風(fēng)險責(zé)任清單管理制度?總則制度目的為有效識別、評估和管控公司運營過程中的各類風(fēng)險，明確各部門及崗位的風(fēng)險責(zé)任，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，特制定本風(fēng)險責(zé)任清單管理制度。適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構(gòu)、子公司，涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和管理環(huán)節(jié)。基本原則1.全面性原則：涵蓋公司運營的各個方面，包括但不限于戰(zhàn)略規(guī)劃、市場營銷、財務(wù)管理、人力資源、法律合規(guī)等。2.準確性原則：風(fēng)險識別與責(zé)任界定應(yīng)準確清晰，確保責(zé)任主體明確，風(fēng)險應(yīng)對措施具有針對性。3.動態(tài)性原則：根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境變化，及時更新風(fēng)險責(zé)任清單，保持制度的有效性和適應(yīng)性。4.協(xié)同性原則：各部門之間應(yīng)協(xié)同合作，共同應(yīng)對風(fēng)險，避免出現(xiàn)責(zé)任推諉現(xiàn)象。風(fēng)險責(zé)任清單的編制風(fēng)險識別方法1.業(yè)務(wù)流程分析法：對公司各項業(yè)務(wù)流程進行詳細梳理，找出其中可能存在的風(fēng)險點。2.歷史數(shù)據(jù)分析：分析過往發(fā)生的風(fēng)險事件及其原因，總結(jié)規(guī)律，識別潛在風(fēng)險。3.專家咨詢法：邀請行業(yè)專家、法律顧問等專業(yè)人士，對公司可能面臨的風(fēng)險進行評估和建議。4.問卷調(diào)查法：向公司員工發(fā)放問卷，收集他們對本部門及公司層面風(fēng)險的認識和看法。風(fēng)險分類與分級1.風(fēng)險分類戰(zhàn)略風(fēng)險：如市場競爭加劇、戰(zhàn)略決策失誤等對公司長期發(fā)展產(chǎn)生的風(fēng)險。市場風(fēng)險：包括市場需求變化、價格波動、競爭對手策略調(diào)整等風(fēng)險。財務(wù)風(fēng)險：如資金鏈斷裂、債務(wù)違約、財務(wù)造假等風(fēng)險。運營風(fēng)險：涵蓋生產(chǎn)運營、供應(yīng)鏈管理、信息系統(tǒng)故障等方面的風(fēng)險。法律風(fēng)險：如法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)等風(fēng)險。人力資源風(fēng)險：涉及人才流失、勞動糾紛、員工績效低下等風(fēng)險。2.風(fēng)險分級：根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，將風(fēng)險分為高、中、低三個等級。具體分級標準如下：高風(fēng)險：發(fā)生可能性高且影響程度重大，可能導(dǎo)致公司重大損失、聲譽受損甚至危及生存。中風(fēng)險：發(fā)生可能性較高且影響程度較大，可能對公司正常運營產(chǎn)生較大干擾或造成一定經(jīng)濟損失。低風(fēng)險：發(fā)生可能性較低且影響程度較小，可能對公司局部業(yè)務(wù)或工作效率產(chǎn)生一定影響。責(zé)任主體確定根據(jù)風(fēng)險發(fā)生環(huán)節(jié)和可能產(chǎn)生影響的部門，確定相應(yīng)的風(fēng)險責(zé)任主體。一般原則如下：1.業(yè)務(wù)部門：對本部門業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險承擔(dān)主要責(zé)任。2.職能部門：按照職責(zé)分工，對相關(guān)領(lǐng)域的風(fēng)險負有管理和監(jiān)督責(zé)任。3.決策層：對公司戰(zhàn)略決策失誤等重大風(fēng)險承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。風(fēng)險責(zé)任清單編制流程1.各部門按照風(fēng)險識別方法，梳理本部門業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險點，填寫《風(fēng)險識別與評估表》，明確風(fēng)險分類、分級及責(zé)任主體。2.風(fēng)險管理部門匯總各部門提交的表格，進行審核和整合，形成公司初步風(fēng)險責(zé)任清單。3.組織各部門負責(zé)人及相關(guān)專家對初步清單進行評審，根據(jù)評審意見進行修改完善，最終確定公司風(fēng)險責(zé)任清單。風(fēng)險責(zé)任的落實與執(zhí)行責(zé)任明確與溝通1.將風(fēng)險責(zé)任清單以書面形式明確下達給各責(zé)任主體，確保其清楚知曉所承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任。