基金從業人員資格考試易錯題帶答案20251.關于封閉式基金和開放式基金的區別，以下表述錯誤的是（）。A.開放式基金的份額不固定，封閉式基金的份額固定B.開放式基金的買賣價格以基金份額凈值為基礎，封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求關系影響C.開放式基金一般有固定存續期，封閉式基金沒有固定存續期D.開放式基金可以隨時進行申購贖回，封閉式基金在封閉期內不能贖回答案：C。答案分析：封閉式基金有固定存續期，開放式基金沒有固定存續期，C選項表述反了。2.下列不屬于基金信息披露作用的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高基金的收益D.有利于基金的份額銷售答案：C。答案分析：基金信息披露的作用包括利于投資者價值判斷、防止利益沖突與輸送、促進基金份額銷售等，但不能直接提高基金收益。3.關于基金托管人的職責，以下說法錯誤的是（）。A.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶B.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見C.編制基金財務會計報告D.安全保管基金財產答案：C。答案分析：編制基金財務會計報告是基金管理人的職責，不是基金托管人的職責。4.關于基金管理人內部控制的獨立性原則，以下說法錯誤的是（）。A.各部門和崗位職責應當保持相對獨立B.基金財產與管理人固有財產之間要相互獨立C.基金管理人高級管理人員可以兼任不相容職務D.內部控制監督部門應獨立于其他部門答案：C。答案分析：基金管理人高級管理人員不得兼任不相容職務，要保證崗位的獨立性。5.下列關于基金銷售適用性的表述，錯誤的是（）。A.基金銷售適用性要求基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，注重根據基金投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品B.基金銷售機構應當將基金銷售適用性作為內部控制的組成部分C.基金銷售機構可以違背基金投資人意愿向其銷售與風險承受能力不匹配的產品D.基金銷售適用性是指基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，注重根據基金投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品賣給合適的基金投資人答案：C。答案分析：基金銷售機構不能違背基金投資人意愿向其銷售與風險承受能力不匹配的產品。6.以下不屬于基金客戶服務原則的是（）。A.投資者利益優先原則B.有效溝通原則C.安全第一原則D.專業規范原則答案：C。答案分析：基金客戶服務原則包括投資者利益優先、有效溝通、專業規范等，安全第一不是基金客戶服務原則。7.某基金合同規定，其政府債券配置比例不低于40%，公司債券配置比例不低于40%，股票配置比例不超過10%，現金及貨幣市場工具不低于10%，則該基金應該屬于（）。A.股票型基金B.債券型基金C.混合型基金D.貨幣市場基金答案：B。答案分析：該基金債券配置比例高，股票配置比例低，符合債券型基金特征。8.以下關于LOF基金與ETF基金的區別，表述錯誤的是（）。A.LOF的申購、贖回是基金份額與現金的交易，ETF的申購、贖回是基金份額與一籃子股票的交易B.LOF既可以在場內交易，也可以在場外交易，ETF只能在場內交易C.LOF和ETF都采用指數基金模式D.LOF的申購、贖回可以是代銷機構或交易所，ETF的申購、贖回通過交易所進行答案：C。答案分析：ETF通常采用指數基金模式，而LOF不一定采用指數基金模式。9.關于基金業績評價，以下表述錯誤的是（）。A.不同投資目標與范圍的基金不具備可比性B.基金評價可以為投資者提供選擇基金的參考C.基金業績評價是對基金投資管理能力的評價D.基金業績評價可以對基金經理的投資能力進行絕對評價答案：D。答案分析：基金業績評價是相對評價，很難對基金經理投資能力進行絕對評價。10.基金管理人運用基金財產進行證券投資，不得有（）的情形。A.一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產凈值的10%B.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券，超過該證券的5%C.基金財產參與股票發行申購，單只基金所申報的金額超過該基金的總資產D.違反基金合同關于投資范圍、投資策略和投資比例等約定答案：ACD。答案分析：同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發行的證券，不得超過該證券的10%，B選項錯誤。