經常項目外匯業務知識競賽題庫含答案

二、單選題

1、銀行在辦理進口報關電子信息的核驗手續時，對于未完成進口報關手續的，下

列說法正確的是（）。（）［單選題］*

A、在付款當日進行核驗

B、要求企業在完成報關手續之日（即進口日期，下同）起40日內提供相應的報

關信息，并按照本次貨物貿易對外付匯金額，在系統中補辦理核驗手續:正確？

C、要求企業在完成報關手續之日起20日內提供相應的報關信息，并按照本次貨

物貿易對外付匯金額，在系統中補辦理核驗手續

D、要求企業在完成報關手續之日起20日內提供相應的報關信息，并按照報關單

金額，在系統中補辦理核驗手續

2、金融機構在辦理B類企業付匯、開證、（）貿易融資放款或待核查賬戶資金結

匯或劃出手續時，應當進行電子數據核查。（）［堂選題］*

A、進口

B、出口（正確答案）

C、轉口

3、境內區外企業購買海關特殊監管區域內貨物，但貨權屬于境內區外其他企業，

相關貨物為從境外進入海關特殊監管區域的，境內區外企業之間應當以（）收

付。0［單選題］*

A、人民幣（:

B、外幣或人民幣

C、外幣

4、外匯局對金融機構實施現場核查，下列說法錯誤的是（）o0［單選題］*

A、可以要求經辦金融機構提交相關書面材料

B、可以約見被經辦金融機構負責人或其授權人

C、可以現場查閱、復制經辦金融機構的相關資料

D、現場核查人員不得少于3人，并出示證件。現場核查人員少于3人或者未出示

證件的，被核查單位有權拒絕（正確答案）

5、下列關于B類企業代理出口業務的說法中，錯誤的是（）o0［單選題］*

A、B類企業代理出口業務應當由代理方收匯

B、B類企業代理出口收入應當先進入其待核查賬戶，待核查賬戶資金結匯或劃轉

的，金融機構應當其對實施電子數據核查

C、B類企業需原幣劃轉給委托方的，可以將待核查賬戶資金直接劃入委托方經常

項目外匯賬戶,正確答案）

D、B類企業需原幣劃轉給委托方的，應當將待核查賬戶資金劃入代理方經常項目

外匯賬戶，然后再劃轉給委托方經常項目外匯賬戶

6、金融機構為B類企業辦理出口貿易融資業務，下列說法錯誤的是（）o0

［單選題］*

A、金融機構為B類企業辦理出口押匯、福費廷、出口保理等出口貿易融資業務，

放款時，資金無需進入企業待核查賬戶

B、金融機構為B類企業辦理出口押匯、福費廷、出口保理等出口貿易融資業務，

放款時，應通過監測系統銀行端實施電子數據核查，并按對應的境外回款總額錄入

“本次核注金額”和“本次核注幣種”

