北京尚華精藝裝飾工程有限公司

管理制度

北京尚華精藝裝飾工程有限公司

年月日修訂

總則;

1、為完善公司各項規章制度，加強合同管理，更好的劃分企業與員工

的權利與義務，使企業逐步走向制度化正規化，根據《中華人民共和國勞動法》

《中華人民共和國勞動合同法》和有關法律、法規，甲乙雙方遵循誠實信用原則，

經平等協商一致，共同達成本管理制度，以共同遵守執行。

2、本制度包括；考勤管理制度、加班管理制度、工資福利制度、出差

管理制度、公司保密制度、印章管理制度、借款和報銷管理制度、獎懲制度、財

務管理制度等，上述文件作為合同附件與合同具有同等效力。

3、乙方應嚴格遵守甲方依法制定的各項規章制度，服從甲方的管理，

對于工作表現突出或違反公司規章制度的員工，公司將嚴格按照《獎懲制度》進

行相應獎罰。

一、考勤制度

公司員工分別實行定時工作制和不定時工作制，各部門員工均執行考勤打卡

制度。

1、作息時間

1）公司實行平均每周5個工作日，具體工作時間為早900--1800,午餐

和休息時間：12力0----13:00。

2）員工在工作時間內，在辦公場所或因公務在非辦公場所工作為出勤，反

之為缺勤。

3）所有員工不論當月總工作時間是否超過法定工作時間，均統計遲到、事

假、病假或曠工，按規定計算工資或工時。

2、準假權限

1）員工請假在三日以內（含）由其部門經理批準，并報行政部備案；員工

請假三日以上的，由其部門經理簽署意見并上報總經理審批，報行政部備案。

2）各部門經理或主管請假須由總經理批準并報行政部備案。

3、細則

1）遲到早退；在9：00前打卡為正點上班，9：00以后為遲到，18：00

之后打卡為正點下班，提前離開為早退，早退與遲到同等處罰。員工遲到早退2

次以上的；每遲次處罰50元，且每遲到2次按曠工一天計算。

2）因故遲到、早退并忘打卡時需在第二天下班之前提交《考勤特殊情況說

明》并經經理批示，期限后不予處理。在工作場所以外工作者，應提前填寫《外

出公干登記表》并經批準方計為出勤，否則以曠工計。

3）病假：員工因病持有醫生證明，并及時向部門請假予以批準，病假期間

不計當天工資或工時。若未及時向經理請假，視為曠工；請假后無醫生證明則視

為事假。

4）事假：員工因私事請假，并提前一天以上經經理批準。原則上視公司工

作緩急進行事假審批,得到批準的視為事假，事假期間不享受工資或工時及待遇。

5）曠工：員工在工作時間內不事先請假或未得到準假而缺勤的視為曠工。

每月累計曠工三天視為自動離職，公司將默認其自愿放棄當月工資及所有提成等

待遇。

6）不得要求他人代替自己、也不得代替他人打卡，否則行政部有權對當次

考勤結果做出處理，直至予以辭退。

班時間統計報表上報財務部門存檔備案。

4、加班免除（下列行為及人員不享受加班待遇）

1）沒有加班打卡記錄或與加班打卡記錄不一致的。

2）不辦加班審批手續和未經批準加班的。

3）員工自愿的未申報計劃的臨時短時間的工作內容（自愿加班時間只做統

計但不做調休和工資補發安排）。

4）中層（部門經理/部門總監級別）及高層（副總級別）管理人員因工作需

要增加的工作內容。

5）實行業績提成工資的人員。

6）享受提成或補助的現場工作人員。

2）辦理加班申請的半小時以上即可計入加班。

6、加班調休

1）員工工作所產生的加班時間，應優先由公司在適當時間安排員工調休。

確因工作需要無法安排調休的，可計算加班工資。

2）個人特殊情況需要個別調休的，由員工所在部門負責人根據實際情況,

上報主管領導審批安排。

7、罰則

1）在監督檢查過程中，如發現加班人員、頻次、時間安排不合理，公司責

令有關部門改正，情況嚴重的對主要責任人予以通報批評。

2）有下列情況的，一經發現并核實，取消加班補償，并視情節輕重給予記

過、扣減提成、降級、直至開除的處分。

（1）為獲取加班補償，采用不正當手段取得加班機會進行加班的，如；正

常工作時間故意降低工作效率的，虛增工作任務的。

（2）加班期間消極怠工的，如；鉆企業管理規定空子，加班期間為取得計

時效果，在工作內容以完成的情況下故意延長加班時間的。

（3）對帶頭挑動其他員工消極怠工的人員必須嚴厲處理。

8、附則

1）本制度由人力資源部負責解釋、修訂。

2）本制度自發布之日起，原有規定自行廢止。

3）本制度經公司全體人員討論修改后，由總經理批準后執行，修改亦同。

4）《加班計劃申報表》見附件一

《加班計劃申報單》年月

項目名稱

加班原因

加班內容1、

2、

3、

計劃加班時間自—月—日至—日，_____時至_____時共計劃_________小時

申請人部門負責人主管領導

審核（行政）實際加班工時申請人核實

說明：

1）本表格必須由加班申請人本人填寫，計劃加班時間應填寫詳細，比如填

寫為自11月18日至22日，18時至20時共計劃」0小時,加班人的填寫為每人一

表。

2）加班必須由部門負責人簽報并經主管領導批準，未經批準的工時延長為

自愿加班，自愿加班時間由人事行政部門統計，但不做調休和工資補發安排。

3）《加班申報單》需要本階段加班結束后兩日內送交行政部。

4）經過審批并核實的加班工時進行累計，由公司進行調休安排。

三、工資福利制度

（一）一般程序

1、以出勤日計算每月應發工資；

2、每月15日發放上月基本工資，由公司財務部統一存入員工個人帳戶（遇

節假日順延）；

3、自動離職人員工資待辦理完移交手續后于次月20日到財務部結算；

4、每月3日前由人事部統一上報公司人員考勤、人員崗位及相應社保異

動表、獎罰等情況到財務部。

5、按照勞動合同的約定及公司的福利待遇制度，根據當月考勤統計情況

