(1l=J:新版）銀行業(yè)銀行管理（中級(jí)）考

試模擬試題及解析

1.下列選項(xiàng)中屬于銀行人員職務(wù)犯罪的有（）。

A.挪用公款

B.簽訂合同失職罪

C.受賄

D.金融詐騙罪

E.貪污

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根據(jù)金融犯罪實(shí)施主體的不同，可以將金融犯罪劃分為針對(duì)銀行的犯

罪和銀行人員職務(wù)犯罪。針對(duì)銀行的犯罪又稱為外部犯罪，主要包括

破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等；銀行人員職務(wù)犯罪又稱為內(nèi)部

犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪等。

2.商業(yè)銀行的薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持一定的原則，不包括（）o

A.薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)

B.短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)

C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

D.薪酬激勵(lì)與銀行競(jìng)爭(zhēng)能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧

【答案】：C

【解析】：

薪酬機(jī)制一般應(yīng)堅(jiān)持以下原則：①薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)

一；②薪酬激勵(lì)與銀行競(jìng)爭(zhēng)能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧；③薪酬

水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)；④短期激勵(lì)與長(zhǎng)期激勵(lì)相

協(xié)調(diào)。C項(xiàng)，基本薪酬只是薪酬中的一種。

.下列屬于駱駝評(píng)級(jí)體系的考核指標(biāo)的是（）

3o

A.資本質(zhì)量

B.資本充足性

C.管理水平

D.資產(chǎn)質(zhì)量

E.流動(dòng)性

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

駱駝評(píng)級(jí)體系的五項(xiàng)考核指標(biāo)分別為：①資本充足性(Capital

Adequacy)；②資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)；③管理水平(Management)；

④盈利水平；⑤流動(dòng)性

(Earnings)(Liquidity)o

4.反洗錢工作已經(jīng)涵蓋了()、恐怖融資和擴(kuò)散融資三方面內(nèi)容。

A.違規(guī)行為

B.行政犯罪

C.司法處置

D.刑事犯罪

【答案】：D

【解析】：

隨著國際、國內(nèi)犯罪形式的不斷發(fā)展，反洗錢工作的內(nèi)涵和外延也在

不斷擴(kuò)大。按照金融行動(dòng)特別工作組40項(xiàng)建議的規(guī)定，反洗錢工作

已經(jīng)涵蓋了刑事犯罪、恐怖融資和擴(kuò)散融資三方面內(nèi)容。

5.商業(yè)銀行進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和靈魂是（）。

A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

B.全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

C.全面風(fēng)險(xiǎn)管理精神

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理策略

【答案】：B

【解析】：

全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念是商業(yè)銀行進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和靈魂，適當(dāng)

的與之匹配的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)是貫徹和執(zhí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理精

神的具體形式。

6.我國商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本包括（）。

A.實(shí)收資本

B.盈余公積

C.未分配利潤(rùn)

D.商譽(yù)

E.可轉(zhuǎn)換債券

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

會(huì)計(jì)資本，也稱為賬面資本，屬于會(huì)計(jì)學(xué)概念，是指商業(yè)銀行持股人

的永久性資本投入，即出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟(jì)利益，其

金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、

盈余公積、未分配利潤(rùn)等。D項(xiàng)，商譽(yù)屬于不具有吸收損失功能的賬

面資本；E項(xiàng)，可轉(zhuǎn)換債券不屬于會(huì)計(jì)角度的內(nèi)容。

7.下列關(guān)于商業(yè)銀行股東大會(huì)的說法，錯(cuò)誤的有（）。

A.是股東參與銀行重大決策的一種組織形式

B.股東大會(huì)會(huì)議包括年度會(huì)議、季度會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議

C.是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場(chǎng)所

D.年會(huì)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后三個(gè)月內(nèi)召集和召開

E.股東大會(huì)議事規(guī)則由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)擬定，并經(jīng)股東大會(huì)審議

通過后執(zhí)行

【答案】:B|D

【解析】：

B項(xiàng)，股東大會(huì)會(huì)議包括年度會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議；D項(xiàng)，股東大會(huì)年會(huì)

