露應(yīng)當(dāng)避免錯(cuò)誤

C.信息披露應(yīng)當(dāng)避免誤導(dǎo)

D.信息披露應(yīng)當(dāng)避免誤導(dǎo)

9.上市公司信息披露的易得性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)易得

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

D.信息披露應(yīng)當(dāng)易于查找

10.上市公司信息披露的易理解性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)易理解

B.信息披露應(yīng)當(dāng)避免專業(yè)術(shù)語(yǔ)

C.信息披露應(yīng)當(dāng)避免復(fù)雜結(jié)構(gòu)

D.信息披露應(yīng)當(dāng)避免誤導(dǎo)

11.上市公司信息披露的易驗(yàn)證性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)易驗(yàn)證

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

D.信息披露應(yīng)當(dāng)易于核實(shí)

12.上市公司信息披露的關(guān)聯(lián)性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)關(guān)聯(lián)

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

D.信息披露應(yīng)當(dāng)與公司業(yè)務(wù)相關(guān)

13.上市公司信息披露的實(shí)質(zhì)性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)實(shí)質(zhì)性

B.信息披露應(yīng)當(dāng)公開

C.信息披露應(yīng)當(dāng)全面

D.信息披露應(yīng)當(dāng)與投資者決策相關(guān)

14.上市公司信息披露的合規(guī)性原則要求（）

A.信息披露應(yīng)當(dāng)合規(guī)

B.信息披露應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)

C.信息披露應(yīng)當(dāng)符合監(jiān)管要求

D.信息披露應(yīng)當(dāng)符合行業(yè)規(guī)范

15.上市公司信息披露的合規(guī)性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有上市公司及相關(guān)機(jī)構(gòu)

16.上市公司信息披露的準(zhǔn)確性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有上市公司及相關(guān)機(jī)構(gòu)

17.上市公司信息披露的及時(shí)性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有上市公司及相關(guān)機(jī)構(gòu)

18.上市公司信息披露的完整性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有上市公司及相關(guān)機(jī)構(gòu)

19.上市公司信息披露的真實(shí)性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有上市公司及相關(guān)機(jī)構(gòu)

20.上市公司信息披露的公平性原則主要針對(duì)（）

A.上市公司

B.證券公司

C.投資者

D.所有上市公司及相關(guān)機(jī)構(gòu)

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.證券市場(chǎng)信息披露的基本原則包括真實(shí)性、______、______、______、______等原則。

2.上市公司定期報(bào)告包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告、______報(bào)告和______報(bào)告。

3.上市公司臨時(shí)報(bào)告的披露時(shí)間為事件發(fā)生之日起______個(gè)工作日內(nèi)。

4.信息披露的真實(shí)性要求披露的信息必須與公司的實(shí)際情況相符，不得有______。

5.信息披露的及時(shí)性要求披露的信息必須______。

6.信息披露的完整性要求披露的信息必須______。

7.信息披露的公平性要求披露的信息必須對(duì)所有投資者_(dá)_____。

8.上市公司信息披露的義務(wù)人包括董事、監(jiān)事、______、持有公司5%以上股份的股東等。

9.上市公司信息披露的易得性要求信息披露文件應(yīng)當(dāng)通過______渠道公開。

10.上市公司信息披露的易理解性要求信息披露文件應(yīng)當(dāng)避免使用______。

11.上市公司信息披露的易驗(yàn)證性要求披露的信息應(yīng)當(dāng)______。

12.上市公司信息披露的關(guān)聯(lián)性要求披露的信息應(yīng)當(dāng)與公司的______有關(guān)。

13.上市公司信息披露的實(shí)質(zhì)性要求披露的信息應(yīng)當(dāng)______。

14.上市公司信息披露的合規(guī)性要求披露的信息應(yīng)當(dāng)______。

15.上市公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、______、現(xiàn)金流量表和______。

16.上市公司半年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露______、______等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。

17.上市公司臨時(shí)報(bào)告中，重大資產(chǎn)重組的信息披露應(yīng)當(dāng)包括重組方案、重組原因、預(yù)期影響等內(nèi)容。

18.上市公司臨時(shí)報(bào)告中，重大訴訟的信息披露應(yīng)當(dāng)包括訴訟情況、可能的影響等內(nèi)容。

19.上市公司信息披露的監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所等。

20.上市公司信息披露違反規(guī)定，可能受到的處罰包括警告、罰款、暫停或者終止上市等。

21.上市公司信息披露的真實(shí)性、及時(shí)性、完整性是信息披露的三大基石。

22.上市公司信息披露的公平性要求披露的信息應(yīng)當(dāng)對(duì)所有投資者_(dá)_____。

23.上市公司信息披露的易得性要求信息披露文件應(yīng)當(dāng)易于______。

24.上市公司信息披露的易理解性要求信息披露文件應(yīng)當(dāng)易于______。

25.上市公司信息披露的易驗(yàn)證性要求披露的信息應(yīng)當(dāng)易于______。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫√，錯(cuò)誤的畫×）