及公司有關規定由財務部門審核人事部門計算的工資，統一制工資表，執行公司

有關制度、規定；

6、工資單經財務經理、部門經理、總經理簽字方可發放；

7、由公司人力資源部統一制定并調整工資管理制度，經公司總經理批準

后執行O

（二）保密原則

工資報酬實行保密管理，任何管理人員及相關工作人員非因履行工作職責

之需要，不得向第三方泄露所獲悉的公司薪酬結構；并不得向他人泄露自己的薪

資報酬。

（三）薪酬結構

1、薪酬結構種類

1）基本工資加績效工資；

2）基本工資加傭金（提成）制；

3）基本工資加計件工資加績效獎勵。

4）獎金：是指效益工資項目，根據經營業績確定的獎勵項目。獎金包括

以卜形式：（1）超額任務獎金，與公司及部門經營業績掛鉤，具體獎金分配根據

公司實際情況另行制定。（2）單項獎金：如優秀員工獎（根據年終評選結果）和

業務明星獎等。

2、基本工資可由基礎工資、職務工資、飯補、車補構成。

3、每位員工只能享受一種薪酬結構，不允許既享受獎金基數又享受提成。

（四）實施細則

1、員工個人薪酬層級的自動調整：員工個人薪酬層級的調整由行政部每

年1月份根據員工上年度績效考核成績的結果進行調整。員工薪酬層級調整包括

層級晉升、層級不變動、層級降低三種。

2、工資的結算期為自然月，即每個月1日至30/310o崗位工資的發放

時間為每月15日，節假日順延。

3、試用期工資標準

1）試用期間員工按照同崗位最低崗位工資等級的80%發放。

2）試用期滿考察合格上崗后，根據部門經理和行政部評估定位后的崗位

工資等級發放。

4、不能安排調休的病、事假工資發放標準

1）經經理批準請病、事假者，根據請假天數在工資中進行相應的扣除。

每月按照21.75個標準工作日計算，計算基數為工資總額。

2）病假工資扣除=請假天數X（月工資總額/21.75X20%）兩周之內

按此標準執行，連續病假發放基本工資。

3）事假工資扣除=請假天數X（月工資總額/21.75）

5、下列規定的扣除額，須從工資中直接扣除：個人所得稅、不能安排調

休的缺勤扣除額、社保基金個人負擔部分、其它公司及法令規定的事項。

6、病休假工資標準：

1）職工疾病或非因工負傷連續休假在1-7日以內的，按照請假天數X

（月基礎工資/21.75X100%）計發

2）職工疾病或非因工負傷連續休假在7T5日以內的，按照請假天數X

（月基礎工資/21.75X80%）計發

3）職工疾病或非因工負傷連續休假在15日-6個月以內的，企業應按下

列標準支付疾病休假工資，

（1）連續工齡不滿2年的，按本人基礎工資的60%計發；

（2）連續工齡滿2年不滿4年的，按本人基礎工資70%計發；

（3）連續工齡滿4年不滿6年的，按本人基礎工資的80%計發；

（4）連續工齡滿6年不滿8年的，按本人基礎工資的90%計發；

（5）連續工齡滿8年及以上的，按本人基礎工資的100%計發。

（6）疾病救濟費標準：

根據中華人民共和國勞動保險條例實施細則修正草案》工人職員疾病或

非因工負傷停止工作連續醫療期間超過6個月時，根據勞動保險條例第十三條乙

款的規定，病傷假期工資停發，改由勞動保險基金項下，按月付給疾病或非因工

負傷救濟費。

7、員工福利管理

1）法定假；所有員工均享受國家規定的法定假日。

2）婚假

（1）連續在本公司服務滿12個月的員工，辦理結婚登記后，享有三個日

歷日婚假，工資照發。超出按事假計算。

（2）婚假必須在開具結婚證半年內申請享受，且需一次性使用完（行政

部將保留結婚證復印件）

3）產假

（1）連續在本公司服務滿12個月的員工，女員工可在生育時享受90個

日歷日的產假（包括產前休假15日），難產的增加產假15個日歷日，男職工可

享受陪產假7個日歷日，基礎工資照發。

（2）凡不符合國家計劃生育規定的產假按病假處理。

4）喪假

員工直系親屬（父母、養父母或配偶、子女）去世，最多3個日歷日假期，

基礎工資照發。

注：婚假、產假和喪假的日數為按歷法計算的連續日數，與工作日的概念

不同。

8、社會保險

社會保險包括養老保險、醫療保險、失業保險、生育保險和工傷保險.公

司為正式員工繳納參保基數均按照國家規定，公司與個人分別承擔不同比例。具

體數額詳見有關規定。

四、出差管理制度

（一）概念與文件

1.出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上法行各項公務活動的

員工。

2.《出差申請表》

3.《差旅費報銷單》

（二）員工出差審批流程

1.員工出差期限由派遣部門負責人或總經理視情況在事前予以核定，出差

期間需填寫《出差申請表》否則按曠工處理。

2.出差人員出差需持有出差人、經部門經理簽字的《出差申請表》。申請表

中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回

乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經理審批，憑申請表辦理借款和報銷手續

并存檔。

3.部門負責人出差需報總經理批準。

（三）交通工具的選擇

1.火車：硬座、硬臥、動車、高鐵。乘坐火車時間在20:00至次日8:00

且在火車上過夜超過6小時的；可購包括動車以下級別硬臥票。

2.汽車：遠程直達車以大巴車為主。

3.輪船：限三等艙，特殊情況須乘坐三等艙以上艙位的須報總經理批準。

4.飛機：特殊情況須搭乘飛機者，應事先報總經理批準后方可乘坐，飛機

只限于經濟艙。

（四）差旅費標準

1.工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內