C、B類企業出口貿易融資資金從境外回款時,應當講入企業待核查賬戶,金融機

構實施電子數據核查正確答案）

D、B類企業出口貿易融資資金從境外回款時，無需進入企業待核查賬戶，金融機

構無需實施電子數據核查

7、下列關于待核查賬戶管理的說法中，正確的是（）。（）I單選題1*

A、企業同名待核查賬戶之間，資金可以相互劃轉

B、企業待核查賬戶資金，可以對外直接支付

C、待核查賬戶中的外匯可以用于質押人民幣貸款、外匯融資或理財業務

D、出口貿易融資款誤入待核查賬戶的，金融機構可直接為企業辦理從待核查賬戶

結匯或劃出手續（正確答案）

8、海關特殊監管區域內企業甲從事進口業務，2019年5月1日與外商簽訂購貨合

同，貨款支付方式為信用證。2019年5月8日，企業甲在某銀行開立信用證，信

用證付款日期為2019年8月18日，銀行要求企業甲提供80%開證保證金，企業甲

沒有自有外匯。下列說法正確的是0o（）［單選題］*

A、企業甲不能夠購匯存入保證金

B、企業甲可以購匯存入保證金，但只能在支付日期前5個工作日購匯

C、企業甲應可以提前購匯存入保證金，實際對外支付時也可以選擇另外一家金融

機構付匯

D、企業甲應可以提前購匯存入保證金，實際對外支付時需在購匯的金融機構付匯

（正確答案）

9、乙是一家海關特殊監管區域外進出口企業，貨物貿易名錄分類狀態為A類。下

面關于乙貿易信貸報告業務，說法錯誤的是0o0［單選題］*

A、乙應當在貨物進出口或收付匯業務實際發生之日起30天內，通過監測系統向

所在地外匯局報送對應的預計收付匯或進出口日期等信息

B、乙應當向外匯局報送30天以上（不含）的預收貨款、預付貨款

C、乙應當向外匯局報送90天以上（不含）的延期收款、延期付款

D、乙應當向外匯局報送180天以上（不含）的遠期信用證（含展期）、海外代付

等進口貿易融資（正確答案）

10、某銀行希望采用電子單證為企業辦理貿易外匯收支業務，下列說法錯誤的是

0o0［單選題I*

A、該銀行應為近兩年執行外匯管理規定年度考核B（不含B~）類及以上的銀行；

該銀行未直接參與考核的，應以其上一級參與考核分行的考核等級為準:正確答案）

B、該銀行應具有完善的風險防范內控制度

C、該銀行具備接收、儲存電子單證的技術平臺或手段

D、該銀行能夠采取技術手段，保證傳輸、儲存電子單證的完整性、安全性

11、企業丙希望以電子舉證方式在銀行辦理貿易外匯收支業務，下列說法錯誤的是

0o0［單選題］*

A、向銀行提交的電子單證無法證明交易真實合法或與申請辦理的外匯收支不一致

的，能夠及時按銀行要求提交原始交易單證及其他相關證明材料

B、企業丙貨物貿易分類結果應為A類，且取得營業執照滿3年（正確答鄉

C、企業丙在經辦銀行辦理外匯收支的合規性和信用記錄良好

D、企業丙保證提交電子單證的真實、合法、完整，并具備發送、

儲存電子單證的技術條件

12、企業丁于2019年3月10日進口貨物50萬美元，2019年6月18日在某銀行向

境外支付15萬美元貨款，下列說法錯誤的是（）c（）［單選題］*

A、銀行應當在支付前查詢企業丁的名錄狀態和分類狀態，根據管理狀態，實施不

同業務管理

B、銀行應按照“展業三原則”的要求，對企業付匯業務盡職審查

C、銀行應在對外支付15萬美元之日起5個工作日，要求企業丁提供進口報關信

息，通過系統的“報關信息核驗”模塊，核注企業進口報關單金額50萬美元

D、銀行應在對外支付15萬美元之曰起5個工作日，要求企業丁提供進口報關信

息，通過系統的“報關信息核驗”模塊，核注企業進口報關單金額15萬美元（痛答

案）

13、企業因違規被外匯局降低貨物貿易分類等級，下列說法錯誤的是（）。（）

［單選題］*

A、企業經外匯局現場核查無合理解釋，外匯局可以降為B類企業

R、外匯局實施現場核查時，企業未按規定的時間和方式向外匯局報告或提供姿

料，外匯局可以降為B類企業

C、企業未按規定辦理貿易外匯業務登記，外匯局可以降為B類企業

D、企業阻撓或拒不接受外匯局現場核查，或向外匯局提供虛假資料，外匯局可以

降為B類企業（正確答案）

14、企業甲（貨物貿易分類A類）于2019年7月1日在zz銀行收到出口預收貨款

100萬美元，2019年7月15日按合同約定出口貨物。貨物出口后，外商發現出口

貨物由于短裝，貨物沒有達到100萬美元。經雙方協商后，企業甲將多余的貨款

10萬美元，于2019年7月30日退回給進口商。下列說法正確的是（）o（）［單

選題］*

A、企業甲應到外匯局開立退匯業務登記表

B、企業甲必須在zz銀行辦理退匯業務

C、zz銀行應對10萬美元退匯業務進行付匯核險

D、zz銀行可以直接辦理10萬美元退匯業務（正確答案）

15、銀行為客戶辦理外匯業務應進行盡職審查，具體要求不包括（）o0［單選

題1*

A.重點關注大額、高頻、分拆等可疑交易，對于客戶身份存疑、交易背景存疑、

交易憑證存疑等情況，應執行更嚴格的交易真實性審核標準

B.了解業務的交易性質、目的及背景等信息，并對業務背景的真實性與合理性進

行審核

C.對于可信客戶，可以簡化單證審核

D.對于關注客戶，可以不加強真實性審核正確答案）

16、貨物貿易外匯收支主體應與進出口報關單（）一致。（）［單選題］*

A,收發貨人仃I確答案）

B.生產銷售單位

C.消費使用單位

D.報關單位

17、B類企業不得辦理90天（不含）以上的（），但在分類監管有效期內指標情

況好轉且沒有發生違規行為的B類企業，自列入B類之日起6個月后，可經外匯

局登記辦理。（）［單選題1*

A.遠期信用證

B.海外代付

C.延期付款正遭答案）

18、C類企業可辦理下列（）項業務。（）［單選題］*

A.90天（不含）以上遠期信用證（含展期）

B.90天（含）以下遠期信用證（含展期）（正確：

C.90天（不含）以上延期付款

D.90天（不含）以上的托收

19、進口信用證付匯,對需憑《登記表》辦理的信用證付匯，應在監測系統補簽注

0o0［單選題］*

A.申報單號〔正確答案）

B.付匯金額

C.付匯金額及付匯日期

D.報關單號

20、對于可疑預付貨款業務，可要求企業提供（）o0［單選題］*

A.境內銀行出具的保函

B.境外銀行出具的保函H能答案）

C.及時補交進口報關單

D.及時補交運輸單據

21、關于特殊商品的進口購付匯，以下說法錯誤的是（）o0［單選題］*

A.對從事金屬、電子、礦砂、煤炭等特殊及大宗商品交易的企業，應建立國際商

品價格跟蹤機制，了解企業的業務變化是否與國際市場變化相符。

B.對于進口商品自用的，不定期走訪企業，了解企業的經營場地、人員數量等信

息，分析企業的業務規模與經營能力是否匹配。

C.對于商品進入再交易的，應跟蹤了解交易情況。

D.貨物所有權模糊的企業，除B.C類企業均可辦理購付匯業務。（.：確答案）

22、下列（）單據，如涉及有毒、有害、易燃、易爆等危險品、特殊貨物，無需

描述運輸條件、提示或危險等級等。0［單選題］*

A.海運（空運、陸運）提單

B.裝箱單

C.倉單

D.進境貨物備案清單

23、進口某些特殊商品應具備特定的檢驗單據，如豬鬃、馬尾、羽毛、人發等商品

需要()。()【單選題］*

A.獸醫檢驗證書

B.衛生檢驗證書

C.消毒檢驗證書正碘答案)

D.蒸蒸證書

24、代理進口業務項下，()可憑委托代理協議將外匯劃轉給(),也可由()

購匯，0不得購匯。()［單選題］*

A.代理方、委托方、委托方、代理方

B.委托方、代理方、委托方、代理方

C.委托方、代理方、代理方、委托方(正確答案)

D.代理方、委托方、代理方、委托方

25、對于貨物流有關單證，下列()項說法是錯誤的。()［單選題］*

A.對于可信客戶，預付項下的對外支出，應要求企業在實際進口發生后補送對應

進口貨物報關單。(正確答案)