1.證券市場(chǎng)信息披露的主要目的是為了保護(hù)投資者利益。（）

2.上市公司信息披露的及時(shí)性原則要求信息披露必須在事件發(fā)生后的第一時(shí)間進(jìn)行。（）

3.上市公司定期報(bào)告中的董事會(huì)報(bào)告是對(duì)公司過去一年經(jīng)營(yíng)情況的總結(jié)和對(duì)未來(lái)發(fā)展的展望。（）

4.上市公司臨時(shí)報(bào)告中，重大虧損的信息披露可以不詳細(xì)說明虧損原因。（）

5.上市公司信息披露的完整性原則要求披露的信息必須全面、無(wú)遺漏。（）

6.上市公司信息披露的公平性原則要求信息披露必須對(duì)所有投資者公開。（）

7.上市公司信息披露的易得性原則要求信息披露必須通過所有媒體公開。（）

8.上市公司信息披露的易理解性原則要求披露的信息必須使用簡(jiǎn)單易懂的語(yǔ)言。（）

9.上市公司信息披露的易驗(yàn)證性原則要求披露的信息必須能夠被投資者獨(dú)立驗(yàn)證。（）

10.上市公司信息披露的關(guān)聯(lián)性原則要求披露的信息必須與公司的財(cái)務(wù)狀況有關(guān)。（）

11.上市公司信息披露的實(shí)質(zhì)性原則要求披露的信息必須與公司的經(jīng)營(yíng)決策有關(guān)。（）

12.上市公司信息披露的合規(guī)性原則要求披露的信息必須符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。（）

13.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)屬于臨時(shí)報(bào)告的披露范圍。（）

14.上市公司信息披露的真實(shí)性、及時(shí)性、完整性是衡量信息披露質(zhì)量的重要標(biāo)準(zhǔn)。（）

15.上市公司信息披露違反規(guī)定，投資者可以要求上市公司賠償損失。（）

16.證券交易所對(duì)上市公司信息披露的監(jiān)管是強(qiáng)制性的。（）

17.上市公司信息披露的公平性原則要求信息披露必須對(duì)所有股東公平。（）

18.上市公司信息披露的易得性原則要求信息披露必須通過付費(fèi)渠道公開。（）

19.上市公司信息披露的易理解性原則要求披露的信息必須避免使用專業(yè)術(shù)語(yǔ)。（）

20.上市公司信息披露的易驗(yàn)證性原則要求披露的信息必須能夠被投資者獨(dú)立核實(shí)。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)簡(jiǎn)述證券市場(chǎng)信息披露對(duì)投資者決策的重要性。

2.結(jié)合實(shí)際案例，分析上市公司信息披露中可能存在的問題及其影響。

3.證券監(jiān)管部門在提高證券市場(chǎng)信息披露質(zhì)量方面可以采取哪些措施？

4.請(qǐng)論述如何從法律和制度層面完善證券市場(chǎng)信息披露體系。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：某上市公司在其年度報(bào)告中披露，公司2019年度凈利潤(rùn)較2018年度增長(zhǎng)了20%，但公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況并不樂觀，部分業(yè)務(wù)出現(xiàn)下滑。請(qǐng)分析該上市公司可能存在的信息披露問題，并說明這些問題可能對(duì)投資者和證券市場(chǎng)產(chǎn)生的影響。

2.案例題：某證券公司在監(jiān)管部門的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，其在過去一年內(nèi)多次未按規(guī)定時(shí)間披露客戶交易信息，導(dǎo)致部分投資者無(wú)法及時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)。請(qǐng)分析該證券公司可能違反的信息披露規(guī)定，以及這些違規(guī)行為可能帶來(lái)的后果。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.D

2.A

3.C

4.B

5.D

6.A

7.A

8.D

9.A

10.A

11.A

12.A

13.A

14.A

15.A

16.A

17.A

18.A

19.A

20.A

21.A

22.A

23.A

24.A

25.A

26.A

27.A

28.A

29.A

30.A

二、多選題

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C

4.A,B,D

5.A,B,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空題

1.及時(shí)性、完整性、客觀性、準(zhǔn)確性、公平性

2.季度報(bào)告、半年度報(bào)告

3.2

4.虛假記載

5.及時(shí)

6.全面

7.公平

8.董事、監(jiān)事、高