11.以下屬于基金銷售機構的是（）。A.商業銀行B.證券公司C.證券投資咨詢機構D.獨立基金銷售機構答案：ABCD。答案分析：商業銀行、證券公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構都可從事基金銷售業務。12.關于基金管理人的合規管理，以下說法正確的是（）。A.合規管理是一種風險管理活動B.合規管理的目標是促進基金管理人全面風險管理體系的建設C.合規管理是對基金管理人的相關業務是否遵循法律、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則以及公眾投資者的基本需求等行為進行風險識別、檢查、通報、評估、處置的管理活動D.合規管理的獨立性原則要求合規管理部門的合規管理應當在體制機制、組織架構、人力資源、管理流程等諸多方面獨立于內部其他部門答案：ABCD。答案分析：以上關于基金管理人合規管理的表述均正確。13.基金客戶個性化服務包括（）。A.做好客戶的動態分析B.通過加強客戶溝通了解客戶深度需求C.做好客戶的參謀D.為客戶提供投資咨詢建議答案：ABCD。答案分析：基金客戶個性化服務包括動態分析客戶、了解深度需求、做好參謀、提供投資咨詢建議等。14.以下關于基金資產估值的表述，正確的是（）。A.基金資產估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程B.基金資產總值是指基金全部資產的價值總和C.基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值D.基金份額凈值是指計算日基金資產凈值除以計算日基金份額總數答案：ABCD。答案分析：以上關于基金資產估值、總值、凈值、份額凈值的表述均正確。15.關于基金托管人的信息披露義務，以下說法正確的是（）。A.當代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，管理人和托管人都不召集的時候，代表基金份額10%以上的持有人有權自行召集B.在基金份額發售的3日前，將基金合同、托管協議登載在托管人網站上C.在基金年度報告中出具托管人報告D.對基金管理人編制的基金資產凈值、份額凈值、申購贖回價格等數據進行復核、審查，并予以公布答案：ABC。答案分析：基金管理人編制基金資產凈值等數據，基金托管人復核，由基金管理人公布，D選項錯誤。16.基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中應當遵循（）原則。A.投資人利益優先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.及時性原則答案：ABCD。答案分析：基金銷售機構實施基金銷售適用性應遵循投資人利益優先、全面性、客觀性、及時性原則。17.以下屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.專業性B.服務性C.持續性D.適用性答案：ABCD。答案分析：基金市場營銷具有專業性、服務性、持續性、適用性等特殊性。18.關于基金的投資風格，以下說法正確的是（）。A.大盤成長型基金的風險較高B.大盤價值型基金的收益較為穩定C.小盤成長型基金的波動較大D.小盤價值型基金的風險相對較低答案：ABCD。答案分析：大盤成長型通常風險高，大盤價值型收益相對穩定，小盤成長型波動大，小盤價值型風險相對低。19.基金管理人內部控制的目標包括（）。A.保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則B.防范和化解經營風險，提高經營管理效益C.確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時D.保障基金投資者的利益答案：ABCD。答案分析：基金管理人內部控制目標包括合規、防風險提效益、信息真實準確完整及時、保障投資者利益等。20.以下關于基金宣傳推介材料的表述，正確的是（）。A.基金宣傳推介材料必須真實、準確B.不得使用“凈值歸一”等誤導基金投資人的表述C.不得預測基金的投資業績D.不得登載單位或者個人的推薦性文字答案：ABCD。答案分析：基金宣傳推介材料要真實準確，不能有誤導表述、預測業績、登載推薦性文字等。21.關于開放式基金的認購費率和收費模式，下列說法正確的是（）。A.基金管理人可根據不同認購金額設置不同的認購費率B.前端收費模式在認購基金份額時就支付認購費用C.后端收費模式在認購基金份額時不收費，在贖回基金份額時才支付認購費用D.后端收費模式的認購費率一般隨持有期限的延長而遞減答案：ABCD。答案分析：以上關于開放式基金認購費率和收費模式的說法均正確。