B.可利用郵件、傳真、電話等方式與倉儲公司聯系，核驗倉單的真實性。

C.可通過國際提單查詢機構、船公司網站等途徑查詢，核驗提單真實性;通過海事

查詢服務查詢船舶動態與提單的各項要素，審核是否相符，確認客戶對貨物的所有

權，應注意記名提單不可以轉讓。

D.空運單。對于可疑交易，應與空運單出具方聯系，核驗單據真實性。審核單據

的各項要素信息，確認客戶對貨物的所有權，應注意空運單不是貨權憑證，不可轉

讓。

26、對于()企業，單證審核后辦理付匯前，未超過付匯額度的，應通過監測系

統核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業實際付匯金額與相應幣

種，供監測系統自動扣咸對應“進口可付匯額度”。超過付匯額度的，應憑《貨物貿

易外匯業務登記表》辦理或提示企業到外匯局進行額度調整。0［單選題］*

A.A類

B.B類（正確答案）

C.C類

D.輔導期

27、以下說法哪種是錯誤的（）。（）［單選題］*

A.代理進口業務項下，委托方可憑委托代理協議招外匯劃轉給代理方，也可由代

理方購匯。

B.單證應真實有效，要素齊全，不存在明顯瑕疵和虛假及重復使用等情況。

C.對B類企業，應當實施電子數據核查，在付匯額度內方可為其辦理進口預付業

務。

D.一份《貨物貿易外匯業務登記表》可以在多家銀行分支機構使用，可分次使

用，可簽注多筆付匯信息。（正確答案）

28、貨物貿易對外付匯時申報主體申報應使用（）字頭的交易編碼。0［單選題］

*

A.1（正確答案）

B.2

C.3

D.6

29、對于需憑《登記表》辦理的貨到付款業務，以下說法正確的是（）o（）［單

選題］*

A.銀行應在監測系統查詢并核對《登記表》電子信息，在付款時同步完成金額簽

注。

B.銀行應在監測系統查詢并核對《登記表》電子信息，在付款時同步完成申報單

號簽注。

C.銀行應在監測系統查詢并核對《登記表》電子信息，在付款時同步完成申報單

號和金額的簽注。（正確答案）

D.憑《登記表》辦理的業務可在任意銀行網點辦理。

30、關于進口報關單，下列（）項錯誤。（）［單先題］*

A.提供自行以A4紙打印的報關單（進境貨物備案清單）付匯證明聯（為電子口岸

“第一次打印”版本）并加蓋企業公章

B.報關單應具備金額、貨物、貿易方式、經營單位、收貨單位、啟運國、裝貨

港、境內目的地、合同協議號等信息

C.經營單位/收發貨人應該和付款單位一致

D.報關金額必須應與發票一致正確答案）

31、保險機構在托管金融機構開立的用于托管的外匯資金運用賬戶不能與下列哪個

帳戶之間進行資金劃轉。（）（）I單選題I*

A.外匯儲蓄帳戶，」確答案）

B.外匯資本金賬戶

C.外匯結算賬戶

D.境外上市專用外匯賬戶

32、保險外匯業務經辦金融機構應當向外匯局報送的業務信息中不包含下列哪項？

0（）［單選題］*

A.保險機構外匯賬戶信息

B.跨境外匯收支信息

C.保費外匯收支信息「二確答案）

D.境內外匯劃轉和結售匯信息

33、外國駐華外交機構、領事機構外交人員辦理個人購匯、結匯、外幣現鈔存取業

務，可以憑借（）辦理，不占用個人年度便利化額度。0［單選題］*

A.護照

B.外交人員證正確答案）

C.國際組織人員證

D.身份證

34、下列有關交易單證說法錯誤的是()o()［單選題］*

A.交易單證可以是紙質形式或者是符合法律法規規定且被金融機構認可的電子形

式

B.電子形式的交易單證，金融機構審查認可后應當打印紙質文件留存，并在紙質

文件上簽章

C.辦理服務貿易外匯收支業務后金融機構應在審杳后的交易單證上注明令額、曰

期，加蓋業務印章正確答案)

D.由境內機構和境內個人單方面出具的、通過網絡下載或傳真的交易單證，應當

由提交人加蓋具有法律效力的印章或簽字證明

35、境內機構應當在境外外匯賬戶使用期限()底，將境外外匯賬戶的銀行銷戶

通知書報外匯局備案，余額調回境內，并提供賬戶清單;需要延期使用的，應當在

()內向外匯局提出書面申請，經外匯局批準后，方可繼續使用。0［單選題］*

A.到期后15個工作日到期前15個工作日

B.到期前15個工作日到期前15個工作日

C.到期后30個工作日到期前30個工作日(正確答案)

D.到期前30個工作日到期前30個工作日

36、按規定已提取但未使用完的服務貿易項下外幣現鈔，可以()。0［單選題］

*

A.結匯或存入原提取外幣現鈔所使用的外匯賬戶(正確答案)

B.只能結匯

C.只能存入原提取外幣現鈔所使用的外匯賬戶

D.以上都不對

37、境內企業接受或向境外營利性機構或境外個人捐贈，其捐贈外匯賬戶的開立、

使用、變更、關閉按照()管理相關規定辦理。()［單選題］*

A.經常項目外匯賬戶

B.資本項目外匯賬戶（正確答案）

C.外匯結算賬戶

38、金融機構辦理服務貿易外匯收支業務，應當將審查后的交易單證作為業務檔案

留存（）備查。（）I單選題］*

A.2年

B.3年

C.5年三確答案）

D.10年

39、服務貿易項下代墊或分攤費用的期限是指（）。（）［單選題］*

A.指從代墊或分攤行為實際發生之日與償還代墊或分攤的收付匯日期之間的期限

（正確答案）

B.指從代墊或分攤合同簽訂之日與償還代墊或分攤的收付匯日期之間的期限

C.指從代墊或分攤行為合同簽訂之日與償還代墊或分攤的實際發生日期之間的期限

40、下列哪項不能免于對外支付稅務備案？（）（）［單選題］*

A.境內機構發生在境外的進出口傭金

B.保險項下保費、保險金等相關費用

C.出口貿易項下境外機構獲得的運費（正％答案）

41、承包工程企業下列哪種情況可在境外開立資金集中管理賬戶（）o0［單選

題I*

A.同一主體在境外同一國家的多個工程項目（正確答案）

B.同一主體在境外不同國家的多個工程項目

C.同一主體在境外同一國家的單個工程項目

42、銷售免稅商品（）o（）［單選題］*

A.只能以外幣標價和結算

B.只能以人民幣標價和結算

C.可以外幣或人民筆標價和結算確答案）

43、具有關聯關系的境內外機構間發生的代墊或分攤費用，原則上不得超過（）

個月。0【單選題］*

A.24（正確答案）

B.12

C.6

D.3

44、外匯再保險業務是指對外匯財產保險和外匯人身保險（）［單選題］*

進行再保險。（B）（正確答案）

A.在境外B.在境外或境內C.在境內

45、下列哪個不屬于外匯財產保險標的？（）（）:單選題］*

A.保險標的為在中華人民共和國境外的財產及有關利益

B.保險標的為在中華人民共和國境內的財產及有關利益確答案）

C.保險標的為在中華人民共和國境內與境外之間移動的財產及有關利益

D.保險標的為境外投保人或境外被保險人的財產及有關利益

46、下列哪個不屬于外匯人身保險標的？（）（）:單選題］*

A.境內個人跨境的短期健康保險和意外傷害保險

B.境外個人的短期健康保險和意外傷害保險

C境內個人的短期健康保險和意外傷害保險（王確答案）

47、下列哪個機構辦理非貿易非經營性用匯項下提取外幣現鈔業務，不可直接到銀

行辦理？（）0［單選題］*

A.財政資金預算內的行政機關

B.財政資金預算內的事業單位

C.財政資金預算內的社會團體

D.國有企業（正確答案）

48、下列哪種機構申請開立境外賬戶需要到外匯局登記？（）（）［單選題］*

A.境內機構境外項目部

B.境內機構境外辦事處

C境內機構境外分公司

D.境內機構自身（正確答案）

49、下列哪種賬戶需要到外匯局登記？（）（）［單選題］*

A.外匯結算賬戶

B.外匯捐贈賬戶

C存放境外的境外外匯賬戶（正確答案）

D.外匯儲蓄賬戶

50、下列哪個賬戶被取消？（）（）［單選題］*

A.外匯結算賬戶

B.外匯捐贈賬戶

C保險經營賬戶（正確答案）

51、司法和行政執法機關罰沒款為外幣現鈔，應在銀行開立（）賬戶存放？。

［單選題I*

A.外匯結算賬戶（正確答案）

B.外匯儲蓄賬戶

C.外匯現鈔賬戶

52、符合哪個條件可以提取外幣現鈔？（）（）［單選題］*

A.銀行匯路不暢的經常項目交易正銘答案）

B.銀行匯路不暢的資本項目交易

C.國內海運的船長借支項下

53、機構提取外幣現鈔超過（）需要到外匯局辦理許可？（）［單選題］*

A.2000美元

B.5000美元

C.10000美元「確答案）

D.50000美元

54、下列哪項不屬于非貿易非經營性用匯？（）（）［單選題］*

A.駐外機構用匯

B.留學生用匯

C.救助與捐贈用匯

D.境外工程項目用匯（正確答案）

55、下列哪項交易不屬于服務貿易？（）（）［單選題］*

A.建設

B.金融服務

C.旅行

D.職工報酬（正確答案）

56、下列哪項交易屬于初次收入？（）（）［單選題］*

A.捐贈

B.投資收益,正現答案）

C.知識產權

D.保險服務

57、下列哪項交易屬于二次收入？（）（）［單選題］*

A.捐贈（正確答案）

B.投資收益

C.知識產權

D.保險服務

58、對于個人委托他人（含近親屬）代為辦理年度便利化額度外的購匯、結匯業

務。銀行無需客戶提供的審核資料（）o（）［單選題］*

A、有交易額的相關材料

B、近親屬關系證明（T確答案）

C、委托人和受托人的有效身份證件

D、委托書

59、銀行對電子銀行渠道提供的《個人購匯申請書》應設置（）強制閱讀時間。

0［單選題］*

A、15秒

B、30秒（正確答案）

C、60秒

D、90秒

60、銀行展業三原則不包括以下哪一項（）o（）［單選題］*

A、及時申報（王確答案?

