公務(wù)卡管理制度山東?總則目的為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算行為，提高公務(wù)支出透明度，根據(jù)山東省財(cái)政廳相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本公務(wù)卡管理制度。適用范圍本制度適用于公司本部及所屬各部門。定義公務(wù)卡是指公司工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。基本原則1.嚴(yán)格規(guī)范原則。嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，規(guī)范公務(wù)卡使用范圍和報(bào)銷流程。2.方便快捷原則。在確保財(cái)政財(cái)務(wù)管理規(guī)定得到有效執(zhí)行的前提下，盡可能提高公務(wù)卡使用的便利性。3.強(qiáng)化監(jiān)管原則。通過國庫集中支付系統(tǒng)等平臺(tái)，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡消費(fèi)信息的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保公務(wù)支出的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性。公務(wù)卡管理職責(zé)財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善公務(wù)卡管理制度，組織實(shí)施相關(guān)培訓(xùn)和宣傳工作。2.負(fù)責(zé)審核公務(wù)卡報(bào)銷憑證，辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款業(yè)務(wù)。3.負(fù)責(zé)與銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)解決公務(wù)卡使用過程中出現(xiàn)的問題。4.負(fù)責(zé)對(duì)公務(wù)卡消費(fèi)信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)公務(wù)卡使用情況。持卡人職責(zé)1.嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和本公司公務(wù)卡管理制度，規(guī)范使用公務(wù)卡。2.妥善保管公務(wù)卡及密碼，不得將公務(wù)卡轉(zhuǎn)借他人使用。3.在規(guī)定的免息還款期內(nèi)，及時(shí)報(bào)銷公務(wù)卡消費(fèi)支出，并按要求填寫報(bào)銷憑證。4.對(duì)公務(wù)卡消費(fèi)交易的真實(shí)性負(fù)責(zé)，接受財(cái)務(wù)部門和審計(jì)部門的監(jiān)督檢查。部門負(fù)責(zé)人職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核本部門公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性和必要性。2.督促本部門持卡人及時(shí)報(bào)銷公務(wù)卡消費(fèi)支出，確保不出現(xiàn)逾期還款等情況。公務(wù)卡的申辦、啟用與注銷公務(wù)卡申辦1.公司財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一組織本公司公務(wù)卡的申辦工作，選擇具有良好服務(wù)和信譽(yù)的銀行作為公務(wù)卡合作銀行。2.持卡人填寫公務(wù)卡申請(qǐng)表，提供相關(guān)證明材料，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門審批后，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一提交銀行辦理。3.銀行根據(jù)審核結(jié)果為持卡人發(fā)卡，發(fā)卡行將公務(wù)卡相關(guān)信息錄入國庫集中支付系統(tǒng)。公務(wù)卡啟用1.持卡人收到公務(wù)卡后，應(yīng)及時(shí)通過銀行客服電話或其他方式激活公務(wù)卡，并設(shè)置交易密碼和查詢密碼。2.持卡人激活公務(wù)卡后，應(yīng)將公務(wù)卡卡號(hào)等信息告知財(cái)務(wù)部門，以便財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)銷管理。公務(wù)卡注銷1.持卡人因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因不再使用公務(wù)卡時(shí)，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提出注銷申請(qǐng)。2.財(cái)務(wù)部門審核同意后，通知持卡人辦理公務(wù)卡注銷手續(xù)。持卡人應(yīng)在還清公務(wù)卡欠款后，將公務(wù)卡交回發(fā)卡行注銷。3.公務(wù)卡注銷后，發(fā)卡行應(yīng)及時(shí)將相關(guān)信息從國庫集中支付系統(tǒng)中刪除。公務(wù)卡的使用使用范圍1.凡屬于山東省財(cái)政廳規(guī)定的公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄范圍內(nèi)的公務(wù)支出，應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。具體包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。2.對(duì)于確實(shí)不具備刷卡條件的公務(wù)支出，經(jīng)財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)后，可暫用現(xiàn)金支付，但應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)辦公務(wù)卡結(jié)算手續(xù)。消費(fèi)結(jié)算1.持卡人在進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時(shí)，應(yīng)主動(dòng)向商家索要發(fā)票等報(bào)銷憑證，并在發(fā)票上注明公務(wù)卡卡號(hào)、消費(fèi)日期、消費(fèi)金額等信息。