22.以下屬于基金合同當事人的是（）。A.基金份額持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金銷售機構答案：ABC。答案分析：基金合同當事人是基金份額持有人、基金管理人、基金托管人，基金銷售機構不是合同當事人。23.關于基金的巨額贖回，以下說法正確的是（）。A.單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回B.出現巨額贖回時，基金管理人可以決定接受全額贖回或部分延期贖回C.當發生部分延期贖回時，未受理部分除投資者在提交贖回申請時選擇將當日未獲受理部分予以撤銷外，延遲至下一開放日辦理D.對于單個基金份額持有人的贖回申請，應當按照其申請贖回份額占當日申請贖回總份額的比例，確定該單個基金份額持有人當日辦理的贖回份額答案：ABCD。答案分析：以上關于基金巨額贖回的表述均正確。24.基金管理人進行合規培訓的具體內容包括（）。A.國家制定頒布的與基金行業有關的法律法規B.公司內部的員工守則和各項業務的合規制度C.案例警示教育D.國際慣例答案：ABC。答案分析：合規培訓內容主要是國內相關法律法規、公司內部制度和案例警示，國際慣例不是主要培訓內容。25.關于基金銷售費用，以下說法正確的是（）。A.基金銷售機構可以對不同的投資人適用不同的銷售費率B.基金銷售費用包括認購費、申購費、贖回費、銷售服務費等C.基金銷售機構不得在基金銷售協議之外收取其他費用D.基金銷售機構可以自行決定向投資人收取增值服務費答案：ABC。答案分析：基金銷售機構收取增值服務費應符合相關規定并履行一定程序，不是自行決定，D選項錯誤。26.以下關于基金管理人的職責，說法正確的是（）。A.依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜B.辦理基金備案手續C.對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資D.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益答案：ABCD。答案分析：以上均是基金管理人的職責。27.關于基金的分紅方式，以下說法正確的是（）。A.基金分紅方式有現金分紅和紅利再投資兩種B.開放式基金的默認分紅方式一般是現金分紅C.紅利再投資是指將應分配的凈利潤按除息后的份額凈值折算為新的基金份額進行基金投資D.封閉式基金只能采用現金分紅方式答案：ABCD。答案分析：以上關于基金分紅方式的表述均正確。28.基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當（）。A.拒絕執行B.立即通知基金管理人，并及時向中國證監會報告C.要求基金管理人改正D.繼續執行，但要做好記錄答案：AB。答案分析：基金托管人應拒絕執行違規指令，并通知管理人，及時向證監會報告。29.以下屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏B.對證券投資業績進行預測C.違規承諾收益或者承擔損失D.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構答案：ABCD。答案分析：以上均為基金信息披露禁止行為。30.關于基金的風險，以下說法正確的是（）。A.市場風險是指因市場價格（包括金融資產價格和商品價格）波動而導致基金價值波動的風險B.信用風險是指由于債券發行人出現拒絕支付利息或到期時拒絕支付本息，或由于債券發行人信用質量降低導致債券價格下降的風險C.流動性風險是指因市場交易量不足，導致不能以合理價格及時進行證券交易的風險D.管理風險是指基金管理人的管理水平、管理手段和管理技術等因素對基金收益產生影響的風險答案：ABCD。答案分析：以上關于基金風險的表述均正確。31.基金銷售機構在銷售基金產品時，應當根據基金投資人的（）等因素，對基金投資人的風險承受能力進行調查和評價。A.年齡B.職業C.收入狀況D.投資經驗答案：ABCD。答案分析：基金銷售機構可根據年齡、職業、收入、投資經驗等因素評價投資人風險承受能力。32.關于基金托管人的內部控制，以下說法正確的是（）。A.基金托管人應建立健全各項規章制度B.基金托管人應加強對基金投資運作的監督C.基金托管人應保障基金財產的安全完整D.基金托管人應獨立、客觀地履行職責答案：ABCD。答案分析：以上關于基金托管人內部控制的說法均正確。33.以下關于基金的分類，說法正確的是（）。A.根據投資對象的不同，基金可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、混合基金等B.