B、盡職審查

C、了解業務

D、了解客戶

61、以下關于《攜帶證》補辦業務說法錯誤的是（）o0［單選題］*

A、銀行應注意審查護照上的出入境記錄，在個人出境后可為其補辦《攜帶證》

（正確答案）

B、審核提供的材料和銀行原留存材料無誤后補辦《攜帶證》，在補辦的《攜帶

證》上加注“補辦”字樣，并注明原xxx號《攜帶證》同時作廢

C、對于《攜帶證》逾期情況下補辦業務，應要求客戶提供原《攜帶證》原件;如果

是遺失補辦的，可以要求客戶提供遺失原因說明或掛失聲明

D、銀行辦理業務的相關材料至少保存5年備查

62、在辦理個人持外幣現鈔結匯業務時，境內個人結匯審查（），境外個人結匯

審查（），重點審核有交易額的相關材料的真實性和一致性。（）［單選題］*

A、資金用途材料、資金來源材料

B、均為資金用途材料

C、均為資金來源材料

D、資金來源材料、資金用途材料正確答案）

63、關于個人所購外匯，下列說法錯誤的是（）o0［單選題］*

A、可以匯出境外使用

B、可以存入本人外匯賬戶

C、可以按規定攜帶出境

D、可以存入非本人儲蓄賬戶?正確答案）

64、根據個人外匯管理政策，（）結匯和（）購匯實行年度便利化額度管理。

0［單選題］*

A、個人、境內個人（正確答案）

B、境內個人、境外個人

C、境外個人、境內個人

D、境內個人、個人

65、關于境外個人轉讓境內商品房所得資金購付匯業務，匯出金額的審核原則，表

述正確的是（）。0I單選題］*

A、匯出金額不得超出商品房轉讓金額

B、匯出金額可以超出商品房轉讓金額

C、匯出金額不得超出商品房轉讓金額扣減本次轉讓所包括的稅費后的余額正求答

案）

D、匯出金額可以超出商品房轉讓金額扣減本次轉讓所包括的稅費后的余額

66、關于境外個人轉讓境內商品房所得資金購付匯業務，金額在（）及以下的，

無需提交《服務貿易等項目對外支付稅務備案表》。（）I單選題I*

A、5萬美元.確答案）

B、10萬美元

C、20萬美元

D、50萬美元

67、根據《個人外匯管理辦法實施細則》，個人提取外幣現鈔當日累計等值（）

美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。（）［堂選題］*

A、3000

B、5000

C、10000正確答案）

D、15000

68、根據《經常項目外匯業務指弓I（2020年版）》，個人向外匯賬戶存入外幣現

鈔，當日累計等值（）以下（含）的，可以在銀行直接辦理。（）［單選題］*

A、2000

B、3000

C、5000

D、10000（正確答案）

69、根據《個人外匯管理辦法實施細則》，個人提取外幣現鈔當日累計超過等值1

萬美元以上（不含）的，銀行憑（）為個人辦理提取外幣現鈔手續。（）【單選題］*

A、本人有效身份證件和有交易額的相關材料

B、本人有效身份證件和經外匯局簽章的《提取外幣現鈔備案表》C、本人有效身

份證件和國家外匯管理局核準件（正確答案）

D、有交易額的相關材料和經外匯局簽章的《提取外幣現鈔備案表》

70、根據《個人外匯管理辦法實施細則》，境內個人將外匯賬戶內資金匯出境外用

于經常項目支出的，當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑（）在銀行辦理。（）

［單選題］*

A、經常項目項下有交易額的相關材料

B、外匯儲蓄存折或銀行卡

C、本人有效身份證件王仲答案）

D、本人有效身份證件和經常項目項下有交易額的相關材料

71、根據《個人外匯管理辦法實施細則》，境外個人未用完的人民幣兌回，憑（）辦

理。（）［單選題I*

A、本人有效身份證件和外匯管理局核準件

B、本人有效身份證件和原兌換水單正確答案）

C、本人有效身份證件和有交易額的相關材料

D、護照和有交易額的相關材料

72、持中華人民共和國于照及境外永久居留證的個人按（）進行管理，錄入信息時須

在“補充證件號碼”欄中輸入永久居留證號碼。（）［單選題］*

A、境外個人（正確答案〕

B、境內個人

C、居民

D、非居民

73、國家外匯管理局根據客戶分拆情況對客戶進行分類名單管理，并分別形成‘預

關注名單”和“關注名單”。“關注名單”的關注期限為（），期滿后自動解除。客戶對

其被列入“關注名單”有異議的，可向所在地外匯局核實。（）［單選題］*

A、列入的當年及之后連續兩年U三確答案）

B、列入之日起

C、列入之日起對年對月滿兩年

D、以上都不對

74、當日辦理外幣現鈔提取業務累計金額在等值（）美元以下（含）的、外幣現鈔存

入累計金額在等值（）美元以下（含）的，可憑有效身份證件辦理。0［單選題］*

A、100005000

B、10000B000（正確答案）

C、50005000

D、500010000

75、若客戶李某在2018年4月2日被外匯局列為“關注名單工關注期限截止日期

是（）。（）［單選題］*

A、2018年12月31曰

B、2019年12月31日

C、2020年4月2日

D、2020年12月31日:正確答案）

76、關于境外個人原兌換未用完的人民幣兌回外匯（不考慮離境前在境內關外場所

兌換情形），下列說法正確的是0o（）［單選題］*

A、當日累計兌換不超過等值500美元（含）的，憑本人有效身份證件辦理:正確

答案）

B、當日累計兌換超過等值500美元的，憑本人有效身份證件及12個月內原兌換

水單辦理

C、當日累計兌換不超過等值5000美元（含）的，憑本人有效身份證件辦理

D、當日累計兌換超過等值5000美元的，憑本人有效身份證件及12個月內原兌換

水單辦理

77、境內個人辦理本人轉本人或本人轉近親屬（非境外個人）之間境內劃轉業務

時，劃轉資金限制為（）o0I單選題］*

A、等值5萬美元

B、等值10萬美元

C、等值50萬美元

D、沒有金額限制;正確答案）

78、境內個人匯入匯款，收款人申報該筆款項的資金性質屬于經常項目下外匯，金

額為單筆等值0美元以上的，須按要求審查并留存客戶提供的有交易額的相關

材料。（）［單選題］*

A、1萬

B、3萬

C、5萬三確答案）

D、8萬

79、一般情況下，個人攜帶外幣現鈔折合（）美元，需向銀行申請開具《外匯攜

帶證》。0［單選題］*

A、5000美元一10000美元（含）（正確答案）

B、2000美元一10000美元（含）

C、1000美元一10000美元（含）

D、2000美元一5000美元（含）

80、個人提取外幣現鈔當日累計等值超過（）美元以上的，應憑本人有效身份證件、

提鈔用途等材料向銀行所在地外匯局事前報備。（）［單選題］*

A、5萬