2.風(fēng)險管理部門與各責(zé)任主體就風(fēng)險責(zé)任進行溝通，解答疑問，確保責(zé)任主體理解并認可相關(guān)要求。風(fēng)險應(yīng)對措施制定各責(zé)任主體根據(jù)所承擔(dān)的風(fēng)險，制定具體的風(fēng)險應(yīng)對措施，包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。應(yīng)對措施應(yīng)具有可操作性和有效性，并報風(fēng)險管理部門備案。執(zhí)行與監(jiān)督1.責(zé)任主體按照制定的風(fēng)險應(yīng)對措施組織實施，確保風(fēng)險得到有效管控。2.風(fēng)險管理部門定期對各責(zé)任主體的風(fēng)險應(yīng)對執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改。3.建立風(fēng)險報告機制，責(zé)任主體定期向風(fēng)險管理部門報告風(fēng)險應(yīng)對工作進展及風(fēng)險狀態(tài)變化情況。風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警監(jiān)控指標設(shè)定針對不同類型的風(fēng)險，設(shè)定相應(yīng)的監(jiān)控指標。例如：1.財務(wù)風(fēng)險：資產(chǎn)負債率、流動比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等。2.市場風(fēng)險：市場占有率、銷售額增長率、客戶投訴率等。3.運營風(fēng)險：生產(chǎn)效率、庫存周轉(zhuǎn)率、設(shè)備故障率等。監(jiān)控頻率根據(jù)風(fēng)險等級和監(jiān)控指標的特點，確定監(jiān)控頻率。高風(fēng)險指標應(yīng)實時監(jiān)控或每日監(jiān)控；中風(fēng)險指標可每周或每月監(jiān)控；低風(fēng)險指標可每季度或半年監(jiān)控。預(yù)警機制1.設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值，當(dāng)監(jiān)控指標超出預(yù)警閾值時，發(fā)出預(yù)警信號。2.預(yù)警信號分為黃色預(yù)警（中風(fēng)險）和紅色預(yù)警（高風(fēng)險）。3.接到預(yù)警信號后，風(fēng)險管理部門及時通知相關(guān)責(zé)任主體采取應(yīng)對措施，并跟蹤處理情況。風(fēng)險評估與改進定期評估1.每年定期對公司風(fēng)險責(zé)任清單及風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性進行評估。2.評估方式包括問卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場檢查、案例分析等。改進措施制定根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，針對存在的問題制定改進措施，對風(fēng)險責(zé)任清單和風(fēng)險應(yīng)對措施進行調(diào)整和完善。持續(xù)改進將風(fēng)險評估與改進作為公司風(fēng)險管理的常態(tài)化工作，不斷優(yōu)化風(fēng)險管理流程和方法，提高公司整體風(fēng)險管控水平。培訓(xùn)與宣傳培訓(xùn)計劃制定風(fēng)險管理培訓(xùn)計劃，定期組織對公司員工進行風(fēng)險責(zé)任意識和風(fēng)險管理知識培訓(xùn)。培訓(xùn)內(nèi)容包括風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、監(jiān)控等方面的方法和技巧。宣傳活動通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、會議等形式，宣傳風(fēng)險管理的重要性和公司風(fēng)險責(zé)任清單管理制度，提高員工的風(fēng)險意識和責(zé)任感。考核與獎懲考核指標設(shè)定將風(fēng)險責(zé)任履行情況納入部門和個人績效考核體系，設(shè)定相應(yīng)的考核指標，如風(fēng)險應(yīng)對措施執(zhí)行效果、風(fēng)險事件發(fā)生次數(shù)、風(fēng)險損失金額等。考核方式定期對各部門和個人的風(fēng)險責(zé)任履行情況進行考核評價，考核結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個等級。獎懲措施1.對風(fēng)險責(zé)任履行情況優(yōu)秀的部門和個人給予表彰和獎勵，如獎金、晉升機會等。2.對風(fēng)險責(zé)任履行不力，導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生并造成損失的部門和個人，進行批評教育、扣減績效獎金、降職撤職等處罰。附則解釋