防損文件部門:防損部編號:01損耗控制程序操作指引第1頁共18頁目的規范公司各損耗點的控制程序和方法，有效地控制損耗，保障公司的最大盈利。使用范圍公司各部室及下屬各連鎖店。職責各單位負責人為本單位損耗控制的第一責任人，負責損耗控制工作。總部防損部、外地分支防損和門店防損，主導和協助業務部門開展各自的損耗控制工作，最大限度的降低各種損耗。防損理念：誠實、服務、監督防損方式：技防為主，人防為輔，文化先行，制度為補。防損控制體系：固定審計制：既固定對一定時間內、一定范圍內的審計和稽核。異常情況審計制：既當局部出現異常情況下，針對性的審計和稽核。實時監控制度：既實時與關注店同步的監控。7.總部的損耗控制7.1商品管理部（進）7.1.1監督采購商品成本的真實性。調查同類商品的市場價格。調查同一供應商的供貨價格。調查競爭對手的銷售和成本價格。7.1.2監督調查采購員的個人誠實、誠信情況員工廉政責任書的簽定。供應商廉政責任書的簽定。受理投訴調查。拜訪供應商了解情況。通過異常價格發現誠實問題。7.1.3監督檢查公司各類采購合同的真實有效性和完整性檢查各類合同所需文件、證明是否齊備。核查合同證照等的真實性、有效性。核查合同是否經過正常內部程序的審核。7.1.4監督大單銷售情況檢查大單銷售是否按照公司相關規定進行。核查大單銷售是否贏利。核查大單銷售是否先收款后發貨。核查大單銷售是否有記錄和單據交接。核查大單銷售的贈品是否符合規定。7.1.5監督樣品、贈品的管理和使用檢查采購員工是否知道樣品管理規定。樣品是否有標簽。樣品是否有進出記錄。樣品試用/試吃、借用是否經過批準并存有記錄。樣品是否有銷毀、報損記錄。樣品拍賣是否記錄。樣品拍賣善款是否上繳財務。贈品實操是否符合相關規定。贈品是否全部物盡其用。7.1.6監督采購導致的庫存積壓情況檢查門店和總倉商品積壓情況，并分析原因。跟進積壓商品的處理，發出預警建議報告。評估積壓造成的損耗。與相關采購進行溝通。7.1.7監督采購的退貨工作檢查采購是否及時主動的進行退貨。退貨是否經過批準。退貨手續單據是否完備。接受退貨供應商代表身份是否真實有效。退貨商品是否在應付款項中扣除。退貨商品是否從系統資料中減除。7.1.8監督采購商品負毛利銷售的情況核查門店、大單銷售中商品是否低于成本價進行銷售。負毛利銷售是否經過批準。負毛利銷售是否有各種記錄。與采購溝通了解原因。形成負毛利銷售虧損評估報告，上交公司領導。7.1.9監督采購商品的周轉率檢查商品的周轉率是否正常。對異常的周轉率進行關注、分析、跟進。與采購員溝通。7.1.10監督采購新品/自有品牌開發檢查新品開發是否符合公司規定。檢查新品/自有品牌合作伙伴的資格、合法證照等。檢查新品/自有品牌是否經領導批準。關注新品/自有品牌的銷量和毛利情況。7.1.11監督采購商品質量分析檢查采購商品供應商是否提供合法的衛生質量證明。檢查供應商提供證明的真實性。檢查供應商的供貨資格。檢查樣品與送貨商品是否一致。檢查商品的相關標識、保質期、內外包裝等。7.2營運事業部（銷）7.2.1監督營運員工的誠實確認廉政責任書的簽定。受理投訴調查。透過門店巡視發現誠實問題。7.2.2監督營運發生的各種費用檢查營運部門發生的各種費用是否真實、合理。對不合理費用形成建議，發送至其部門領導。7.2.3監督營運的程序是否合理檢查營運部門日常工作程序是否按照公司規定進行。對違法流程的工作，提出相應建議。7.2.4監督營運的/盤點結果檢查營運的銷售/盤點結果的真實性。對盤點作弊情況，進行立案調查。調查結果上報公司，給出對相關責任人的處理意見。違紀情況公司通報。門店進行宣傳，防止類似問題的再次出現。7.2.5監督營運的商品庫存檢查各營運單位的帳面商品庫存。抽查帳面庫存與實物庫存的差異。對長期庫存積壓滯銷的商品進行分析。