B、2萬

C、1萬｛正確答案）

D、5000

81、《個人外匯管理辦法》對個人結匯和境內個人購匯實行年度便利化額度管理，

個人結匯和境內個人購匯限額分別是（）。（）［單選題］*

A、等值2萬美元/人、年

B、等值5萬美元/人、次

C、等值5萬美元/人、年（正確答案）

D、等值2萬美元/人、年

82、張先生賬戶內有1萬美元，現劃再購匯1萬美元購買外幣理財，張先生來到

網點詢問相關事項，網點工作人員正確的解釋應該是（）o（）［單選題］*

A、不能購匯，也不能購買外幣理財產品

B、沒有實際用途不能購匯，只能就賬戶內1萬美元購買外幣理財產品

C、可以購匯，《個人購匯申請表》用途選擇“咨詢服務”，填寫銀行名稱

D、可以購匯，《個人購匯申請表》用途選擇“其他”，填寫外匯理財名稱正確答

案）

83、關于“攜帶外幣現鈔出境”，正確的說法是（）o（）［單選題］*

A、等值5000美元（含）以下的，直接攜出（正確答案）

B、等值5000美元以下的，直接攜出

C、等值10000美元（含）以下的，直接攜出

D、等值10000美元以下的，直接攜出

84、銀行為境外個人辦理轉讓境內商品房所得資金購付匯時，以下說法錯誤的是

0o0［單選題］*

A、匯出金額不得超過商品房轉讓金額扣減本次轉讓所包括的稅費后的余額

B、一套商品房出售所得資金可分次匯出

C、銀行業務辦理后無需辦理國際收支申報正確答案）

D、轉讓商品房應已在房產主管部門辦理權屬轉移手續

85、某境內個人連續5日接收從境外同一賬戶匯入的資金，金額分別為4999美

元，且收到后分別通過手機銀行結匯（結匯額度未超過年度便利化額度），則銀行

應采取如何措施0o（）［單選題］*

A、認定為分拆行為，不予辦理

B、不認定為分拆行為，正常辦理

C、要求客戶提供有交易額的相關材料

D、向客戶了解外匯資金具體屬性，必要時要求客戶提供有交易額的相關材料?正

確答案）

86、個人可在銀行開立（）金額范圍的外幣攜帶證。（）［單選題］*

A、不超過等值5千美元

B、等值5千美元以上至1萬美元以下（含）（正確答案）

C、不超過等值5萬美元

D、任意金額

87、境外個人原兌換未用完的人民幣兌回外匯，（）累計兌換不超過等值500美

元（含）的，可憑本人有效身份證件辦理。0［登選題］*

A、當日E確答案）

B、當月

C、當季

D、當年

88、C類企業貿易外匯收入登記，企業申請辦理《登記表》登記時，以信用證、托

收方式結算的應向外匯局提交申請材料（）o0［單選題］*

A、收入申報單證確答案）

B、進口合同

C、進口貨物報關單

91、B類企業90大以上延期付款登記，企業申請辦理《登記表》登記時，應向外

匯局提交申請材料（）。（）［單選題］*

A、出口貨物報關單（正切答案）

B、買賣合同

C、進口合同

三、多選題

1、出口貿易融資項下，若放款資金由境外銀行提供（例如包買行為境外銀行的福費

廷業務），下面說法正確的是（）o0*

A、待核查賬戶的收入范圍不含出口貿易融資項下境內銀行放款（正確答案）

B、出口貿易融資項下境外回款應進入待核查賬戶

C、由境外銀行提供的出口貿易融資業務.屬干買斷型的，融資款應當講入企業的

出口收入待核查賬戶正確竺案）

D、由境外銀行提供的出口貿易融資業務，屬于非買斷型的，融資款不必進入待核

查賬戶，境外回款應當進入待核查賬戶（正確答案）

2、銀行辦理進口報關電子信息的核驗手續，下列說法正確的是（）。（）*

A、對于已完成進口報關手續的，銀行自辦理貨物貿易對外付匯業務之日起10個

工作日內，按照本次貨物貿易對外付匯金額，在系統中辦理核驗手續

B、對于未完成進口報關手續的，銀行應要求企業在完成報關手續之日（即進口日

期，下同）起40日內提供相應的報關信息，并照本次貨物貿易對外付匯金額，在

系統中補辦理核驗手續口確土

C、對于已完成進口報關手續但企業因合理原因無法及時提供報關信息的，銀行確

認交易真實合法后為其辦理付匯業務，在企業完成報關手續之日起40日內補辦理

核驗手續（正確答案）

D、對于因溢短裝等合理原因導致貨物貿易實際對外付匯金額大于報關金額的銀

行在系統中辦理核驗手續時，應注明原因?正確答孑

3、德國某公司到境內甲公司工藝品制造公司考察，當場采購了一批貨物，價值

5000歐元，德國客戶直接用歐元現鈔支付貨款，甲公司到開戶行辦理該筆現鈔入

賬，則開戶行操作不正確的是0o（）*

A、開戶行可以為甲公司辦理現鈔結匯：確答案）

B、告知甲公司現鈔可以轉存現匯（正確空案）

C、告知甲公司先到屬地外匯局申請開立現鈔賬戶亡確答案）

D、告知甲公司按照外匯管理規定不能為其辦理現鈔結匯或入賬

4、對于存在下列情況之一的企業，銀行在核驗時，應逐筆在系統中對企業加注相

應標識，企業的標識信息通過系統向全國銀行開放（）o0*

A、未在規定期限內提供報關信息且無合理解釋的（正就”案）

B、涉嫌重復使用報關信息卻無合理解釋的確答案）

C、涉嫌使用虛假報關信息的正訓答案）

D、其他需要加注標識的情況：確答案）

5、關聯企業交易是指存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企業間貿易行

為。關聯關系主要包括以下類型（）o（）木

A、母子公司關系丁確答案）

B、直接或間接同為第三方所控制或同時控制第三方（正確答案）

C、一方對另一方財務或經營決策過程具有參與權利并可施加一定影響（正確答案）

D、企業之間貿易頻繁且貿易金額較大。

6、銀行以審核電子單證方式辦理貨物貿易外匯收支業務，應符合但不限于下列要

求（）。0*

A、按規定對企業提交電子單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審核，

對離岸轉手買賣外匯收支業務審慎審核電子單證;企業提交的電子單證無法證明交

易真實合法或與其申請辦理的外匯收支不一致的，銀行應要求企業提交原始交易單

證及其他相關材料正確答勺

B、應采取必要的技術識別等手段，確認企業提交電子單證的唯一性，避免同一電

子單證以及與其相應的紙質單證被重復使用II確答案）

C、每年不定期抽查企業原始交易單證的真實性及其與相應電子單證的一致性（工

答案）

D、發現企業提交的電子單證不真實或重復使用電子單證的，應自發現之日起.為

其辦理業務時停止審核電子單證，并向所在地外匯局報告（正確答案）

7、企業跨境貿易外匯收支以人民幣結算，下面關于企業貿易信貸報告的說法正確

的是（）。0*

A、對于以外幣報關、人民幣結算的企業應當按規定向外匯局進行貿易信貸等報告

（正確答案）