報銷，財務部應催辦一次，逾期不報銷或單據金額不足者，將從工資中扣除所借

款項。

2.出差人員的住宿按照快捷酒店標準客房的標準入住、實行實報實銷。市

內交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準），由出差人員

調劑使用，節余歸己、超支不補。

3.純商務出差需要提高生宿標準或在外地宴請客戶的，必須事先通過書面

或短信形式獲得分管領導的批準，批示內容包括入住標準、宴請原因、人數和預

算，未經批準的宴請費用不予報銷。

4.出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；

5.出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統一安排食宿的，按其統

一標準報銷，不享受任何補助。

6.出差補助天數的計算方法：出發日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的

準確開車或起飛時間為準：上午12：00前出發的可享受全天補助；12：00后出

發的，可享受半天補助；出差天數按照實有天數計算。

7.費用核算：公司所有人員出差費用均計入各項目或部門成本。

8.住宿費報銷時應出具正式賓館發票，標準額度內實行實報實銷；超出住

宿標準的，超出部分費用自理。

9.出發地與目的地之間的交通費、長途大巴及機場大巴（打車費用不報）

在規定范圍內實報實銷。

10.凡購買打折機票的（票面有不得簽轉更改字樣的），在報銷時必須按打

折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經發現后將嚴肅處理并取消報銷。

11.對于多個員工出差，按照兩個同性合住一個房間計算報銷，長期出差（7

天以上）在施工現場做現場管理及設計時，本著節儉原則由集體統一安排住宿。

12.對于首次到達城市，出差工作內容完畢后，經主管領導審核時間允許的,

享受一天帶薪觀光時間，超出一天的按事假程序審批處理。

13.差旅費報銷標準（含市內交通費、伙食補助費及雜費。不含住宿、長途

交通費用）

職務一般地區費用標準（元/天）/北上廣地區費用標準（元/天）

中高層管理人員110/150

管理人員100/130

其他員工90/110

1）副總經理與總監及部門經理補助標準相同，享受中高層待遇；

2）主管、主案、副總經理助理、行政主管等享受管理人員待遇。

3）集體人員出差除特殊情況外，交通與飲食建議AA制、領隊付款當日全員

均攤。

（五）出差注意事項

1.出差遇節假日，不計加班；

2.出差時如臨時需要改變行程，須報請公司領導批準后方可執行，否則不

予報銷，并視其情節輕重予以處罰。

3.員工趁出差之便，中途處理私事的應向部門負責人請假。辦理私事期間

按事假處理，無出差補貼。非因公繞道、或未經批準改變行程的不予報銷，并視

情節輕重予以處罰。

4.出差期間應遵守當地法律、法規，對違反國家法律、法規被當地司法機

關收審的，自收審之日起按事假處理，所發生費用由其本人承擔，公司只負責其

返程交通費用。

5.出差途中因病或其他不可抗力因素需要延長出差時限的，須及時請公司

領導并在出差結束后提供相關證明。

6.出差要準時出發，由于個人原因耽誤行程并給公司造成損失的，公司將

視情節輕重予以相應處罰。

7出差期間應妥善保管好個人及公司財物，因遭偷竊、搶劫所造成的損失公

司不予報銷；丟失、損壞公司財物的應如數照價賠償。

8.出差結束后要詳實準確地填寫《差旅費報銷單》，對虛報、瞞報費用和出

差補貼的，一經核實公司將取消其此次出差費用的報銷資格，并視情節輕重予以

相應處罰。

9.無特殊情況員工出差時公司不派車接送站。

10.員工出差時仍需按照公司規定完成《工作日志》的填寫，以便其領導隨

時掌握該員工的工作狀況。

11.因公學習、考察等出差取得的技術、學習資料，須交存人力資源部存檔，

否則不予報銷費用。

12.出差期間需招待客戶或處理客戶關系的，應提前向公司領導請示，獲得

批準后方可執行，否則不予報銷。

五、公司保密制度

1、業務信息、技術資料保密管理

1.1公司業務信息、技術資料采取保密制；

1.2公司所有員工不得向外透露業務信息、客戶信息、技術資料及公司所

有相關信息，如有違反，一經查出后立即開除并追究相應法律責任。

2、文件保密管理

2.1公司所有文件按機密等級進行分類管理；

2.2任何人不得私自復制公司機密文件；

2.3任何人不得將公司機密文件帶出或置于公開場所；

2.4任何人不得將公司機密文件傳送他人；

2.5惡意泄露公司機密文件于他人者，予以除名并承擔相應法律責任。

3、事務保密管理

3.1公司重要決策事項不得外傳；

3.2公司重要經營事務不得外傳；

3.3惡意泄露公司機密于他人者，予以除名并承擔相應法律責任。

4、保密范圍和保密等級

4.1、公司機密范圍如下：

4.1.1公司重大決策中的秘密事項；

4.1.2公司尚未付諸實施的經營戰略、經營方向、經營計劃、經營項目；

4.1.3公司內部掌握的合同、協議、可行性報告、會議紀要、技術資料、

員工教材、辦公系統密碼、各種文本范本；

4.1.4公司各類財務報表、統計報表；

4.L5公司員工檔案，工資性、勞務性收入及資料；

4.1.6一般性通知、通告、行政管理文件等文件不屬于保密范疇。

4.2公司機密的密級分為“絕密”、“機密”、“秘密”三級。

4.2.1公司經營發展中，直接影響公司權益和利益的重要文件資料，尚

未公開的各項信息為絕密級；

4.2.2公司規劃、財務報表、統計資料、重要會議文件記錄、合同、公

司經營情況為機密級;