2.商家將消費(fèi)信息通過銀聯(lián)系統(tǒng)傳輸至銀行，銀行實(shí)時(shí)向持卡人發(fā)送消費(fèi)短信通知。持卡人應(yīng)及時(shí)核對(duì)消費(fèi)信息，如有疑問應(yīng)及時(shí)與銀行聯(lián)系。3.持卡人應(yīng)在規(guī)定的免息還款期內(nèi)，通過網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等方式或到銀行柜臺(tái)查詢公務(wù)卡消費(fèi)明細(xì)，確認(rèn)無誤后進(jìn)行還款操作。報(bào)銷還款1.持卡人應(yīng)在公務(wù)消費(fèi)后及時(shí)整理報(bào)銷憑證，并按照本公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度的規(guī)定填寫報(bào)銷單。報(bào)銷單應(yīng)注明公務(wù)卡消費(fèi)日期、消費(fèi)金額、消費(fèi)內(nèi)容、發(fā)票號(hào)碼等信息。2.持卡人將報(bào)銷單及相關(guān)報(bào)銷憑證提交所在部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人審核通過后，提交財(cái)務(wù)部門審核。3.財(cái)務(wù)部門審核報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，審核通過后將報(bào)銷款項(xiàng)直接歸還至公務(wù)卡賬戶。4.如因持卡人個(gè)人原因?qū)е鹿珓?wù)卡逾期還款產(chǎn)生的利息、滯納金等費(fèi)用，由持卡人自行承擔(dān)。公務(wù)卡報(bào)銷流程報(bào)銷申請(qǐng)持卡人在公務(wù)消費(fèi)后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（一般為消費(fèi)后[x]個(gè)工作日內(nèi)）填寫報(bào)銷申請(qǐng)表，并附上發(fā)票等報(bào)銷憑證。報(bào)銷申請(qǐng)表應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.持卡人姓名、部門、職務(wù)。2.公務(wù)卡卡號(hào)。3.消費(fèi)日期、消費(fèi)金額、消費(fèi)內(nèi)容。4.發(fā)票號(hào)碼、發(fā)票金額。5.報(bào)銷事由。部門審核持卡人所在部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核報(bào)銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性和必要性。審核通過后，在報(bào)銷申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行審核，主要審核報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，以及是否符合公務(wù)卡使用范圍和報(bào)銷規(guī)定。審核內(nèi)容包括：1.發(fā)票是否真實(shí)有效，是否加蓋發(fā)票專用章。2.消費(fèi)內(nèi)容是否與公務(wù)活動(dòng)相關(guān)。3.報(bào)銷金額是否與公務(wù)卡消費(fèi)金額一致。4.是否在規(guī)定的免息還款期內(nèi)報(bào)銷。財(cái)務(wù)部門審核通過后，在報(bào)銷申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，并辦理報(bào)銷還款手續(xù)。報(bào)銷支付財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核結(jié)果，將報(bào)銷款項(xiàng)直接歸還至公務(wù)卡賬戶。如報(bào)銷金額與公務(wù)卡消費(fèi)金額不一致，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與持卡人溝通核實(shí)。公務(wù)卡信息管理信息變更持卡人如因工作調(diào)動(dòng)、手機(jī)號(hào)碼變更等原因需要變更公務(wù)卡相關(guān)信息，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門審核同意后，通知銀行進(jìn)行信息變更。信息查詢財(cái)務(wù)部門有權(quán)查詢公務(wù)卡消費(fèi)信息，持卡人應(yīng)積極配合。財(cái)務(wù)部門查詢公務(wù)卡消費(fèi)信息主要用于審核報(bào)銷憑證、監(jiān)控公務(wù)支出等目的。信息保密銀行和公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，妥善保管公務(wù)卡持卡人的個(gè)人信息和消費(fèi)信息，不得泄露給無關(guān)人員。監(jiān)督檢查與責(zé)任追究監(jiān)督檢查1.公司財(cái)務(wù)部門定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查公務(wù)卡消費(fèi)的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，以及報(bào)銷流程的執(zhí)行情況。2.審計(jì)部門不定期對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。責(zé)任追究1.持卡人如有違反本制度規(guī)定使用公務(wù)卡的行為，如惡意透支、套現(xiàn)、轉(zhuǎn)借他人使用等，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，并追回違規(guī)報(bào)銷款項(xiàng)。2.部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)審核不嚴(yán)，導(dǎo)致出現(xiàn)違規(guī)報(bào)銷行為的，公司將追究部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。3.財(cái)務(wù)部門工作人員在