應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后六個(gè)月內(nèi)召集和召開。

8.下列屬于監(jiān)管類指標(biāo)的有（）。

A.集中度

B.杠桿率

C.同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債依存度

D.流動(dòng)性覆蓋率

E.流動(dòng)性缺口率

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。

9.法律沒有規(guī)定行政機(jī)關(guān)可以強(qiáng)制執(zhí)行的，作出行政決定的機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)

申請(qǐng)（）強(qiáng)制執(zhí)行。

A.上一級(jí)行政機(jī)關(guān)

B.人民法院

C.有權(quán)的行政機(jī)關(guān)

D.上一級(jí)行政許可機(jī)關(guān)

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《行政處罰法》，行政強(qiáng)制執(zhí)行只能由法律設(shè)定；法律沒有規(guī)定

行政機(jī)關(guān)可以強(qiáng)制執(zhí)行的，作出行政決定的行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)人民法

院強(qiáng)制執(zhí)行。

10.信托公司管理信托計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定（）o

A.不得向他人提供擔(dān)保

B.不得以固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易

C.在不同信托財(cái)產(chǎn)之間進(jìn)行相互交易

D.向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計(jì)劃實(shí)收余額的30%,

但銀保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外

E.不得將信托資金直接或間接運(yùn)用于信托公司的股東及其關(guān)聯(lián)人，但

信托資金全部來源于股東或其關(guān)聯(lián)人的除外

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

信托公司管理信托計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：①不得向他人提供擔(dān)保;

②向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計(jì)劃實(shí)收余額的30%,

但銀保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；③不得將信托資金直接或間接運(yùn)用于信

托公司的股東及其關(guān)聯(lián)人，但信托資金全部來源于股東或其關(guān)聯(lián)人的

除外；④不得以固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行交易；⑤不得將不同信托財(cái)

產(chǎn)進(jìn)行相互交易；⑥不得將同一公司管理的不同信托計(jì)劃投資于同一

項(xiàng)目。

1L物的擔(dān)保方式主要有（）o

A.處分權(quán)

B.留置權(quán)

C.質(zhì)押權(quán)

D.抵押權(quán)

E.書面承諾權(quán)

【答案】:B|C|D

【解析】：

擔(dān)保的種類主要有人的擔(dān)保、物的擔(dān)保、定金擔(dān)保。其中，物的擔(dān)保

方式主要有抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)以及留置權(quán)，但操作手續(xù)較為繁瑣。

12.外審機(jī)構(gòu)同一簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)同一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部

審計(jì)的服務(wù)年限不得超過（）年。

A.兩

B.三

C.四

D.五

【答案】：D

【解析】：

為有助于避免外部審計(jì)師長(zhǎng)期審計(jì)同一家銀行造成的客觀性和獨(dú)立

性削弱，外審機(jī)構(gòu)同一簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)同一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行

外部審計(jì)的服務(wù)年限不得超過五年；超過五年的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)

當(dāng)要求外審機(jī)構(gòu)更換簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師。

13.誠實(shí)守信、保護(hù)客戶利益、拒絕參與違法行為等屬于商業(yè)銀行在

()層面應(yīng)當(dāng)遵守的要求。

A.法律

B.職業(yè)規(guī)范和準(zhǔn)則

C.行政法規(guī)

D.部門規(guī)章

【答案】：B

【解析】：

法律、規(guī)則和準(zhǔn)則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部

門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為

守則和職業(yè)操守。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵守的職業(yè)規(guī)范和準(zhǔn)則，包括誠實(shí)守

信、保護(hù)客戶利益、拒絕參與違法行為等職業(yè)操守。

14.財(cái)務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)包括()。

A.委托收款

B.資金歸集

C.代理收付款

D.信用證結(jié)算

E.托收承付結(jié)算

【答案】：A|B

【解析】：

結(jié)算業(yè)務(wù)包括內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)和外部結(jié)算業(yè)務(wù)。內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)包括內(nèi)部

轉(zhuǎn)賬、委托收款和資金歸集，外部結(jié)算業(yè)務(wù)包括代理收付款、信用證

結(jié)算和托收承付結(jié)算。

15.金融租賃公司租賃業(yè)務(wù)的特定風(fēng)險(xiǎn)主要集中于（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】:B|C

【解析】：

金融租賃公司租賃業(yè)務(wù)的特定風(fēng)險(xiǎn)主要集中于物權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。