4.2.3公司人事檔案、協議、員工收入、為秘密級。

4.2.4各部門需保守部門保密制度，同事間不得泄露及談論。

4.3郵箱使用說明

4.3.1所有有關于公司信息往來的信件必須使用公司配給的企業郵箱

(xx@shjyzs.com)

違規處罰：員工如違反此項(公司保密管理的一至四項)內條款情況較

輕的按照獎懲制度處罰，給公司造成經濟損失或聲譽影響的公司有權予以辭退

并承擔相應法律責任，且不需支付任何補償。

六、獎懲制度

1、獎勵制度

公司設有“杰出管理者”，“優秀員工”，“先進員工”，在每個工作年度結

束后，組織評選活動，對全年工作中表現優秀的員工給予獎勵，感謝他們對公司

付出的熱情和有創造性的工作。有以下之一的優秀表現，將得到及時的褒揚并有

機會獲得現金獎勵。

1.1品德端正，積極進取，工作努力，不斷傳播正能量表現突出者。

1.2熱心服務，忠于職守，積極負責，不斷改進工作，工作業績突出者。

1.3檢舉違規或損害公司利益者。

1.4發現職責以外的缺陷及隱患，予以上報或妥善處理者。

1.5對經營業務或管理制度提出有效合理化建議，得到采納實施，并取得

成果和顯著成績者。

1.6對上級領導提出的錯誤工作命令及時提出，避免公司較大損失的。

1.7為公司取得社會榮譽，或其他特殊貢獻。

1.8倡導團隊共同進取和友好協作，業績卓著或積極創造有效管理，并具

有團結奮進精神的部門將被公司授以優秀團隊的榮譽。

1.9年終另設總經理特別獎，以紅包的形式發放。

2、懲罰制度

凡違反本制度，損害公司聲譽的行為，將視情節輕重記為輕微過失，一般

過失，嚴重過失，嚴重違紀等。若屬公司規章制度中沒有提及的違紀行為，也將

采取相應的制裁措施。

2.1輕微過失

2.1.1輕微過失條款；

1）接聽電話時不使用規范用語的，不尊重賓客，不尊重同事的；

2）在工作區域內行為不檢，大聲喧嘩，使用不雅語言，隨地吐痰，亂扔

紙屑雜物，擺放與工作無關影響美觀雜物的；

3）上班時間看其他刊物、雜志和上網查閱與工作無關的信息的。

4）下班后沒有切斷個人區域內電源未關閉電腦、復印機等的；

2.1.2輕微過失處罰；

對于第一次違反者予以口頭提醒；當月第二次予以口頭提出警告；當月第

三次按一般過失處理、且當月內再發生的每次輕微過失都按照一般過失累計。

2.2一般過失

2.2.1一般過失條款；

1）上班長時間串崗聊天、嬉笑打鬧，使用電腦玩游戲的；

2）對客人無理，出言不遜的，服務效率差，引起客人不滿的；

3）不能按時完成或按時執行上級領導指派工作的；

2.2.2一般過失處罰；

對于第一次違反者在小組范圍內口頭批評；當月第二次在全公司范圍內口

頭批評；當月第三次違反者按嚴重過失處理、且當月內再發生的每次一般過失都

按照嚴重過失累計。

2.3嚴重過失

2.3.1嚴重過失條款；

1）丟失團隊重要文件、重要檔案資料未給公司造成損失的；

2）因工作疏忽違反公司保密制度未給公司造成損失的；

3）對客人或同事粗暴無理甚至吵架動手未觸犯法律的；

4）不服從主管或經理的合理工作指令的（對上一級領導提出的工作指令

持反對意見時可以及時提出。認為此指令會對公司造成損失并有充分理由的，可

以越級上報，經領導復議仍然下達前指令的既要服從，由復議部門對復議指令造

成的結果負責）；

5）不聽取他人建議，固執下達錯誤指令造成公司一般經濟損失的；

6）對存在明顯錯誤的指令，不及時上報，固執執行，給公司造成損失的；

2.3.2嚴重過失處罰；

1）凡有嚴重過失者必須向公司提交書面檢討，本人要在部門會議上做出

檢討，公司對其進行通報批評。

2）對上下銜接的三個月內第二次嚴重過失者，要提交書面檢討并上交保

證書，要在檢討中仔細說明其過失、過失原因、過失后果，并保證不再違反嚴重

過失條款。本人要在公司全體會議上做深刻檢討，同時給予降級降薪處理;