7.2.6監督營運的商品銷售數據檢查商品銷售數據是否真實、是否與庫存對應。檢查商品銷售數據與上報數據是否一致。檢查商品銷售價格是否與采購定價一致。7.2.7監督營運的損耗控制檢查營運是否將損耗控制列入績效考核。檢查營運是否將有損耗控制計劃和關注。檢查營運是否將損耗控制與獎懲制度掛鉤。檢查營運是否將損耗落控制實到人、到位。7.2.8監督營運的商品質量檢查營運是否有商品質量檢查制度和記錄。檢查營運對商品質量的處理和跟進結果。檢查顧客對商品質量投訴的記錄。檢查就商品質量與廠商溝通解決的記錄和處理結果。7.2.9監督營運的部門工作執行情況檢查營運部門規章制度員工知曉和執行情況。。檢查營運部門違紀處理記錄和落實情況檢查和參加營運部門的例會。與營運部各層級的領導進行溝通。7.3人力資源部7.3.1監督工資、獎金、浮動工資發放情況檢查工資發放是否經過公司領導批準。檢查工資發放是否經過財務和人事審核。檢查工資等是否按時、按數發放。檢查發放數額是否與各部門、各門店上報數據一致。檢查上報數據是否真實。7.3.2監督考勤制度的落實檢查考勤規定是否按照公司規定執行。檢查違規的處罰記錄。檢查各部門、門店上報考勤原始記錄。7.3.3監督加班費用的審核檢查加班費用是否按時、按標準、足額發放。檢查上報加班費用的真實性、合理性。檢查考勤與加班費用是否一致。7.3.4監督員工保險的審核檢查員工保險是否及時、足額、足種購買。檢查員工保險購買記錄。檢查離職員工保險是否終止購買。檢查員工工傷保險是否及時進行。檢查工傷保險與上報數據是否有差異。員工領取保險費用的記錄。7.3.5監督招聘費用的審核檢查公司招聘費用是否經過公司領導批準。檢查招聘費用是否經過財務和人事部門領導審核。檢查招聘費用是否真實、合理。對比同類媒體招聘費用招聘費用是否有收支記錄、經手人記錄。招聘費用是否有有效的收款收據。招聘費用是否有其他費用搭車的情況。7.3.6監督員工檔案管理檢查員工檔案是否有序、安全、保密存放。檢查每個員工是否都有對應的檔案。檢查員工個人檔案資料手續是否齊全。檢查員工檔案借出是否有記錄。檢查員工檔案是否有同步更新記錄。7.3.7監督培訓情況檢查培訓工作是否有計劃，并按照計劃落實。檢查培訓工作的記錄。檢查培訓工作的成效、和被培訓人的接受程度。檢查培訓是否落實到基層。檢查培訓發生各種費用是否真實。7.4行政部7.4.1監督前臺接待檢查員工是否禮貌待客。檢查員工是否嚴格遵守訪客制度。檢查員工是否可以快速完成簡單的顧客服務指引。檢查員工的著裝和禮儀是否符合規定。7.4.2監督公司公章的管理檢查公司公章管理制度是否完善。檢查公司簽蓋是否經過公司領導審批。檢查公司簽蓋是否有完整記錄。檢查公司公章是否妥善保管。檢查公司公章是否有專人負責。7.4.3監督法律事務的開展檢查法務工作的開展是否按照公司領導批示進行。檢查訴訟案件是否經過公司領導批準。檢查訴訟案件是否及時跟進、文檔管理是否規范等。檢查訴訟程序是否合法。檢查訴訟結果執行是否徹底。檢查是否能夠為業務部門及時提供各種法律咨詢服務。檢查法務工作是否對公司業務進行法律監督。檢查是否有給業務部門相關的法律培訓和支持。7.4.4監督文秘事務的開展檢查公司文件流程是否按照公司規定執行。檢查公司文件存檔情況。檢查公司對內、外宣傳口徑是否與公司文化一致。檢查公司日常文具等低值消耗的的采購成本是否合理。檢查辦公設備保養檢修情況。檢查公司的證照是否按時年審。檢查監督公司辦公場所規范的落實、執行力度。7.4.5監督公共關系工作的開展檢查公共關系的開展是否經公司領導的同意。檢查公共關系的開展是否與公司對外的宣傳口徑一致。檢查公共關系開展是否陽光操作、便于監督。檢查公共關系發生的費用是否合理性。7.4.6監督公司車輛的使用管理檢查公司車輛使用是否按照相關規定。檢查車輛駕駛人員是否有合法資格。檢查車輛是否有合法手續、年審、保險。