B、對于以人民幣報關、外幣結算的跨境貿易收支，企業應當按規定向外匯局進行

貿易信貸等報告（口確答案）

C、對于以人民幣報關并以人民幣結算的跨境貿易收支，企業可以不進行貿易信貸

報告（正確答案）

D、對于以人民幣報關并以人民幣結算的跨境貿易收支，企業可以參照貿易信貸報

告等規定辦理進行主動性報告（正確答案）

8、關于貨物貿易出口背景的國內外匯貸款，下面說法正確的是（）o（）*

A、包括貨物貿易項下出貨后所有的貿易融資，如出口貿易融資項下的福費廷、出

口押匯、出口保理、出口貼現等正確

B、包括貨物出口貿易項下出貨前的貿易融資，如打包貸款、訂單融資等正

案）

C、包括以企業出口項下預期收匯額為基礎的流動資金貸;（正敬答案）

D、需與企業單筆出口收匯金額、期限等逐一匹配

9、B/C類企業不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同。如境內某銀

行收到以B/C類企業為受益人的出口信用證，發現信用證包含90天以上（不含）

的收匯條款，下面說法正確的是0o0*

A、銀行收到以B/C類企業為受益人的包含90天以上（不含）收匯條款的出口信

用證通知，首先應登陸貨物貿易外匯監測系統確定該企業分類結果的生效日期，區

分情況進行處理5確答案）

B、若該信用證在分類結果發布前已開立，銀行可為該企業正常辦理該筆業務（正

答案）

C、若該信用證在分類結果發布后開立，但對應合同簽訂于分類結果發布前，限行

應通知企業到所在地外匯局開立《貨物貿易外匯業務登記表》（正晚答案）

D、若該信用證在分類結果發布后開立，對應合同也簽訂于分類結果發布后，銀行

應通知企業修改信用證/寸款期限，并將相關情況報告所在地外匯局5確答案）

10、貨物貿易分類B類企業，在分類監管有效期內辦理貿易外匯收支業務，下面

說法正確的是（）o（）*

A、對于以匯款方式結算的（預付貨款、預收貨款除外），金融機構應當審核相應

的進、出口貨物報關單和進、出口合同「正確答？

B、對于以信用證、托收方式結算的，除按國際結算慣例審核有關商業單據外，還

應當審核相應的進、出口合同;對于以預付款、預收貨款結算的，應當審核進、出

口合同和發票正確答案）

C、對于轉口貿易外匯收支，金融機構應當審核買賣合同、支出申報憑證及相關貨

權憑證;同一合同項下轉口貿易收入金額超過相應支出金額20%（不含）的貿易外

匯收支業務，金融機構應當憑《登記表》辦理

D、企業不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業務，不得簽訂包含90天

以上（不含）收匯條款的出口合同

11、丙是一家從事轉口貿易業務的企業，貨物貿易分類為A類。2019年7月7

日，丙在dd銀行辦理先收后支轉口貿易業務，收匯金額30萬美元，收匯幣種為歐

元。按照合同約定，丙將在2019年10月10日支付轉口貨款。下面說法正確的是

0o（）*

A、丙支付轉口貿易貨款時，不可以選擇另外一家銀行辦理付匯業務

B、丙在dd銀行支付轉口貿易貨款時，不可以選擇美元進行支付

C、丙支付轉口貿易貨款時，原則上選擇dd銀行辦理（正確答案）

D、丙在dd銀行支付轉口貿易貨款時，可以選擇美元進行支付「正確答案）

12、結合企業在銀行業務經辦量，對下列哪些企業的離岸轉手買賣，銀行需通過海

外分行、倉儲公司、國際提單查詢機構、船公司網站等途徑了解其業務的真實性

（）。（）*

A.與注冊資金嚴重偏離（U確答案）

B.收支時間間隔較長正M答案）

C.利潤較高或負利潤正確答案）

D.和進出口雙方交易對手存在關聯關系

13、企業丁從事進口業務，貨物貿易分類A類。2019年7月14H.丁在mm銀行

以信用證方式對外付匯100萬美元，后因進口商品點價問題，需要將多支付的外匯

5萬美元退回企業丁，退匯時間為2019年8月20日。下面說法正確的是（）。（）

A、丁可以選擇其他銀行辦理退匯業務（1

B、丁需要先到外匯局開立登記表，憑登記表辦理退匯業務

C、丁可以直接在mm銀行辦理退匯業務正確筌案）

D、丁可以選擇等值5萬美元的其他幣種收匯（正確答案）

14、「類企業在分類監管有效期內辦理貿易外匯收支業務,下面說法正確的是

0o（）*

A、逐筆到所在地外匯局辦理登記手續。外匯局辦理登記手續時，對于企業以匯款

方式結算的（預付貨款、預收貨款除外），審核相應的進、出口貨物報關單和進、

出口合同;以信用證、托收方式結算的，審核進、出口合同;以預付、預收貨款方式

結算的，審核進、出口合同和發票｛正確答?

B、對于單筆預付貨款金額超過等值10萬美元的，還須審核經金融機構核對密押

的外方金融機構出具的頊付貨款保函

C、不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業務;不得簽訂包含90天以上

（不含）收匯條款的出口合同（正確答案）

D、企業可以辦理90天以上信用證、海外代付等進口貿易融資業務

15、甲是鄭州新鄭綜合保稅區內企業，2019年7月8日，甲在ss銀行收到轉口貿

易貨款50萬美元，下面說法正確的是（）o（）*

A、ss銀行在辦理資金入賬前應查詢企業名錄狀態（正制答案）

B、ss銀行查詢企業為A類企業，可以將甲的轉口貿易貨款直接入企業經常項目外

匯結算賬戶（正確答案）

C、ss銀行查詢企業為A類企業，必須將甲的轉口貿易貨款劃入企業經常項目待核

查賬戶

D、ss銀行在辦理資金入賬前應查詢企業分類狀態:

16、乙是一家從事境外承包工程的企業，在境外實施工程項目期間，從其境內子公

司丙采購一批設備用于項目建設。之后該企業乙統一從境外收回工程項目款（含上

述子公司丙設備款），導致該子公司丙只出口設備而不收匯。下面說法正確的是

0o（）*

A、乙公司從其境內子公司采購設備，子公司丙出口設備，只能夠由子公司丙收匯

B、乙公司應對工程款和設備款的收匯分別進行申報，設備款申報到貨物貿易項下

（正確答案）

C、乙公司應持情況說明、出口合同等證明交易真實合理的材料，向所在地外匯局

進行貿易主體不一致報告，辦理貨物貿易項下收匯數據的主體變更手續【正確答

D、子公司丙應持情況說明、出口報關單等證明交易真實合理的材料，向所在地外

匯局進行貿易主體不一致報告，辦理貨物貿易項下出口報關數據的主體變更手續

17、下面關于中國居民的描述，正確的是（）u（）*

A、在中國境內居留I年以上的自然人，外國及中國香港、澳門、臺灣地區在境內

的留學生、就醫人員，外國駐華使領館外籍工作人員及其家屬。

B、中國短期出國人員（在境外居留時間不滿1年）、在境外留學人員、就醫人員

及中國駐外使領館工作人員及其家屬。（正確答?