3）對上下銜接的三個月內第三次違反者，按嚴重違紀處理。

2.4嚴重違紀

2.4.1嚴重違紀條款；

1）玩忽職守、下達明顯錯誤指令，造成公司較大經濟損失的；

2）利用病、事假從事第二職業牟取額外收入的；

3）利用職務之便，使用公共資源牟取私人利益的行為。

4）故意泄露公司機密的。

5）故意散布負面消息，給公司造成嚴重負面社會影響的。

6）煽動其他同事消極怠工的，自己或鼓動他人鉆公司管理漏洞的，工作

中經常散布負能量的；

2.4.2嚴重違紀處罰；

1）對由嚴重過失升級為嚴重違紀的，并造成直接經濟損失的，損失金額

在5000元以內時，按50%處罰，超出5000元以上的部分由違紀者個人承擔。

2）對直接觸犯嚴重違紀條款行為的，公司有權予以辭退并扣除當月工資

及所有提成等待遇，賠償公司所有經濟及名譽損失，情節嚴重的公司將追究相應

法律責任。

3）凡觸犯國家法律法規者，由司法機關依法懲處。

3、失職管理制度：

3.1領導連帶責任：

一個部門內涉及公司懲罰制度的員工累”2次（嚴重違紀行為除外），對

其所屬部門領導處以同等過失處罰。歹四口；本部門所有人員累計違反一般過失條

款2次，公司領導將對該部門領導在小組內提出口頭批評；當月累計4次，在公

司范圍內口頭批評；當月累計6次，按嚴重過失處理。

3.2行政人員問責制度：行政人員有進行日常紀律管理的責任，當行政管

理人員在崗而未發現員工存在輕微過失和一般過失行為（其地過失行為除外），

而由上級領導發現超過3次的，對行政管理人員處以同等過失處罰。

4、處罰流程：

員工違反公司有關規定，將由行政部執行人員按有關規定填寫“行政處罰

單”，交總經理簽字確認，并通知財務部依據處罰標準進行扣罰。

七、晉升制度

總則

（一）前言

歡迎加盟北京尚華精藝裝飾工程有限公司！您將在這里開始一段全新的職業

經歷。員工是最寶貴的財富，是創新的源泉，公司的發展與員工的努力是分不開

的，公司希望能夠為員工提供一個良好的平臺，與員工共同發展。

公司制定《員工晉升制度》是為了明確在員工職業發展的道路上公司承擔的

責任，致力于表達公司對員工的支持與尊重。為達到人盡其才、各盡其能的目的，

達成優良的工作績效，促使本公司職務升遷管道暢通,滿足公司和員工個人發展

需要，提高公司和員工個人的核心競爭力，特制定本管理制度。

在這里您將能按照多種路徑來規劃您的職業生涯，并得到相關培訓的支持。

在這里您將接受、融入并推廣積極、健康的生活理念，在發展事業的同時發展您

的人生！

在此，讓我們共同牢記尚華精藝的宗旨和經營理念。

（二）企業宗旨

追求卓越奉獻社會

（三）經營理念

誠，“誠”字當頭，以誠相待

信，信用，信義為本

廣，開闊視野，廣開才路

達，達德達觀達到

（四）企業精神

崇尚中華優良傳統，奉獻社會精益求精（尚華精藝？？）

（五）企業目前工作計劃

1.2013年12月開始辦理企業3級資質。

2.2013年12月-14年2月，完成網上平臺的建設。

3.2014年3月開始組建投標團隊，目的是利用現有資源，針對一些擬建

項目的室內設計標部分展開營銷活動。

4.14年3-4月，加強設計團隊基礎建設；包括基本人員的優化整合，設

計模型的統一，設計展示文檔的統一，設計流程的標準化制定，以便更

好的配合目前11分在談項目的工作。

5.14年6月前，調整完善企業規章管理制度。

6.14年7月前，完善企業運營管理模式，完成組建營銷團隊基礎框架。

（六）企業短期發展計劃（2014-2015年底）

2014-2015年底視公司運營情況，把握時機，進行公司體制基礎建設，

爭取在預定時間內完成以下工作；

1.擴大和完善設計部建設，實現部門級別管理體系雛形。

2.組建工程管理部，完善施工管理團隊，搭建售后服務平臺雛形。

3.組建運營部基礎，完成業務團隊、推廣部門的建設。

4.完善財務管理工作，組建預結算部。

5.在運營狀況良好的前提下；完成二級資質和管理體系的審批工作。

6.在恰當的時機進入國采單位行列。

（七）企業中期發展規劃（2015年-2018年底）

1.公司組織架構發展計劃（草案）另附表

2.各部門建設

(1)公司架構建設；

3.完善公司管理體制的工作，實現企業標準化管理模式。

4.

5.

(八)企業長期發展規劃

沒有遠慮

以下為未整理部分

第一章職級系統介紹

(一)崗位分類

通威的職業發展規劃將所有崗位分成六類：管理類、通月類、營銷類、技術

類、生產類和研發類。

L2發展序列分類

通威職業發展規劃設置了六個發展序列：管理、通用、營銷、技術、生產和

研發序列，分別對應管理類、通用類、營銷類、技術類、生產類和研發類崗位。

每個發展序列都有相應的職級分布。根據具體崗位的性質、經驗技能要求、

職責大小等的不同，每個崗位所覆蓋的職級不同。

(二)晉升基本原則

(1)德能和業績并重的原則。晉升需全面考慮員工的個人素質、能力以及在工作中取

得的成績。

(2)逐級晉升與越級晉升相結合的原則。員工一般逐級晉升，為公司做出了突出貢獻或

有特殊才干者，可以越級晉升.