檢查車輛保養、維修情況。檢查車輛發生費用是否合理。檢查車輛駕駛人員是否定期有進行安全駕駛培訓。檢查司機加班的情況。檢查司機是否有疲勞駕駛的情況。7.5拓展部7.5.1監督拓展和招商員工的誠實情況簽定員工廉政合同書。檢查拓展、招商真實情況，對發現問題進行調查。接受投訴調查。拜訪合作伙伴，征求意見。7.5.2監督新店各類合同的真實有效性、規范檢查合同是否真實有效。檢查合同附件是否齊備。核查附件資料是否真實。7.5.3監督設備采購成本合理性對比同類設備市場價格。正面了解同一供應商的價格。對比競爭對手的成本價格。了解設備售后服務等跟進情況。7.5.4監督設備的安全使用和維修保養情況檢查設備安全檢查和維護保養記錄。了解使用者對安檢和維護的意見。與相關部門溝通。提出相關建議。7.5.5監督破損設備的處理和報損情況檢查報損設備是否有公司領導批準。檢查報損設備是否有使用價值。檢查報損設備是否有進行多家拍賣競標。檢查報損設備是否拍賣給出價最高者。報損設備是否有進出記錄。7.5.6監督公司固定設備的盤點情況檢查固定設備是否有按時盤點。檢查每次盤點是否有記錄。檢查固定設備是否有檢修和保養。檢查固定設備轉移是否有批準。檢查固定設備轉移是否有記錄和單據交接。7.6信息部7.6.1監督信息員工的誠實情況簽定廉政合同書。受理投訴調查。7.6.2監督電腦設備合同的真實有效和規范檢查合同是否真實有效。檢查合同附件是否齊備。核查附件資料是否真實。7.6.3監督電腦設備采購成本的合理性檢查設備采購是否按照公司設備投標流程統一進行。檢查設備采購價格是否定期更新和跟進。檢查設備是否滿足工作需要。7.6.4監督信息數據的真實性和準確性檢查信息數據與實際業務發生數據是否相符。檢查信息數據是否備份留存備查。7.6.5監督信息員工授權范圍和層級監督情況檢查信息員工授權操作范圍。檢查信息員工密碼是否定期更新。檢查信息部門是否定期對發生財務業務進行審核和檢查。檢查信息部門的查詢模塊功能是否便于監督。檢查信息部門的數據是否與財務、門店的數據相符。7.6.6監督管家卡和積分情況檢查管家卡是否按照公司的規定進行操作。檢查積分情況是否正常。檢查查詢系統是否利于查詢和監督。7.7財務部7.7.1監督財務員工的誠實檢查財務部的廉政責任書簽定。檢查財務部要害崗位員工資料健全。檢查財務部是否定期進行內部檢查工作。檢查財務部門員工是否有進行誠實培訓。7.7.2監督財務的現金管理檢查財務現金管理是否有完善制度。檢查現金管理制度是否落實。檢查現金管理是否規范。檢查現金管理是否有專人負責。檢查現金管理是否有相應的監督。檢查財務與出納人員是否分開。7.7.3監督財務的票據管理檢查財務票據管理是否有完善制度。檢查票據管理制度是否落實。檢查票據管理是否規范。檢查票據管理是否有專人負責。檢查票據管理是否有相應的監督。7.7.4監督財務的各種報表7.7.5監督財務公章的管理檢查部門公章管理制度是否完善。檢查財務公章簽蓋是否經過公司領導審批。檢查財務公章簽蓋是否有完整記錄。檢查財務公章是否妥善保管。檢查財務公章是否有專人負責。7.7.6監督財務的盤點數據分析檢查盤點數據是否與門店、信息部門上報數據一致。檢查盤點數據是否經過審核。檢查盤點數據分析是否真實。檢查盤點數據分析是否及時。7.7.7監督、保障零鈔運送的安全和管理檢查是否有零鈔押送的管理規定。檢查是否有零鈔是否有專人負責。檢查是否有零鈔押送人是否可靠。檢查是否有零鈔押送路線是否固定。檢查是否有零鈔押送應急裝備。7.7.8監督門店收入上繳的情況檢查門店上繳費用是否帳實相符。檢查門店上繳費用是否手續、憑證齊備。7.7.9監督財務的供應商結算付款情況檢查供應商結算是否經過公司程序正常進行。是否有公司領導審批。付款與業務是否相符。付款手續、票據是否齊備。付款數額是否與申請一直。