C、在中國境內依法成立的企事業法人（含外商投資企業及外資金融機構）、境外

法人的駐華機構、國際組織駐華機構。

D、中國國家機關、團體、部隊、中國駐外使領館c（正確答案）

18、下面關于涉外收付款的描述，正確的是（）o（AB）|單選題］東

A、指境內居民和境內非居民通過境內銀行從境外收到的款項和對境外支付的款

項。（正確答案）

B、境內居民通過境內銀行與境內非居民之間發生的收付款。

C、境內居民個人通過境內銀行與境內非居民個人之間發生的人民幣收付款需要申

報。

D、境內居民機構與境內非居民之間發生的貨物貿易人民幣收付款不需要申報。

19、符合下列情況之一的業務，企業應當在貨物進口或付匯業務實際發生之日起

30天內，通過監測系統向所在地外匯局報送對應的預計付匯或進口日期等信息

（）o（）*

A.90天以上（不含）的遠期信用證（含展期）、海外代付等進口貿易融資（正確答

案）

B.B類企業在分類監管有效期內發生的預付貨款確答案）

C.C類企業在分類監管有效期內發生的預付貨款（正確竺案）

D.其他應當報告的事項。（正￡角答案）

20、對于企業進口特殊商品，以下說法正確的有（）。（）*

A.對從事金屬、電子、礦砂、煤炭等特殊及大宗商品交易的企業，應建立國際商

品價格跟蹤機制，了解企業的業務變化是否與國際市場變化相符:正確彳

B.對于進口商品自用的，不定期走訪企業，了解企業的經營場地、人員數量等信

息，分析企業的業務規模與經營能力是否匹配1正確答案）

C.對于商品進入再交易的，應跟蹤了解交易情況，正確答案）

D.審慎為貨物所有權模糊的企業辦理購付匯業務工確答案）

21、企業貨物貿易外匯收支包括（）。（）*

A.從境外、境內海關特殊監管區域收回的出口貨款，向境外、境內海關特殊監管區

域支付的進口貨款正確答案）

B.從離岸賬戶、境外機構在境內賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構在

境內賬戶支付的進口貨就正確答案）

C.深加工結轉項下境內L攵付款（正確答案）

D.離岸轉手買賣項下收付款其他與貨物貿易相關的收付款正確答案）

22、對具有以下特點的企業進口付匯，銀行應予以關注（）。（）*

A.異地企業進口付匯（正確答案）

B.提供100%保訐金，利用銀行融資對外付款（7F/答幸）

C.海關特殊監管區域內企業在貨物流與資金流不對應情形下，向境外關聯企業購

匯支付正確答案）

D.本地注冊但本地無固定經營辦公場所、情況不明的企業進口付匯1

23、關于《貨物貿易外匯業務登記表》（以下簡稱《登記表》），以下說法正確的是

（）o0*

A.銀行應在監測系統查詢并核對《登記表》電子信息確答案）

B.在《登記表》有效期內正就答案）

C.通過監測系統簽注《登記表》使用情況正確答案）

D.只能在《登記表》上注明的銀行網點辦理（正用I答案）

24、金融機構為企業辦理進、出口項下退匯時，下列（）說法是正確的。（）*

A.辦理貿易收匯的退匯支付時，對于因錯誤匯入產生的退匯，應當審核原收匯憑

證;對于其他原因產生的退匯，應審核原收入申報單證、原出口合同

B.辦理貿易付匯的退匯時，對于因錯誤匯出產生的退匯，應當審核原支出申報單

證;對于其他原因產生的退匯，應審核原支出申報單證、原進口合同鯉

C.對于退匯日期與原收、付款日期間隔在90天（不含）以上或由于特殊情況無法

按照規定辦理退匯的，要求企業到外匯局辦理貿易外匯業務登記手續

D.需經外匯局核準后辦理

25、離岸轉手買賣是指（）（）*

A.我國居民從非居民處購買貨物，向另一非居民轉售同一貨物。（正確答案）

B.貨物未進入我國一線關境正確答案）

C.我國居民從另一居民處購買貨物，向另一非居民轉售該貨物。貨物進入我國一線

關境

D.我國居民從另一非居民處購買貨物，向另一居民轉售該貨物。貨物進入我國一線

關境

26、金融機構為B類企業辦理貨物貿易退匯時，退匯收入超過可收匯額度，應當

審核（）。0*

A.原支出申報單證正確答案）

B.《音記表》（7H角答案）

C.原進口合同（其它原因導致的退匯時提供）（上確答案）

D.涉外收入申報單

27、在審核貨物貿易收匯的退匯支付時，以下說法正確的有（）o0*

A.退匯金額不得超過原收匯金額。（正確答案）

B.銀行為企業辦理退匯支出時，應當從企業經常項目外匯在賬戶支出，嚴禁從待核

查賬戶退匯。（正確答案）

C.辦理退匯支付手續后，在正本合同或原始收款憑證上簽注退匯日期、金額，加蓋

業務印章后復印留存。（正確名

D.出口項下退匯的境內付款人應當為原收款人、境外收款人應當為原付款人一

確答案）

E.B類企業在貿易退匯同時發生貨物退運的，須進行電子數據核查并通過監測系統

查詢企業的可付匯余額;在核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企

業實際付匯金額與相應幣種，未超過付匯額度的，系統自動扣減對應可付匯額度。

（正確答案）

28、對于哪些交易標的離岸轉手買賣，需加大審核力度（）（）*

A.有色金屬正確答案）

B.高價值電子產品（止確答案）

C.礦石、大豆等大宗商品（E確答案）

D.金銀等貴金屬（正確答案）

29、下列哪種交易不屬于“離岸轉手買賣“（）（）*

A.境內A企業從香港進口貨物，將其運至保稅區倉庫存放后轉賣給境內B企業（正

確答案）

B.境內A企業從杳港進口貨物，將其轉賣給日本的B企業，貨物從香港直接運至

日本

C.境內A企業購買境內B企業存放在保稅區的貨物，并轉賣給境外C企業，貨物

從保稅區運至境外（正確答案）

30、經辦行在辦理離岸轉手買賣業務時，涉及保稅區貨物轉賣時，應提供（）：）*

A.進境貨物備案清單正確答案）

B.進出口合同正筑答案）

C裝箱單

D.產地證

31、下列哪些業務按照資本項目有關外匯賬戶的規定辦理？（）（）*

A.保險機構直接投資正確答案）

B.保險機構境外上市確答案）

C.受托管理外匯資金義務（正確答案）

D.保險公司境外資金運用U確答案）

32、服務貿易外匯收支包括（）（）*

A.境內個人的服務貿易外匯收支（「確答案）

B.海關特殊監管區域內境內機構的服務貿易外匯收支二確答案）

C.金融機構自身的服務貿易外匯收支（正確答案）

D.因資本和金融項目交易發生的服務貿易外匯收支后確答案）

E.貨物貿易外匯管理沒有明確規定的服務貿易外匯收支正確答案）