(3)縱向晉升與橫向晉升相結合的原則。員工可以沿一條通道晉升，也可以隨著發展方

向的變化而調整晉升通道。

(4)能升能降的原則。根據績效考核結果，員工職位可升可降。

(5)職位空缺時，首先考慮內部人員，在沒有合適人選時，考慮外部招聘。

(三)晉升需具備的條件：

(1)具備較高職位的技能；

(2)相關工作經驗和資歷；

(3)在職工作表現及操行；

(4)完成職位所需的有關訓練課程；

(5)具有較好的適應性和潛力。

(四)晉升核定權限：

(1)高層由董事長提議，經董事會核定；

(2)副經理以上由董事長核定：

(3)各部門主管或助理，由公司總經理核定；

(4)各部門主管以下各級人員，由各級公司主管提議，呈總經理核定。

(五)管理職責劃分：

人力資源部負責員工晉升工作的組織、任職資格條件的審查、任職公布等業務運作，是

員工晉升的具體執行部門。各用人部門負責向公司推薦符合晉升條件的員工；由員工主動提

出晉升時，任職部門負責對其任職條件進行初步核查。

第二章熟悉中成長一入職篇

從入職的第一天起，您就步入了通威公司的職業發展通道，您首先將接受

到新員工入職培訓并度過試用期。

2.1新員工入職培訓

2.2試用期管理

第三章員工職業發展通道

一、縱向發展

二、橫向發展

八、財務管理制度

財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執行機構，負責公司日常財務管理、

籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：

1.負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃;審核各項資金使用和費用開支；

收回售樓款，清理催收應收款項：辦理日常現金收付、費用報銷、稅陰交納、銀行票據結算，

保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協調與

工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。

2.負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準則、財經法規，按照會計制度，進行

會計核算：編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規定設置會計核算科目、設置明

細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結賬、對賬，做到日清月結，賬賬相符、賬實相符、賬

表相符、賬證相符；管理好會計檔案。

3.負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，

控制成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提

供資料；按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程、材

料設備款的結算及竣工工程決算；完善各項成本輔助賬的設置，健全各項統計數據。

4.建立經濟核算制度，利用會計核算資料、統計資料及其他有關的資料，定期進行經濟

活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。

5,配合公司內部審計。根據上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。

（一）、財務工作崗位職責

A、財務經理職責

1、對崗位設置.、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會

人員。

2、貫徹國家財稅政策、法規，并結合公司具體情況建立規范的財務模式，指導建立健全

相關財務核算制度同時負責對公司內部財務管理制度的執行情況進行檢查和考核。

3、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監督各部門降低消耗、節約費

用、提高經濟效益。

4、其他相關工作。

B、財務主管職責

1、負責管理公司的日常財務工作。

2、負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。

3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。

4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。

5、嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。

6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工

作的指導、監督、檢查。

7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監督貫徹執行；協助財務經理對成本費

用進行控制、分析及考核。

10、負責監管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定

手續報請銷毀。

11、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

12、完成領導交辦的其他工作。

C、會計職責

1、按照國家會計制度的規定記賬、復帳、報賬，做到手續齊備、數字準確、賬目清楚、

處理及時：

2、發票開具和審核，各項業務款項發生、回收的監督，業務報表的整城搜索Q、審核、

匯總，業務合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報；

3、會計業務的核算，財務制度的監督，會計檔案的保存和管理工作；

4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。

D、出納職責

1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。

2、嚴格執行現金管理制度，小得坐支現金，小得白條抵庫。

3、對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。

（二）、現金、支票、印鑒、款項盤查管理

A、現金管理制度

1、所有現金收支由公司出納負責。

2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流

水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。

3、庫存現金超過3000元時必須存入銀行。

4、出納收取現金時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽

名后，交繳款人、業務部門、出納、會計各留存一聯。

5、任何現金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預

支現金的，須填寫借款單，經總經理簽字批準，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款

后三天內向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規定）。

6、收支單據辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據上加蓋現金

收、付訖章，防止重復報銷。

B、支票管理

1、支票的購買、填寫和保存由出納負責。

2、建立和健全《銀行存款H記帳》簿，出納應根據審批尢誤的收支憑單，逐筆順序登記

銀行流水收支帳目，并每天結出余額；每工作日結束后。

3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽

名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯。

4、支票的使用必須填寫''支票領用單〃，由經辦人、經辦人部門經理、財務主管、總經

理簽字后出納方可開出。

5、所開出支票必須封填收款單位名稱。

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

C、印鑒管理制度

1、財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由法人或委托指定人員負責

保管，財務專用章和支票由出納負責保管。法人或出納不在單位期間，印章應由法定代表人

指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；

2、各公章使用必須由保管人執行并做好登記備案,其他人無權簽蓋,往來合同、協議必須

將原件交行政部保管。如需借用公章、執照等外出使用，必須得到總經理批準并登記備案。

D、現金、銀行存款的盤查

1、出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結

存情況，編制''出納報告表〃，并對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員于每星