16.內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，

將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）o

A.信息系統(tǒng)控制

B.崗位制約

C.授權(quán)控制

D.內(nèi)控控制制度

E.外包管理

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施主要包括：①內(nèi)部控制制度；②經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的

識(shí)別、評(píng)估與管理；③信息系統(tǒng)控制；④崗位制約；⑤授權(quán)控制；⑥

執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度；⑦外包管理；⑧客戶投訴處理。

17.對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管工作，由人民銀行和()共同負(fù)責(zé)。

A.國務(wù)院有關(guān)部門

B.商務(wù)部

C.金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

D.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

【答案】：C

【解析】：

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管工作，由人民銀行和金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)共

同負(fù)責(zé)。人民銀行負(fù)責(zé)制定或者會(huì)同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制

定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章；會(huì)同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定客戶

身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法；制定

金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告的具體辦法；監(jiān)督、檢查金融機(jī)構(gòu)

履行反洗錢義務(wù)的情況；在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動(dòng)。

18.《內(nèi)部控制一一整體框架》中明確的內(nèi)部控制的三大目標(biāo)不包括

()。

A.財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性

B.發(fā)展的效果和效率

C.相關(guān)法律法規(guī)的遵循

D.國家經(jīng)濟(jì)政策的要求

【答案】：D

【解析】：

1992年美國全國反虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)下屬的發(fā)起人委員會(huì)發(fā)布了

《內(nèi)部控制一一整體框架》。該文件明確了內(nèi)部控制的三大目標(biāo)，包

括財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、發(fā)展的效果和效率、相關(guān)法律法規(guī)的遵循。

19.貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比表示的是下列哪個(gè)指標(biāo)？（）

A.貸款撥備率

B.撥備覆蓋率

C.存貸比

D.流動(dòng)性覆蓋率

【答案】：B

【解析】：

《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》設(shè)立了撥備覆蓋率和貸款撥備率

兩個(gè)指標(biāo)來考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的充足性。貸款撥備率為貸款

損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比；撥備覆蓋率為貸款損失準(zhǔn)備與不良貸

款余額之比。

20.“通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生

產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略”指的是

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

【答案】：B

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，即主要通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種

資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策

略，主要應(yīng)用在控制利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。

.僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)的托收方式為（）

21o

A.跟單托收

B.出口托收

C.光票托收

D.進(jìn)口托收

【答案】：C

【解析】：

托收分光票托收與跟單托收兩種。光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金

融托收票據(jù)和其他“非金融”單據(jù)；跟單托收是指匯票連同所附貨運(yùn)

單據(jù)一起交銀行委托代收。

.商業(yè)銀行下列變更事項(xiàng)不需要審批的是）年月真題]

22（o[201611

A.變更名稱

B.開辦除結(jié)售匯以外的外匯業(yè)務(wù)

C.修改章程

D.變更持有股份總額百分之三的股東

【答案】：D

【解析】：

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)

院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：包括變更名稱、變更注冊(cè)資本、變更總

行或者分支行所在地、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍、變更持有資本總額或者股份總

額5%以上的股東、修改章程，以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定

的其他變更事項(xiàng)。

23.下列不屬于銀行對(duì)消費(fèi)者主要義務(wù)的是（）。

A.妥善處理客戶交易請(qǐng)求

B.交易有憑有據(jù)

C.交易信息保密

D.保護(hù)消費(fèi)者信息

【答案】：C

【解析】：

銀行對(duì)消費(fèi)者的主要義務(wù)有：遵守相關(guān)法律、交易信息公開、妥善處

理客戶交易請(qǐng)求、交易有憑有據(jù)、保護(hù)消費(fèi)者信息、妥善處理投訴。

.監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管重點(diǎn)包括（）

24o

A.著力解決薪酬機(jī)制的問題

B.著力解決法人層面的問題

C.著力解決薪酬與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤的問題

D.著力解決績(jī)效考評(píng)問題

E.著力解決市場(chǎng)紀(jì)律約束的問題

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

在薪酬監(jiān)管上，強(qiáng)調(diào)監(jiān)管部門定期對(duì)商業(yè)銀行薪酬機(jī)制的健全性和有

效性作出評(píng)估，并對(duì)績(jī)效考評(píng)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)違反審慎經(jīng)營(yíng)要