33、下列哪些業務可以辦理服務貿易境內外匯劃轉（）（）*

A.境內機構向國際運輸或國際運輸代理企業劃轉運費及相關費用正移答案）

B.對外承包工程項下總承包方向分包方劃轉工程款（正確答案）

C.經營進出口業務的境內機構從其外匯帳戶中向境內保險機構、運輸機構支，寸涉

外保險費、運輸費正確答案）

D.境內保險機構向境內機構支付理賠款萬確答寫）

34、下列哪些經常項目交易，境內機構可以收取外幣現鈔，但應按規定在經辦銀行

辦理結匯，不得存入經辦銀行轉為現匯？（）（）*

A.銀行匯路不暢的經常項目交易.確答案）

B.與戰亂、金融條件差的國家（地區）間開展的服務貿易、初次收入和二次收入

交易（正確答案）

C.境外機構或境外個人因臨時使用境內港口等交通設施所支付的服務和補給物品

的費用正確答案）

D.境內免稅商品經營單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯收入（田確答芻

35、境內機構符合下列哪些條件的，可以申請在境外開立外匯賬戶（）（）

A.在境外有經常性零星收入，需在境外開立外匯賬戶，將收入集整后匯回境內的

（正確答案）

B.在境外有經常性零星支出，需在境外開立外匯賬戶的:正確答案）

C.從事境外承包工程項目，需在境外開立外匯賬戶的正確答案）

D.在境外發行外幣有價證券，需在境外開立外匯賬戶的（正確答案）

36、司法和行政執法等磯構的罰沒款、暫扣款和專項收繳款為外幣現鈔的，經辦銀

行可根據上述機構的相關文件直接辦理（）o（）*

A.結匯E確答案）

B.存入外幣現鈔賬戶（王確答案）

C.提取外幣現鈔王確答案）

D.境內劃轉（正確答案?

37、符合以下哪些條件的經常項目交易，境內機構可以按規定在經辦銀行購匯或使

用自有外匯提取外幣現抄（）o0*

A.銀行匯路不暢的經常項目交易（正確答案）

B.向戰亂、金融條件差的國家（地區）支付的服務貿易支出正確答案）

C.國際海運船長借支項下U確答案）

D.境內機構公務出國項下每個團組平均每人提取外幣現鈔金額在等值1萬美元

（含）以下的正確答案）

38、境內機構和境內個人申報的服務貿易外匯收支管理信息包括（）o（）*

A.交易單證號:在申報憑證相應欄目中填寫合同號、發票號。服務貿易外匯收支本

身無交易單證號的，境內機構和境內個人可不填寫正確答名

B.代墊或分攤的服務貿易費用和對外承包工程簽訂合同之前服務貿易項下前期費

用:應在申報憑證的交易附言欄目中標明“代墊”、“分攤”或“前期費用''字樣。

案）

C.服務貿易項下退匯:應在申報憑證的退款欄目中進行確認或在交易附言欄目中標

明“退匯”字樣

39、境內機構開立境外存放賬戶，應持以下（）材料向所在地外匯局申請辦理開

戶核準手續。0*

A.申請書（包括但不限于基本情況、服務貿易開展情況、擬開戶銀行、使用期

限、根據實際需要申請的存放境外資金規模等）（正確答案）

B.存放境外的內部管理制度正確答案）

C.境內企業集團存放境外且實行集中收付的，還需提交存放境外境內成員企業名

單以及境內成員企業同意集中收付的協議（正確答案）

D.外匯局要求的其它材料（正確答案）

40、保險公司有下列哪些情形夕一的，經營外匯保險業務資格自動終止（）°

0*

A.因分立、合并或按公司章程規定解散上確答案）

B.被保險行業主管部門終止經營保險業務證/答案）

C.被人民法院依法宣告破產正確答案）

D.原上級授權保險公司終止外匯業務：確答案）

41、按照《國家稅務總局國家外匯管理局關于服務貿易等項目對外支付稅務備案有

關問題的公告》（國家稅務總局、國家外匯管理局公告2013年第40號）第一條、

第三條規定:境內個人境外（）等因私用匯無須辦理和提交《稅務備案表》。（）

*

A.留學：正確答案）

B.旅游（正確答案）

C.探親正確答案）

D.捐贈

42、個人不占用年度便利化額度的外幣現鈔結匯，當日外幣現鈔結匯累計金額在等

值1萬美元以上的，需提供（）在銀行辦理。0*

A.本人有效身份證件正譏答案）

B.本人經海關簽章的《海關申報單》（正確答案）

C本人原存款銀行外幣現鈔提取單據（正確答案）

D.有交易額的相關材料（正力答案）

43、辦理個人外匯業務時，應遵循（）展業原則，了解客戶及資金來源、交易目

的和交易性質。（）*

A.了解你的客戶（正確答案）

B.了解你的業務:正確答案）

C盡職調查5萌答案）

D.高效服務

44、境內外個人年度便利化額度內辦理結匯，可委托近親屬代辦，代辦應審核

0o（）*

A.委托人的有效身份證件（正確答案）

B.受委托人的有效身份證件（正確答案）

C.委托書（止確答案）

D.近親屬關系說明材料（正確答案）

45、個人占用年度便利化額度的外幣現鈔結匯，當日外幣現鈔結匯累計金額在等值

1萬美元以上的，需提供本人有效身份證件及現鈔來源證明，包括（）。（）*

A.本人原存款銀行外幣現鈔提取單據【確答案）

B.有經海關笠章的《海關申報單》（正確答案）

C.收付合同

D.外匯局核準件

46、以下哪些內容是境內個人購匯明令禁止的（）o（）*

A.不得虛假申報個人購匯信息（正確答案）

B.不得提供不實的相關材料正出答案）

C.不得出借本人便利化額度協助他人購匯］確答案）

D.不得借用他人便利化額度實施分拆購匯二/答案）

E.不得用于境外買房、證券投資、購買人壽保險、和投資性返還分紅類保險等尚未

開放的資本項目（正確答案）

47、境內個人經常項目購匯，不占用額度辦理的，應審核有交易額的購匯資金用途

材料，具體審核要求可由銀行自主把握，下列審核正確的是（）o0*

A.境外培訓購匯:審核本人因私護照及有效簽證（或簽注）和境外培訓費用證明正

確答案）

B.自費出境學習學費或生活費:本人因私護照及有效簽證（或簽注）、境外學校錄

取通知書、境外學校相應年度或學期學費證明或生活費用證明正出答案）

C.境外直系親屬救助:本人有效身份證件、有權部門或公證機構出具的直系親屬關

系證明、有關救助（發生疾病、死亡和意外災難等情況）的相關證明材料

案）

D.境外咨詢:本人有效身份證件、書面申請、合同（協議）、發票（支付通知）、

稅務憑證（正確答案）

48、個人年度便利化額度內的購匯和結匯，可以委托其近親屬代為辦理，以下可以

成為委托人的是（）。（）*

A.子女正確答案）

B.配偶（正確答案）

C.父母正確答案）

D.兄弟姐妹田璃答案）

49、境外個人辦理不占用年度便利化額度的經常項目結匯，