7.7.10監督財務的工資、獎金、加班等費用發放檢查財務的各種費用是否按時發放。發放數額是否與實際申請相等。檢查付款費用申請是否合理。檢查付款項目是否真實。7.8防損部7.8.1監督防損內部管理檢查內部是否分工明確。檢查總部、外地分支和門店內部管理是否條理清晰。檢查各層級是否有專門人負責管理，各崗位職責清晰，組織架構明確。7.8.2監督損耗控制的實施檢查是否有明確的損耗控制目標。檢查是否有明確總部、外地分支、門店各主要控制點。檢查是否有各損耗控制點的分析，制定跟進改善的措施。檢查各種損耗是否有效降低。7.8.3內部調查檢查內部調查是否有專人負責。檢查內部調查是否遵循保密原則。檢查內部調查是否遵循客觀公正的原則。檢查內部調查的結果是否有真正落實。檢查內部調查是否有程序環節違法情況出現。檢查檢查內部調查人員是否經過專門培訓。檢查內部調查資料是否妥善安全保管。7.8.4風險控制檢查是否有專人負責風險控制工作。檢查是否風險控制工作下到基層。檢查是否有專門的報告程序。檢查相關檔案、記錄管理是否完善。檢查是否明確風險控制主要控制點：消防安全控制、理貨風險控制、商品風險控制、設備使用風險控制、顧客風險控制、政策法規風險控制。檢查商場炸彈威脅、投毒、水災、火災、停電、員工被劫持、醫療救護、意外傷害的處置方案是否齊備。檢查對安全隱患是否有及時的報告和整改報告。7.8.5安全保衛檢查安全保衛是否有專人負責。檢查安全委員會成員是否完整。檢查是否定期召開安全會議，并有詳細記錄。檢查緊急應急方案是否完善。檢查緊急應急人員是否足夠。檢查應急分隊的管理是否規范。檢查民兵的管理是否規范。檢查應急設備是否狀態良好。檢查應急車輛是否隨時臨戰狀態。檢查對立功受獎人員是否有及時獎勵。檢查對屢禁不止的安全陷阱的責任人是否追究其責任。7.8.6培訓檢查是否有詳細的培訓計劃。檢查是否針對不同層面的培訓方案。檢查培訓記錄。檢查培訓資料是否完備。檢查培訓效果。檢查培訓是否與宣傳有效對接。7.8.7食品衛生檢查是否有專人負責食品衛生工作。檢查是否有定期的巡檢制度。檢查發現異常是否及時跟進，并一改到底。7.8.8安防系統建設檢查是否有專人負責安防系統建設。選型設備是否符合公司業態要求。選型設備是否有進行多家對比。檢查是否有進行相關使用操作培訓。檢查是否有與拓展和門店保持良好溝通。檢查是否定期安防系統的維護、保養和檢測。檢查是否與供應商保持良好的溝通。7.8.9人才儲備檢查是否有人才儲備計劃。檢查是否有具體操作方案。檢查儲備人才是否正常培訓和實踐鍛煉。檢查是否有新的人源渠道。檢查是否有良性的人才競爭機制。7.8.10外地分支的管理檢查是否有定期巡視。檢查是否有定期的工作匯報和工作指導。檢查是否對主要業務數據及時、準確掌握。檢查是否及時對外地進行績效考核。7.8.11績效考核檢查是否及時的對各崗位有績效考核。檢查績效考核是否有明確的細化目標。檢查績效考核前后是否給予充分的工作指引。檢查績效考核員工是否滿意。8營運中的損耗控制（門店部分）8.1門店人員8.1.1監督員工的誠實員工廉政責任書的簽定。受理投訴調查。透過檢查、巡視發現誠實問題。進行宣傳教育，防止類似問題的再次出現。對重要崗位的員工要定期調整崗位。8.1.2其它員工的監督（促銷人員等）監督有無違規操作情況，防止因此造成商品損壞或人員傷害。監督員工有無故意破壞商品的發生。監督有無不誠實行為發生（如：吃、藏、夾、帶，等）。有無員工購物時以優充劣發生。監督員工有無內外勾結或合伙偷盜的發生。8.2收銀區8.2.1維護收銀區域顧客進出商場的正常秩序，并做好區域安全工作引導顧客存包(防止顧客攜帶大包袋及購物后提袋進入超市)。維持顧客排隊購物秩序。對顧客進出進行監督，防止顧客順手牽羊偷拿商品。監督可疑人員，防止搶、盜、偷等給公司帶來的損失。督促區域衛生工作，預防地滑等造成摔傷等給公司帶來的損失。