期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。

2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對

未達帳項應由會計編制''銀行存款余額調節表〃進行檢查核對。

3、其它依據相關會計制度及法規執行。

（三）資金審批與報銷制度

工?總則

⑴所有款項的支付，須經公司主管領導批準。如果主管領導不在公司，應以電話或傳

真的方式與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見；

⑵財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人堂由辦公室主任負責保管，

財務專用章和支票由出納負費保管.辦公室主任或出納不在單位期間印章應由法定代表人

指定的專人保管。印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；

⑶財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作

需要，需先填好限額，并經公司主管領導批準；

⑷開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發票須與收款相符。如收款人

因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經公司主管領導批

準；

⑸往來款項的沖轉（指非正常經營業務），須公司主管領導批準；

（6）非正常經營業務調出資金須經過公司主管領導批準；

⑺用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復:印件不得作為原始憑證。如遇特殊

情況須經公司主管領導批準。

2、審批程序

1、計劃內報銷：

經手人、證明人（持原始憑證）、分管經理（部門負責人）、財務部

2、超計劃報銷：

經手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經理（部門負責人）、財務

四、計劃審批內容

1、購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公

司總經理審批。原則上由運營管理中心統一購買并庫存，各部門登記領用，并進入各部門的

費用。每月底由運營管理中心向財務部提供有關方面的明細表（經各部門簽字確認）。

2、固定資產與辦公家具（包括機房與0A設備）：其購買由各部門報申請計劃，經部門負

責人簽字，公司總經理批準，公司技術部、運營管理中心統一協調核準后，對協調或購買情

況寫出需求報告，報公司總經理批準統一購買，金額在1萬元以上的固定資產購入必須報總

經理審批。

3、參展/會費：由經辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經

理審批，財務部審核付款。本地展會原則上不得支付會務費；外地展會如在參展費中包含會

務費用的，必須注明人數與明細并履行上述審批手續。凡批準住會，予以報銷往返車票與會

務費；不住會的，報銷車票與差旅補助。

3、凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經理提交專項申請報告，注明參展

必要性、參展人數、費用預算等。經批準后方可執行。

4、差旅費：各部門根據工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點、事由、時間、人數、

由部門經理審核出差的必要性和借款的合理性、經理簽字后交財務付款。各部門經理憑出差

報告先由公司總經理審批后方可借款。（所有境外出差必須提前書面請示總經理經批準后方

可執行）。

5、工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務部編制發放表，經理簽字確認，

并報公司總經理批準后財務發放。

6、業務費用：業務費用包括業務交通費（含油費、保養費、過路費、搬運費）、快遞費、

禮品費及業務招待費。經總經理批準的計劃內業務費用由部門經理審批；計劃外業務費用報

公司總經理審批。

3、報銷審核制度

A、原則

1、嚴格財務收支審批制度，公司發生的各項開支都必須由經手人填寫費用報銷單，注明支

出事由、項目、發票張數、報銷金額、和經辦人簽名、部門經理簽字、財務經理審核（按照

有關規定辦理）、分計劃內和計劃外相關程序審批后，出納方可付款。

2、加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3日。

3、為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業務費用不得混淆在一張報銷單上。

B、支出相關部門審核

對所有報銷內容，相關部門經理必須就其合理性及必要性進行審核。

C、財務部門審核

財務部門對所有報銷票據，依據相關財經法規及內部財務制度對其合法性進行審核。

D、審核權限

同審批權限。

L報銷手續

嚴格執行財務報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發票（所有票據須開明細發票，經手

人須在票據背面簽字）交給財務。由客戶或分公司報銷的要向財務注明并留復印件，原件給

客戶。計劃內報銷必須提供的原始憑證：

1、版面費、廣告代理費：由部門憑發票填寫費用（成本）報銷單，財務部對票具進行核實

（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。

2、行政費用報銷制度

（1）公司行政費用現金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付

的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支；

⑵公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可后

報送財務部按照本制度有關規定進行審核，并按本章第1條的規定進行審批支付；

⑶應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準后方可實施；

（4）凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現金者必須填寫

借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據給經辦人；

⑸支票領用單、借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務

部直接支付；

（6）銀行支票如發生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票

所造成的損失，丟失人員負有賠償責任；

（7）印刷費（出片費）：部門憑發票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用（成

本）報銷單，財務審核無誤后付款。

（8）其他有關費用及成本支出的程序以公司規定為準。

3、辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統一購買的，運營管理中心保管人員根據發票

同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發票（附上驗收單及分

攤明細）填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發票填寫費用報銷單經相應級別的領導審批

后報銷。

⑴公司辦公用具由辦公室統一采購、管理；

⑵辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況；

⑶辦公室財產臺賬為財務部附設賬冊；

⑷辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報；

⑸公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，

報總經理批準，其會務工作由辦公室統一安排；

（6）有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由公司人事勞資管理部門制定，經

總經理批準后報財務部備案。

4、機房與0A設備：技術部保管人員根據發票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑

發票（附上驗收單）填寫費用報銷單。

5、資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發票拿到資料管理部門（運營管理

中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經手人憑發票（附上驗收單）填寫費用

報銷單。

6、差旅費：于返回3天內必須報銷，由部門經理審核票據的合理性并在報銷單上隨同差旅

者簽字認證，后至財務核銷借款。各單位經理報差旅費憑報銷單經大區總裁審批后到財務核

銷借款。對3天內無故不及時報銷的，財務部應催辦一次，仍不辦理者，財務部有責任從其