求的相關(guān)問題予以查處。ABCE四項(xiàng)是監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行薪酬管理

的監(jiān)管重點(diǎn)。

25.對(duì)中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（）申請(qǐng)復(fù)

議。

A.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

B.國務(wù)院

C.中國人民銀行

D.最高人民法院

【答案】：C

【解析】：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國人民銀行都是垂直領(lǐng)導(dǎo)的中央行政

機(jī)關(guān)，對(duì)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國人民銀行作出的具體行政

行為不服的，向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國人民銀行申請(qǐng)復(fù)議。

對(duì)行政復(fù)議決定不服的，可以向人民法院提起行政訴訟；也可以向國

務(wù)院申請(qǐng)裁決，國務(wù)院依法作出最終裁決。

26.制定《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的宗旨包括（）。

A.規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為

B.倡導(dǎo)公平競(jìng)爭(zhēng)

C.提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)

D.建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化

E.保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私

【答案】：A|C|D

【解析】：

《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第一條明確指出，制定這一職業(yè)操守的

宗旨是“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員

整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，

維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展”。BE兩項(xiàng)屬于銀行業(yè)

從業(yè)基本準(zhǔn)則的內(nèi)容。

27.根據(jù)表外業(yè)務(wù)特征和法律關(guān)系，下列屬于表外業(yè)務(wù)的有（）。［2018

年6月真題］

A.備用信用證

B.承兌

C.債券投資

D.同業(yè)拆借

E.擔(dān)保

【答案】:A|B|E

【解析】：

表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表

內(nèi)，不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但有可能引起損益變動(dòng)的業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保

類、部分承諾類兩種類型業(yè)務(wù)。其中，擔(dān)保類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受

客戶的委托對(duì)第三方承擔(dān)責(zé)任的業(yè)務(wù)，包括擔(dān)保（保函）、備用信用

證、跟單信用證、承兌等；承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期

按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。

28.根據(jù)《信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》，境外金融機(jī)構(gòu)作為信托

公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備的條件不包括（）o[2016年11月真題]

A.銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的國際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)最近2年對(duì)其作出的長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)

為良好及以上

B.具有良好的境內(nèi)納稅記錄

C.財(cái)務(wù)狀況良好，近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利

D.具有國際相關(guān)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)

【答案】：B

【解析】：

除ACD三項(xiàng)外，境外金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人，還應(yīng)當(dāng)具備以

下條件：①最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；②

符合所在國家或地區(qū)法律法規(guī)及監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求，最近2年

內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄；③具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制

機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；④單個(gè)出資人及其關(guān)聯(lián)方投資入股的信

托公司不得超過2家，其中絕對(duì)控股不得超過1家；⑤承諾5年內(nèi)不

轉(zhuǎn)讓所持有的信托公司股權(quán)（銀保監(jiān)會(huì)依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外）、不將

所持有的信托公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載

明；⑥所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與銀保監(jiān)會(huì)建立良好的監(jiān)督

管理合作機(jī)制；⑦具有有效的反洗錢措施；⑧所在國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀

況良好；⑨銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

29.首個(gè)國際統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定量指標(biāo)是（）。

A.流動(dòng)性覆蓋率

B.凈穩(wěn)定資金比例

C.融資集中度

D.合同期限錯(cuò)配

【答案】：A

【解析】：

流動(dòng)性覆蓋率是首個(gè)國際統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定量指標(biāo)，旨在確保

商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動(dòng)性壓力

情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動(dòng)性需求。B項(xiàng),

凈穩(wěn)定資金比例是在流動(dòng)性覆蓋率之后推出來的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指

標(biāo)；CD兩項(xiàng)都屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工具。

30.資本充足率指的是（）□[2016年11月真題]

A.資本總額與資產(chǎn)總額的比率

B.經(jīng)濟(jì)資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率

C.賬面資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率

D.銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的“合格資本”與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率

【答案】：D

【解析】：

資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資

產(chǎn)之間的比率。資本充足率計(jì)算公式如下：資本充足率=（總資本一

對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)X100%。

31.無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對(duì)人相信其代理權(quán)的情況

屬于（）o

A.表見代理

B.委托代理

C.無權(quán)代理

D.法定代理

【答案】：A

【解析】：

表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對(duì)人相信其有

代理權(quán)的情況，且相對(duì)人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代

理的效力。B項(xiàng)，委托代理是根據(jù)委托人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)