防止顧客攜帶寵物及同類商品進入超市。勸阻顧客不要在超市內吃，飲食品或拍照。制止供應商逆向送貨.。當EAS發生報警時，做好相關的處理。8.2.2監督收銀員上機操作情況，防止作弊給公司帶來的損失有無違規操作。檢查收銀員上機時備用金是否準確。不定時抽查錢箱的營業款是否準確。是否有收銀員因操作業務不熟練造成少錄機或漏錄的情況。有無利用長款部份直接提取。有無直接偷錢。有無內外勾結（如：故意給自己家人或朋友少算、不算等）。有無收錢不入機的現象發生（如：整單刪除、故意不打電腦小票、借助掛單刪除等）。8.2.3對可疑顧客進行小票檢查及時發現可疑人員，準確判斷，對可疑電腦小票進行查詢。檢查電腦小票應講究方式方法，不可冒然檢查顧客。必須禮貌待人，強調證據，不可強行而違背他人意愿。如檢查到電腦小票與實物不相對應的，應準確判斷，是否故意存在，如是應帶回辦公室妥善處理。8.2.4服務臺退換貨物的監督顧客退換貨應按公司相關規定給予受理，超出范圍的應由店領導指示解決。認真核對所退實物是否與電腦小票的商品相符合及價格是否一樣。服務臺或收銀人員不能單方面給予顧客退換貨處理（雙人操作），以免造成漏洞給公司帶來損失。門店顧客退換貨的應由證明人證明（證明人應是防損員），并簽名確認。對以退換商品應及時通知柜組帶回，因質量問題的應該及時通知供應商處理。8.2.5對收銀員長短帳目進行監督和控制定期或不定期的對收銀員進行停機抽查。禁止收銀員上機期間清點營業款。（特殊情況需經權限人員同意）嚴禁收銀員上機期間私自離崗。檢查收銀員上機是否攜帶現金。監督收銀員上機路線，上班期間不可離開商場（吃飯時間應通知其部門經理及防損員作好檢查工作）下班時對現金進行清點，并登記收銀長短款情況監督收銀員是否如實填寫繳款單或更改繳款單對經常性長短款的收銀人員重點進行關注，如有條件的可用系統進行監控對長短款數目較大或經常性出現長短款的，收銀人員應有合理的解釋，解釋不清楚的應給予轉崗、降職或辭退處理8.2.6對員工購物等進出進行監督檢查，防止員工吃、藏、夾、帶給公司帶來的損失員工自購商品（指過稱商品），不能自己給自己打稱，以免造成漏洞給公司帶來損失禁止員工當班期間購物（特殊情況除外）員工購物不可向當班同事索要贈品。員工購物應實事求是，不可弄虛作假，貪小便宜員工自帶商場同類商品因特殊情況需帶入工作區的，由當班防損員開據證明。員工購物應在指定收銀通道購物，并主動配合接受防損人員檢查下班員工應走員工通道，所攜帶的物品應主動配合接受防損人員檢查8.2.7加強收銀人員的防盜、防搶培訓定期對收銀人員進行防盜、防搶培訓。定期或不定期對收銀員進行防盜操作測試，但測試時必須有防損人員參與作證。8.3收貨區8.3.1監督進、退貨情況；防止供應商投機欺詐和員工不盡職而帶來損耗。有無與送貨員勾結。監督送貨或退貨數量、質量、規格與單據是否相符。檢查貨單與商品的條形碼或編碼是否一致，電腦單和送貨單的價格是否相符。監督所收商品是否有訂貨單，所訂商品的數量是否合理。監督進貨質量（包括保質期）是否符合公司規定。有無收貨工為個人利益而故意刁難供應商。有無收貨員收取供應商有價值的商品、物品。檢查相關單據是否有經手人：驗收員、柜組員工、防損員簽名確認。8.3.2卸貨時保證卸貨安全，防止卸貨損壞商品造成損失。卸貨、搬動商品要注意技巧，謹慎作業，不可拋扔，保持平穩，保證商品的安全。卸貨時應注意堆放整齊，較重的商品放在下面，較輕的放在上面，防止倒下或壓壞。貴重、易碎、細小等商品應另外陳放。卸貨、搬動商品時不可開過份的玩笑，應加強注意使用叉車等機器設備的安全，以免壓壞\壓傷、砸壞\砸傷給公司造成商品損失或人員傷害。8.3.3對商品報損真實性進行監督；及時分析損耗原因，提出建議，堵塞漏洞。商品報損應有防損人員參與監督。監督所報的商品是否有殘值或可再加工。如實對商品報損進行填單記錄。