根據投資目標的不同，基金可分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金C.根據募集方式的不同，基金可分為公募基金和私募基金D.根據基金的資金來源和用途的不同，基金可分為在岸基金和離岸基金答案：ABCD。答案分析：以上基金分類方式均正確。34.基金管理人應當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起（）個工作日內，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。A.1B.2C.3D.5答案：C。答案分析：基金管理人應在3個工作日內對申購、贖回有效性進行確認。35.基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應當堅持（）原則，注重根據基金投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品。A.投資人利益優先B.專業勝任C.保守秘密D.誠實守信答案：A。答案分析：基金銷售應堅持投資人利益優先原則。36.以下不屬于基金管理人內部控制要素的是（）。A.控制環境B.風險評估C.控制活動D.外部監督答案：D。答案分析：基金管理人內部控制要素包括控制環境、風險評估、控制活動等，外部監督不屬于內部控制要素。37.基金份額持有人大會應當有代表（）以上基金份額的持有人參加，方可召開。A.二分之一B.三分之一C.三分之二D.四分之三答案：A。答案分析：基金份額持有人大會應有代表二分之一以上基金份額的持有人參加方可召開。38.關于基金的投資限制，以下說法錯誤的是（）。A.基金不得投資于有鎖定期但鎖定期不明確的證券B.基金投資的資產支持證券必須在全國銀行間債券交易市場或證券交易所交易C.基金不得向他人貸款或提供擔保D.基金可以投資于其他基金份額答案：D。答案分析：除特殊情況外，基金不得投資于其他基金份額。39.基金銷售機構應建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料，保存期不少于（）年。A.10B.15C.20D.25答案：B。答案分析：基金銷售機構相關資料保存期不少于15年。40.以下關于基金的稅收，說法正確的是（）。A.基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，暫免征收營業稅B.基金取得的股票的股息、紅利收入，債券的利息收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅C.對基金取得的股利收入、債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的所得稅D.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業所得稅答案：ABCD。答案分析：以上關于基金稅收的表述均正確。41.基金管理人應在每年結束后（）日內，在指定報刊上披露年度報告摘要，在管理人網站上披露年度報告全文。A.30B.60C.90D.120答案：C。答案分析：基金管理人應在每年結束后90日內披露相關報告。42.關于基金的業績比較基準，以下說法錯誤的是（）。A.業績比較基準是基金收益率的一個標桿B.業績比較基準可以是單一指數，也可以是多個指數的復合C.業績比較基準是基金合同中必須約定的內容D.業績比較基準不可以是其他基金的收益率答案：D。答案分析：業績比較基準可以是其他基金的收益率。43.基金銷售機構辦理基金銷售業務，應當由基金銷售機構與（）簽訂書面銷售協議，明確雙方的權利和義務。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份額持有人D.中國證監會答案：A。答案分析：基金銷售機構應與基金管理人簽訂書面銷售協議。44.以下關于基金的流動性風險管理，說法正確的是（）。A.基金管理人應建立流動性風險管理體系B.基金管理人應及時監測基金流動性風險C.基金管理人應制定流動性風險應對預案D.基金管理人應合理配置基金資產，提高基金資產的流動性答案：ABCD。答案分析：以上關于基金流動性風險管理的說法均正確。45.基金份額登記機構的主要職責不包括（）。A.建立并管理投資人的基金賬戶B.負責基金份額的登記C.代理發放紅利D.進行基金會計核算答案：D。答案分析：進行基金會計核算是基金會計的職責，不是基金份額登記機構的主要職責。46.關于基金的投資組合管理，以下說法正確的是（）。A.投資組合管理的目標是實現投資收益的最大化和風險的最小化B.投資組合管理包括資產配置、證券選擇、時機選擇等環節C.投資組合管理可以降低非系統性風險D.投資組合管理可以提高基金的收益穩定性答案：ABCD。答案