系；C項(xiàng)，無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第

三人進(jìn)行代理行為；D項(xiàng)，法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的

代理關(guān)系。

32.抵押是擔(dān)保的一種方式，根據(jù)《物權(quán)法》，下列說法正確的是（）。

A.債權(quán)人不占有抵押的財(cái)產(chǎn)

B.債權(quán)人任何時(shí)候都無權(quán)就抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償

C.無論債務(wù)人是否履行到期債務(wù)，抵押物均可直接用于清償

D.債權(quán)人有權(quán)使用抵押物

【答案】：A

【解析】：

抵押是指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，

將財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定

的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。

33.下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，說法錯(cuò)誤的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、公平對(duì)待、專業(yè)勝任原則

B.應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資者適當(dāng)性管理，充分揭示風(fēng)險(xiǎn)和信息，保護(hù)客戶合法

權(quán)益，不得對(duì)客戶進(jìn)行誤導(dǎo)銷售

C.在特殊情況下，商業(yè)銀行可以向客戶銷售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)略高于客戶風(fēng)險(xiǎn)

承受能力評(píng)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品

D.商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品的性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)特征，設(shè)

置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點(diǎn)金額

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行只能向客戶銷售風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)

的理財(cái)產(chǎn)品，并在銷售文件中明確提示產(chǎn)品適合銷售的投資者范圍，

在銷售系統(tǒng)中設(shè)置銷售限制措施。商業(yè)銀行不得通過對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行

拆分等方式，向風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)低于理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的投資者銷

售理財(cái)產(chǎn)品。

34.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入職責(zé)不包括（）。

A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B.業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入

C.人員準(zhǔn)入

D.市場(chǎng)準(zhǔn)入

【答案】：D

【解析】：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入職責(zé)主要表現(xiàn)為：①機(jī)

構(gòu)準(zhǔn)入；②業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入；③人員準(zhǔn)入；④股東變更審查。

35.在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，風(fēng)險(xiǎn)控制是指對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)

采取（）等措施，進(jìn)行有效管理和控制的過程。

A.分散、擔(dān)保、抵押、定價(jià)和緩釋

B.分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償

C.監(jiān)測(cè)、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)充

D.監(jiān)測(cè)、分散、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要環(huán)節(jié)。其中，風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)

險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧M(jìn)行有效管理和控制

的過程。

.下列行業(yè)中，違反“公平競(jìng)爭(zhēng)”原則的是（）

36o

A.某銀行為提高服務(wù)質(zhì)量，定期對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)講授金融產(chǎn)品和

服務(wù)的特點(diǎn)和技巧，經(jīng)過一段時(shí)間后，該行的服務(wù)質(zhì)量和效率顯著提

高，吸引了更多客戶

B.某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務(wù)時(shí)，明確告知客戶在信用卡使用過

程中，消費(fèi)達(dá)到一定金額后，可以獲得相應(yīng)積分

C.與同業(yè)相比，某銀行同類產(chǎn)品定價(jià)并非最低，但卻能在提供產(chǎn)品和

服務(wù)的過程中，為客戶提供增值服務(wù)

D.某銀行客戶經(jīng)理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，自己掏錢購買

貴重禮物饋贈(zèng)給該企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人

【答案】：D

【解析】：

公平競(jìng)爭(zhēng)是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員以金融服務(wù)的種類、質(zhì)量

和效率等手段，而不是靠低價(jià)銷售、貶低對(duì)手、虛假宣傳等不正當(dāng)競(jìng)

爭(zhēng)方式來贏得競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，共同建立合作共贏的

良好行業(yè)風(fēng)氣。銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，公平競(jìng)爭(zhēng)，禁止

商業(yè)賄賂。

37.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（）o

A.針對(duì)不同活動(dòng)的特點(diǎn)，執(zhí)行差異化的業(yè)務(wù)流程和管理流程

B.建立健全內(nèi)部控制制度體系

C.形成規(guī)范的部門、崗位職責(zé)說明，明確相應(yīng)的報(bào)告路線

D.嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度，及時(shí)準(zhǔn)確地反映各項(xiàng)業(yè)務(wù)交易，確保財(cái)