報損單據應按公司財務部規定按時上交。防損應及時分析原因，提出合理建議。門店領導應考慮到損耗的存在原因，采取有效措施，堵塞漏洞。8.3.4監督收貨區域的衛生及安全情況，預防各種工傷及消除消防隱患。督促清潔人員做好收貨區相關衛生工作。督促相關人員清理后區商品，不可堵塞消防通道或收貨通道。監督后區有無危險物品的存在，對于銷售的液化器有無妥善保管。對于高空作業的附品有無按規定存放，是否安全。8.3.5對員工上下班考勤情況進行監督監督員工遲到早退情況，并登記記錄及時上報。監督有無代打卡現象發生，并登記記錄及時上報。監督門店有無嚴格按公司考勤紀律運作。8.4現金監督8.4.1檢查或抽查保險箱，核實營業款、備用金是否準確無誤，是否符合公司財務部的要求；防止門店管理層私自動用公款。定期檢查、清點保險柜，清點是必須有三人以上執行，其中必須有一人是防損人員。清點、盤查是必須有相關的登記記錄，并簽名確認。監督收銀主管是否按規定交接保險箱。對于多出或不足的部份相關人員要有合理解釋，并按相關規定進行處理。8.4.2對門店自用品、費用開支進行監督檢查自用品的購買，費用開支是否真實、合理。自用品購買，費用開支時，票據上應有兩人以上人員簽名，其中必須有一名門店防損管理人員。對不合理費用形成建議，發送至其部門領導。8.4.3監督財務室的安全情況，發現問題，提出意見，及時整改。保險柜應固定在墻壁上。財務室應實行雙人雙鎖，晚下班或早開門時應有防損及店面授權的收銀人員方可關門下班或開門上班。結束營業款應有防損人員陪同做好相關清點工作。進出財務室人員應有相關人員授權，其它無關人員不得隨便進入。收銀主管對調或辭工時應及時更換密碼，必要時可更換鎖匙。收銀主管班次交接，必須做好相關交接記錄，并雙方簽名確認。保險柜密碼、鑰匙專人負責，備用鑰匙須交回財務部出納人員保管。需要進入財務室的須有相關人員授權。8.4.4對營業款存款進行安全保衛，確保公司帳款安全護送營業款存款時，路途中應有2各防損人員護送（生鮮超市可視情況由一名防損及一名可靠的男營業員陪同）。存款時應盡量不要在固定的時間或固定的線路。路途較遠的，門店必須坐的士前往。中途不可無故停車，禁止無關人員搭乘車輛。錢袋應牢系腰間，并禁止用透明的錢袋或不安全的錢袋。8.4.5抽查或監督收銀員備用金，收銀等情況，防止收銀員作弊對于提出辭職或對公司不滿的收銀員應重點檢查監督。不定期的抽查收銀操作情況，提高收銀作弊的震懾作用。對于備用金、收銀經常出現差錯的應給予關注，視情況給予轉崗、降職或辭退處理。8.4.6監督收銀員換取零鈔及結束營業現金清點工作，防止收銀員途中占有公司現金。收銀員換取零鈔應指定專員負責。換取零鈔過程中如路途較遠、數量較大的應有防損人員跟進。換取零鈔應做好相關的記錄登記，并須有證明人證明（證明人應是防損人員）8.4.7對門店小金庫情況進行監督，并及時上報相關部門門店不允許有小金庫。門店私設小金庫且造成帳目管理混亂、責任分不清楚的應追究負責人責任。8.5便衣防損8.5.1監督可能發生偷盜的任何行為。（包括外盜和內盜）跟蹤可疑人員。及時發現盜竊團伙，及時預防團伙偷盜。監督、巡視賣場各個死角、角落；有無可疑人員、可疑跡象發生。對重點商品區域設崗監督，并做交接班盤點。監督對公司不滿員工或經常長短款員工，發現問題，強調證據，及時上報處理。監督并檢查8.5.2對各區員工、各聯營檔口人員的工作紀律、儀容儀表、衛生等進行監督對各區員工、各聯營檔口的各操作流程進行監督。監督各區員工、各聯營檔口有無因人為原因給公司造成的損失。監督各區員工、各聯營檔口是否按公司要求著裝著裝，及時發現及時反饋解決。監督各檔口個人及商品衛生情況，及時發現問題及時反饋解決。對各檔口員工的人員在崗情況進行檢查并監督上下班等情況。定期的召開各聯營檔口會議，強調工作紀律、儀容儀表、衛生等相關工作。