當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經理擔保，視同經理借款。

7、業務費用：所有業務費用票據須開明細發票，經手人須在票據背面簽字。各單位應本著

勤儉節約的原則使用業務費用，任何人不得用于除業務需要以外的個人消費。業務招待費須

有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注

明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數量；快遞費單據上請注明客戶

名稱。所有費用均計入部門成本。未按規定填寫說明或簽字的，財務人員應將報銷憑證退回

并說明原因。

8、超計劃報銷手續必須有審批報告，其它同計劃內報銷手續一樣。

（四）、往來帳務管理制度

一、應收帳款管理

（一）收款方針

1、業務人員在公司為其客戶提供了相應的服務或勞務后，應及時把廣告認定單交由客戶確

認，并及時催收款項。

2、收款時間：次月13日前。（注：數據入網要求一次收回合同所簽訂的金額）。

3、回款方式：轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現金；抵實物，（所抵實物必須為公

司需耍或對方企業瀕臨破產無法收回所欠款項，并且要有公司總經理的批示）。嚴禁市場員

墊付業務款，否則公司除追收客戶款，沒收市場員所墊款項，并通報批評。

4、部門人員調動或離職等，部門經理必須監督其業務款項的回收及移交，必須填寫移交清

單一式四份（一

份交財務、一份部門留存、移交人接受人各執一份），移交人、接受人、監交人及財務部相

關統計人員均應簽字，并報財務備案。接受人應核對帳單金額及是否經過客戶確認。

（二）未回軟考核辦法

1、未回款處罰

1）由于業務人員失職造成的未回款，扣全額；

2）由于公司內部原因造成的未回款，分相關責任扣罰；

3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產等）造成的未回款，持相關部門證明，只扣業務

成本。

2、未回款從個人收入中按比例核減，待回款后按以下方法返還：

1）未回款額分三個月核扣，當月扣10%,次月扣30%,第三個月扣60%；

2）未回款扣款每月隨工資補發，三個月內全部收回，補發全部扣款額，提成按5%；

3）若第3個月仍未回收該款項，該市場員停止業務，專職收款.在3個月之后回款，待回款后

只補發扣款額，不予提成。

3、未回款項不計入業績。

4、3個月（含3個月）以上的未回款如申請壞帳，則扣除該業務員該筆應收款30%的印刷

成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經理督帳不利，同時處以5%的罰款。

5、若市場員連續兩個月無未回款且業績均在部門任務額（任務額低于8000元的以8000

元計）以上，則酌情給予獎勵。由市場員申報，部門經理審批，財務部審核后在工資中發放。

6、財務部對部門未回款進行監督。對3個月以上部門未回款財務部上報公司總裁。

7、對預收款，按1%的比例對市場員給予獎勵。

（三）可疑客戶及可疑帳款的處理

1、業務員在接洽客戶時，如發現客戶有異常情況，應填寫“可疑客戶報告單”，并建議采取

措施。

2、業務人員對在兩個月內催收無效且金額較大的票款，應填寫“可疑客戶報告書”，并收集

有關證據、資料等，報請公司領導批準后移送法律部門依法追訴。

3、催收或經訴訟案件，有部分或全部款項未能收回的，業務人員應取得相關法律機關證明、

債權證明、破產宣告裁定等中的任何一種憑證，送財務部作沖帳準備。

4、對收款不報或積壓收款的業務員，一旦發現，公司將從重處罰。

二、應付帳款管理

（―）付款時間：

1、業務款項由部門申請，經過審批后執行；

2、印刷費、版面費等次月20日左右支付（每月出刊后第二日報財務）；

3、購置固定資產款項丁固定資產驗收入庫后支付。

（二）付款方式：

1、轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；

2、現金；

3、實物或廣告，要有公司總經理的批示。

（三）其他：非本公司人員領款時，必須由我公司相關人員帶領。

（五）票據管理制度

票據管理制度

一、發票管理

（一）申領

1、由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、

企業全稱、廣告刊登媒體或網刊全稱、業務發生具體日期、開票金額、業務性質（廣告或信

息）、申請人姓名等，交部門經理審批、會計審核后開具。

2、若零星開票通知單中企業名稱與合同中的企業名稱不相符，業務員需持有雙方企業蓋章

認可的證明（特殊情況可由部門經理簽字認可），財務方可開具發票。

3、杜絕開無企業名稱發票。

4、杜絕開企業名稱不全發票：任何人無權把企業名稱縮減至2-3個字。

5、若業務實際發生與合同不符，業務員需持有企業的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。

6、丟失發票一切后果由業務人員自負，在對方企業提供相關證明文件（標明發票號及金額

并加蓋公章）后，我公司可提供加蓋公司發票專用章的發票存根聯復印件，業務人員因丟失

發票或其他原因需要借出發票時，需有書面申請并由各部門經理人員簽字，財務人員對于借

出發票應進行登記，并及時取回。

7、發票復印件蓋章需由部門經理人員、公司總裁批準，財務人員應進行登記并由當事人簽

字。

8、開發票時遇到的其他特殊情況，財務人員均應取得公司領導的批準后，才能開具發票。

（二）具體規定

1、已提供勞務并簽訂合同的，業務員憑運營中心蓋章認可的合同及零星開票通知單或有企

業蓋章認可的廣告認定單，以財務人員核對無誤后開具發票。

2、未提供勞務已簽訂合同但又未收款的，業務員根據部門經理認可的業務內容，填寫零星

開票通知單，由部門經理或以上級管理人員簽字，方可開具發票。若此項合同終止又收不回

原發票視同未回款處理。

3、未提供勞務，已簽訂合同且已收款的，業務員可憑零星開票通知單或廣告（信息）認定

單開具發票。

4、已提供勞務，但未簽訂合同且已收回款的，業務員根據運營中心認可的業務內容，填寫

零星開票通知單或廣告（信息）認定單開具發票。

5、未提供勞務且未簽訂合同的，禁止開發票。特殊情況如預收款項等，須部門經理專門說

明。

（三）回收

1、當天領出發票,已收款項的.當天必須將款項交到公司出納處,否則作挪用公款處理：

當天未能收回款項的，當天必須將所領發票交還公司財務統一保管；客戶因特殊原因需先將

發票留下后再結款項的，所開發票金額在2000元以下的領票人必須要求客戶簽收條經本部

門經理簽字后交回公司財務。所開發票金額在2000元以上的領票人必須持客戶簽收并加蓋

客戶公司公章的收條經部門經理簽字后交回公司財務。違反此項，每次扣款200元直至開除。

2、若是抵貨業務，當天領出發票，必須要求客戶開具同樣金額的銷售發票交還財務，否則

必須將公司發票退回。違反此項，每次扣款100元。

3、凡將所開發票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經部門經理簽字確

認后方可退換。

（四）填寫

公司統計（或會計）應根據審核無誤的《零星開票申請單》按照發票順序認真填寫，保證真

實、準確、完整，并加蓋公司發票專用章。不得涂改、挖補或撕毀，如有填錯，應整套（存

根聯、發票聯、記帳聯）保存，并注明“作廢”字樣，以備查驗。

（五）監督

會計（統計、業務部門）應根據當天的“支票回收單”核對每張發票〔每筆業務發生額）的

回款情況，對所開出發票（所發生業務）進行監督。

（六）內容不符時的處理

支票回收的付款公司名稱與市場員所報客戶名稱或所申請發票名稱不符時，市場員必須同時

上交由付款方加蓋財務章的付款說明交財務備案。如無說明，財務先扣留支票，要求業務人

員補交說明，如到截止日期仍無說明，按未回款處理。

二、收據管理

1、收據視同發票管理。

2、收據、發票不得重復開具，若已開出收據需換開發票，必須要求客戶先將收據退回后再

補開發票。

3、以上規定財務部門應嚴格按規定執行，如不按規定執行出現問題由財務部負全責。

三、支票管理

1、支票的購買、填寫和保存由出納負貢：

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀

行流水收支帳目，并每天結出余額；

3、出納收取支票時，須立即開具加蓋有“支票收訖”章的一式四聯的《支票回收單》，由繳

款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯；

4、支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務經理、總經理（計外

部分）簽字后出納方可開出；

5、所開出支票必須封填收款單位名稱；

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

四、票據管理原則

1、加強票據管理，杜絕單據遺失現象。誰遺失誰負責，罰遺失者每張單據金額的10%,

直接從報銷金額中扣除（即實報金額為應報金額的90%）o

2、財務有權拒絕持非正式票據報銷。

（六）工資及相應級別報銷管理制度

一、基本原則

（一）一般程序

1、以出勤日計算每月應發工資；

2、每月15日發放卜月基本T