務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)、可靠、完整

E.建立有效的核對(duì)、監(jiān)控制度

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，

采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧瑘?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)

范運(yùn)作。

38.全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施不包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理策略

B,風(fēng)險(xiǎn)偏好

C.風(fēng)險(xiǎn)限額

D.風(fēng)險(xiǎn)管理政策

【答案】：D

【解析】：

全面風(fēng)險(xiǎn)管理需要一定的組織架構(gòu)予以支撐，風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏

好和風(fēng)險(xiǎn)限額是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要措施，風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序是全

面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要保障。

）

39.下列關(guān)于凈穩(wěn)定資金比例說法正確的有（o

A.凈穩(wěn)定資金比例為所需的穩(wěn)定資金與可用的穩(wěn)定資金之比

B.凈穩(wěn)定資金比例旨在促進(jìn)銀行建立更穩(wěn)健的融資結(jié)構(gòu)

C.凈穩(wěn)定資金比例具有前瞻性和全面性

D.凈穩(wěn)定資金比例是一項(xiàng)短期結(jié)構(gòu)性存量指標(biāo)

E.凈穩(wěn)定資金比例是對(duì)流動(dòng)性覆蓋率的必要補(bǔ)充

【答案】:B|C|E

【解析】：

A項(xiàng)，凈穩(wěn)定資金比例為可用的穩(wěn)定資金與所需的穩(wěn)定資金之比；D

項(xiàng)，凈穩(wěn)定資金比例是一項(xiàng)中長(zhǎng)期結(jié)構(gòu)性存量指標(biāo)。

.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)特性說法不正確的是（）

40o

A.風(fēng)險(xiǎn)來源以外生為主

B.操作風(fēng)險(xiǎn)范圍廣泛，具有普遍性

C.風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)稱

D.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)呈現(xiàn)“厚尾”特征

【答案】：A

【解析】：

操作風(fēng)險(xiǎn)來源以內(nèi)生為主，絕大部分操作風(fēng)險(xiǎn)是由于內(nèi)部業(yè)務(wù)操作失

誤、內(nèi)部系統(tǒng)失靈、內(nèi)部人員控制和制度失效等所導(dǎo)致，只有很少一

部分來源于外部欺詐、自然災(zāi)害等。

41.《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》明確的存

款業(yè)務(wù)違規(guī)行為包括（）。［2018年10月真題］

A.以貸轉(zhuǎn)存吸存

B.延遲支付吸存

C.通過第三方中介吸存

D.通過同業(yè)業(yè)務(wù)倒存

E.通過理財(cái)產(chǎn)品倒存

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范吸收存款行為，不得采取七類手段違規(guī)吸收和

虛假增加存款：①違規(guī)返利吸存，通過返還現(xiàn)金或有價(jià)證券、贈(zèng)送實(shí)

物等不正當(dāng)手段吸收存款；②通過個(gè)人或機(jī)構(gòu)等第三方資金中介吸收

存款；③延遲支付吸存，通過設(shè)定不合理的取款用款限制、關(guān)閉網(wǎng)上

銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息；④以貸轉(zhuǎn)存

吸存，強(qiáng)制設(shè)定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉(zhuǎn)為存款，以存款作為審

批和發(fā)放貸款的前提條件，向“空戶”虛假放貸、虛假增存；⑤以貸

開票吸存，將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛

增存貸款；⑥通過理財(cái)產(chǎn)品倒存，理財(cái)產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)不合理，發(fā)

行和到期時(shí)間集中于每月下旬，于月末、季末等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)將理財(cái)資金

轉(zhuǎn)為存款；⑦通過同業(yè)業(yè)務(wù)倒存，將同業(yè)存款納入一般性存款科目核

算，或?qū)⒇?cái)務(wù)公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)臨時(shí)調(diào)作

一般對(duì)公存款，虛假增加存款。

42.按照組織形式的不同，基金可分為（）。

A.契約型基金

B.公募基金

C.公司型基金

D.合伙型基金

E.私募基金

【答案】：A|C|D

【解析】：

BE兩項(xiàng)是按照資金募集方式的不同進(jìn)行的分類。

43.我國商業(yè)銀行不得在境內(nèi)進(jìn)行的業(yè)務(wù)有（）。

A.代售基金

B.黃金交易

C.證券經(jīng)營(yíng)