8.5.3監督、跟蹤貴重商品，防止商品被盜貴重商品應陳列在防損員或收銀員視線之內，專場較大的每班次應指定專人監督負責。防損應加大對貴重商品的巡查次數及早發現問題及時跟蹤處理。對貴重商品進行定期或不定期的盤點檢查。對不明丟失的貴重商品應加強監督、進行班次交接，必要時可用系統監督及設銷售專柜。專柜貴重商品應嚴格按貴重商品操作指導實施8.5.4關注進出辦公室、財務室的人員和進出貨倉的員工監督制止無相關人員進行辦公室、財務室或各要害部位。對動作慌張、情緒不穩定的進出人員進行監督。經常性檢查相關要害部位的安全情況，及時發現問題及時上報處理。有條件的門店可利用系統進行監控。設立相關重點部位進出登記表，登記事由及時間，用以備查。8.5.5對賣場各種設備的使用情況，凍庫、保溫庫的正常運轉進行檢查監督對各使用設備的維護與使用進行相關的理論及實操培訓。監督有無對使用設備進行違規操作。制定檢查人員值班表。定期對各使用設備進行檢查監督，發現問題及時上報處理。8.5.6監督打稱臺的打稱情況，防止弄虛作假的行為發生自購員工不可給自已打稱。是否有員工在打稱過程私自更改數量或私自變價。檢查電子稱的使用情況，是否有誤差問題。監督是否有由于電子稱變價不及時造成損耗。經常性的檢查巡視打稱臺操作情況，發現問題，及時處理。8.5.7對進入商場巡場的供應商等進行有效監督供應商人員進入賣場理貨或巡視的人員應知會店面，并做好登記記錄。攜帶的包具應按規定存放在服務臺或存包柜里。監督供應商人員有無誠實的行為發生（偷商品、賄絡相關人員等）監督供應商人員在賣場有無做損害公司利益的行為，如：更改陳列位置、私自將商品捆綁。8.5.8對消防安全進行進行有效監督定期的進行每日消防小巡查、每周小檢查、每月大檢查制度。嚴格執行每日晚清場制度。定期的進行消防安全教育及培訓。定期進行消防防火演習。定期匯報消防安全工作。制定義務消防隊及緊急疏散方案。制作消防宣傳欄進行宣傳。對違反消防規定或不符合消防規定存在隱患的，應及時提出意見及時整改。8.5.9對施工、維修、維護人員作業進行監督跟進對施工、維修、維護的報價進行評估監督。對施工、維修、維護的真實性進行跟進監督。有無利用施工之便，進行偷盜公司有價值的物品。8.6庫存8.6.1成立專門的庫控小組庫控小組應有店長牽頭，防損人員、各柜組組長、驗貨人員組成，負責庫存損耗控制管理工作。定期或不定期的對庫存商品進行檢查、清查。及早發現滯銷商品或存貨較大的商品，采取措施，及時跟進處理。對庫存商品進行分析和跟進，根據實際情況合理定貨、保障庫存的合理性。明確庫存控制的重要性和關鍵控制點。明確庫存控制的目標和環節。明確庫存控制的方法和考核。8.6.2對商品存放進行監督庫存商，應盡量保持整齊、清潔；分類擺放，貨品及貨架保持清潔。壞貨（棄貨）必須在規定地點擺放，相關壞貨應及時處理(如：包裝破損須用膠帶封存等)。監督商品存貨的合理性，并加強商品護理的監督，最大限度降低因人為因素給公司造成的直接損失。跟進倉庫中出現的異常問題（如空包裝）。8.6.3保障庫存商品的安全倉庫應使用防暴燈，防暴燈功率不得超過60W。倉庫堆高應和照明燈之間距離保持50公分。倉庫應注意空氣流通，防止溫度升高而造成火災事故。庫存商品必須合理堆放，防止擠壞、壓壞商品，并最低保持有一人橫行通道。貨架上端不宜堆放過高，防止摔爛、砸傷。8.7盤點8.7.1監督盤點前相關事項工作對抄寫盤點表、貨架編號、N架編號、堆頭編號、掛板及機頭架編號等進行監督、建議。對盤點前商品歸位整理進行督促跟進。督促盤點前各種單據進行處理，并抽查核實。監督參與盤點人員的培訓工作。8.7.2對盤點過程的真實性進行監督抽查盤點人員盤點數量的準備性。對校對表進行抽查審核。抽查錄入單據與電腦小票是否相符。對盤點的錄入、審核等進行抽查監督。8.7.3盤點后相關防損工作監督盤點離場人員，防止員工私藏、夾帶。對盤點的盈虧進行分析，針對高損耗商品找出原因，制定控損方案，跟進落實。8..8外部偷盜8.8.1全員防損（防損部與營運部的關系溝通）加強員工防損防盜的培訓。加強全員防損的宣傳。全體員工的參與。成立投訴舉報電話。8.8.2專職人員防范便衣防損。制服防損。定崗位防損。8.8.3合理的賣場設計和商品陳列設計賣場時應盡量的避免死角及貨架排列死角。設計賣場時應盡量的避免多個出口及內設洗手間。高損耗商品應陳列在防損人員及收銀人員易于觀察的位置。小件貴重的商品應陳列在機頭架或防損人員、收銀人員崗位附近。8.8.4適應安裝硬件防盜系統安裝夜間防盜報警系統。安裝EAS系統、監控系統等。8.9安防系統監控8.9.1對貴重商品進行必要的監控。8.9.2對各出入口、收銀操作進行必要的布設監控。8.9.3對死角、易發生丟失的地域進行必要的監控。8.9.4系統的查詢記錄。8.10風險控制8.10.1風險控制專人負責。防損部負責風險控制工作，負責對公司各種安全預防進行指導培訓。每位員工必須接受風險控制的指導和培訓。門店應成立風險控制小組，組長由店長擔任，負責全面工作，防損主管負責相關事宜工作。8.10.2防火災各部室應嚴格按照安全第一，生產第二的原則開展各項工作。各部室、連鎖店應將包括消防安全布局、消防供水、消防裝備、消防通道、消防通訊等內容納入本部室的總體規劃。消防設施不足或不適應實際需要的，應報告公司增建、改建、配置或進行技術改造。實行防火安全責任制，簽定消防安全責任書，確定本單位和所屬各部門、崗位的消防安全責任人。針對本單位的特點對員工進行消防安全教育和培訓。建立防火安全檔案，確定本單位消防安全重點位置，設置防火標志并實行嚴格監控、管理。建立每日定期和不定期的防火巡查制度，做好巡查記錄，對于不符合規定的應及時上報處理。堅決杜絕超負荷使用電器設備。成立義務消防隊。制定消防滅火和應急疏散方案，定期組織消防演練。任何單位、個人不得損壞或者擅自挪用、拆除、停用消防設施、器材，不得埋壓、圈占消防拴，不得占用防火間距，不得堵塞消防通道。8.10.3防工傷不可強制員工冒險作業。知會員工危險區域。杜絕員工違返操作規程。使用設備必須符合安全標準。提供員工輕松的工作環境。保證員工的休息時間。必要的勞動保護和正確安全的搬運。8.10.4防意外損失做好商品質量安全管理工作。做好防偷、防騙、防搶的相關工作。做好顧客存包的相關安全工作。做好財務現金管理的相關安全工作。做好夜間的相關安全工作。8.10.5防意外傷害預防地滑造成顧客或員工摔傷。預防高空作業造成摔傷、砸傷。做好預防高空通墜物工作。預防小孩坐在物購車上摔傷。預防顧客上、下樓梯、電梯碰傷。上下班員工必須遵守交通規則。商品陳列必須放平、放穩，防止摔爛砸傷。8.10.6突發事件的處理（參照突發事件處理工作指引）停電處理。電腦故障處理。火災處理。臺風、暴雨。暴力事件。顧客之意外傷害。顧客之擾亂行為。電話恐嚇。發現可疑爆炸物。貨物搶購。8.10.7每周召開風險控制小組例會各門店成立風險控制小組，由店長負責，防損主管處理相關事宜工作。總結上一周風險控制工作進程監控。回顧上周工作存在的問題。布置下一周各項風險控制工作。8.10.8做好相關檔案工作防損部負責歸口存檔備案。各分店應按規定做好風險控制評估匯報工作及每月安全檢查工作按規定時間上傳防損部。對發生的工傷事件、意外傷害、突發事件必須按規定時間寫出書面材料上報防損部。安全問題的跟進和落實。8.11食品衛生8.11.1所有員工接受相關的食品衛生培訓所有接觸商品的員工必須持有健康證。公司應制定培訓計劃，定期的進行食品衛生相關培訓。8.11.2檢查相關供應商的衛生資質和證照、衛生證明等定期檢查相關證照。對熟食生產廠商進行拜訪和對其生產條件進行檢查。8.11.3定期檢查商品食品衛生