D.外匯買賣

E.信托投資

【答案】：C|E

【解析】：

《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定：”商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)

不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向

非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。”限制銀行從

事信托投資、證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)和向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，主要

是為了貫徹金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原則，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全。

44.下列屬于消費(fèi)金融公司負(fù)債業(yè)務(wù)的有（）。

A.向金融機(jī)構(gòu)借款

B.接受股東境內(nèi)子公司及境內(nèi)股東的存款

C.發(fā)行金融債券

D.同業(yè)拆借

E.資產(chǎn)證券化

【答案】：A|B|C|D

45.根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)考核暫行辦法》，財(cái)務(wù)公司

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)分為監(jiān)控指標(biāo)和監(jiān)測(cè)指標(biāo)，下列指標(biāo)屬于監(jiān)測(cè)指標(biāo)的是

（［2016年11月真題］

A.不良資產(chǎn)率

B,存貸款比例

C.資本充足率

D.流動(dòng)性比例

【答案】：B

【解析】：

財(cái)務(wù)公司監(jiān)控指標(biāo)包括資本充足率、不良資產(chǎn)率、不良貸款率、資產(chǎn)

損失準(zhǔn)備充足率、貸款損失準(zhǔn)備充足率、流動(dòng)性比例、短期證券投資

比例、長(zhǎng)期股權(quán)投資比例、拆入資金比例和擔(dān)保比例、自有固定資產(chǎn)

與資本總額的比例等10項(xiàng)指標(biāo)。財(cái)務(wù)公司監(jiān)測(cè)指標(biāo)主要包括存貸款

比例、單一客戶集中度等。

46.票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的（）票據(jù)發(fā)行融資的承諾。

A.短期

B.中央銀行

C.中期周轉(zhuǎn)性

D.中長(zhǎng)期擴(kuò)張性

【答案】：c

【解析】：

票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的

承諾，屬于商業(yè)銀行貸款承諾業(yè)務(wù)的一種。

47.風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)體系設(shè)定遵循的原則不包括（）。

A.體現(xiàn)銀行各個(gè)相關(guān)利益方的期望

B.與銀行發(fā)展戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致

C.風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書的生成應(yīng)遵循由下至上的原則

D.保持風(fēng)險(xiǎn)偏好的相對(duì)穩(wěn)定

【答案】：C

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)體系設(shè)定遵循以下原則：①體現(xiàn)銀行各個(gè)相關(guān)利益方

（股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和債權(quán)人）的期望；②與銀行發(fā)展戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致；

③充分考慮銀行目前的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)管理能力及風(fēng)險(xiǎn)暴露情況；④風(fēng)險(xiǎn)偏

好陳述書的生成應(yīng)遵循由上至下的原則，并由董事會(huì)審議通過；⑤保

持風(fēng)險(xiǎn)偏好的相對(duì)穩(wěn)定，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述書的具體參數(shù)進(jìn)行修

訂。

48.以下不屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要來源的是（）。

A.商業(yè)銀行簽署的合同缺乏執(zhí)行力

B.商業(yè)銀行發(fā)展目標(biāo)缺乏整體兼容性

C.商業(yè)銀行缺乏實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的資源

D.商業(yè)銀行缺乏戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量保證措施

【答案】：A

【解析】：

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過程

中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響

的風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整

體兼容性；②為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷；③為實(shí)現(xiàn)

目標(biāo)所需要的資源匱乏；④整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程中的質(zhì)量難以保證。

49.中國首家貨幣經(jīng)紀(jì)公司是（）o

A.上海國利貨幣經(jīng)紀(jì)有限公司

B.上海國際貨幣經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司

C.平安利順國際貨幣經(jīng)紀(jì)公司

D.天津信唐貨幣經(jīng)紀(jì)公司

【答案】：A

【解析】：

2005年12月，中國首家貨幣經(jīng)紀(jì)公司一一上海國利貨幣經(jīng)紀(jì)有限公

司正式獲準(zhǔn)開業(yè)經(jīng)營(yíng)。

50.按照巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，（）是一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它包

括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰金或者懲

罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。［2018年10月真題］

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】：

法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律

規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)

濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)巴塞爾協(xié)議，法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的操作風(fēng)

險(xiǎn)，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付的罰款、罰

金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。

51.行政訴訟執(zhí)行啟動(dòng)必須要有的條件包括（）。

A.生效的判決書

B.生效的裁定書

C.可供執(zhí)行的內(nèi)容

D.被執(zhí)行人有能力履行而不履行義務(wù)

E.申請(qǐng)人在法定期限內(nèi)提出了執(zhí)行申請(qǐng)

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

行政訴訟的執(zhí)行，必須在具備法律規(guī)定的一定條件后才能發(fā)生，沒有

這些條件，執(zhí)行程序也就不能啟動(dòng)。啟動(dòng)的條件包括：①須有執(zhí)行根

據(jù)，就是強(qiáng)制執(zhí)行據(jù)以執(zhí)行的法律文書，即生效的判決書、裁定書和

賠償調(diào)解書；②須有可供執(zhí)行的內(nèi)容，一般是指賠償，實(shí)施特定行為

的義務(wù)；③被執(zhí)行人有能力履行而不履行義務(wù)；④申請(qǐng)人在法定期限

內(nèi)提出了執(zhí)行申請(qǐng)。

52.財(cái)務(wù)公司可以為成員單位辦理委托業(yè)務(wù)，下列行為中屬于違規(guī)行

為的是（）。［2017年6月真題］

A.接受企業(yè)集團(tuán)成員單位委托向購買成員單位產(chǎn)品的客戶辦理委托

B.將委托業(yè)務(wù)與自營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)行分賬管理

C.要求委托業(yè)務(wù)資金來源不能是信貸資金

D.不承擔(dān)委托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】：

B項(xiàng)，財(cái)務(wù)公司應(yīng)遵守會(huì)計(jì)制度規(guī)定和委托合同約定，將委托業(yè)務(wù)與

自營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)行分賬管理，不得混合操作，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)對(duì)不

同委托人的委托資金開立不同專戶，并進(jìn)行分別管理；c項(xiàng)，財(cái)務(wù)公

司應(yīng)在所屬企業(yè)集團(tuán)成員單位之間辦理委托貸款及委托投資業(yè)務(wù)，應(yīng)

對(duì)委托資金來源進(jìn)行盡職調(diào)查，嚴(yán)防委托人將信貸資金或拆借資金作

為委托資金來源；D項(xiàng)，財(cái)務(wù)公司應(yīng)按照委托業(yè)務(wù)的性質(zhì)，嚴(yán)格履行

受托人職責(zé)，確保委托業(yè)務(wù)的真實(shí)性，財(cái)務(wù)公司不承擔(dān)委托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

53.目前常用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型技術(shù)有（）。

A.蒙特卡洛模擬法

B.最小二乘法

C.方差-協(xié)方差法

D.歷史模擬法

E.敏感性分析法

【答案】：A|C|D

【解析】：

風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市

場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的

潛在最大損失。目前常用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型技術(shù)主要有三種：方差-協(xié)

方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。

54.銀行賬簿（）是指因利率水平、期限結(jié)構(gòu)等要素的不利變動(dòng)，而

導(dǎo)致銀行賬簿發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B,匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.利率風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】：

銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)是指利率水平、期限結(jié)構(gòu)等不利變動(dòng)導(dǎo)致銀行賬簿

經(jīng)濟(jì)價(jià)值和整體收益遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括缺口風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、

期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)和銀行賬簿信用利差風(fēng)險(xiǎn)。

多項(xiàng)選擇題

55.單筆金額超過（）萬元的流動(dòng)資金貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人

受托支付方式。

A.500

B.800

C.1000

D.1500

【答案】：C

【解析】：

按現(xiàn)行規(guī)定，單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的

固定資產(chǎn)貸款資金支付和單筆超過1000萬元的流動(dòng)資金貸款資金支

付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。

56.根據(jù)《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引（修訂）》，商業(yè)銀行

應(yīng)按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的相關(guān)要求，基于銀行賬

簿利率風(fēng)險(xiǎn)水平和管理狀況開展資本充足性評(píng)估，并將其納入商業(yè)銀

行（）o[2016年11月真題]

A.內(nèi)部資本充足評(píng)估程序

B.持續(xù)監(jiān)管框架

C