日常費用報銷流程及規范演講人：日期：CATALOGUE目錄01費用報銷概述02費用報銷流程03費用報銷單填寫規范04費用報銷管理系統05財務報銷制度06財務報銷案例研究01費用報銷概述費用報銷定義費用報銷是指企業員工或部門在業務活動中墊付的費用，按照公司規定流程和標準向財務部門申請報銷，以獲取相應的費用補償。費用報銷目的確保企業各項業務活動正常進行，保障員工的合法權益，加強企業內部管理，規范財務行為，降低企業成本。費用報銷的定義與目的報銷的費用必須真實發生，不得虛構或夸大費用支出。真實性原則費用報銷的基本原則報銷的費用必須符合公司的規定和標準，不得超出范圍或標準。合理性原則員工墊付的費用應及時報銷，避免長時間占用公司資金。及時性原則報銷費用必須經過相應的審批流程，未經審批的費用不得報銷。審批原則包括辦公用品、低值易耗品、印刷費、郵電費等日常支出。日常辦公費報銷包括與客戶、供應商等業務往來所發生的餐飲、娛樂等費用。業務招待費報銷01020304包括員工因公出差所花費的交通費、住宿費、餐飲費等。差旅費報銷包括員工參加內外部培訓所支付的學費、資料費等。培訓費報銷費用報銷的常見類型02費用報銷流程填寫費用報銷單填寫基本信息包括報銷人姓名、所屬部門、報銷日期等基本信息。列出費用明細填寫報銷事由詳細列出發生的費用項目、金額、支付方式等，并附上相關憑證。簡要說明費用發生的原因和用途。123審核費用部門領導在費用報銷單上簽字確認，表示已審核無誤。簽字確認提交上級審批部門領導將費用報銷單提交給單位領導審批。部門領導需仔細審查費用報銷單，確保費用真實、合理、符合公司規定。部門領導簽批單位領導審批審批費用單位領導對費用報銷單進行審批，查看費用是否合理、是否符合公司政策。審批意見單位領導在費用報銷單上簽署審批意見，如同意、不同意或需修改等。審批流程按照公司規定，費用報銷單可能需要經過多個領導審批。財務審核財務部門對費用報銷單進行審核，確保費用真實、合理、符合財務規定。財務審核與付款付款操作審核通過后，財務部門將報銷費用支付給報銷人，并進行相應的賬務處理。歸檔管理財務部門將費用報銷單及相關憑證進行歸檔管理，以備日后查閱。03費用報銷單填寫規范報銷部門需明確填寫報銷部門或項目名稱，以便財務歸類核算。費用用途詳細描述費用發生的具體事項，如采購物品、支付費用等，確保信息準確清晰。報銷部門與費用用途單據粘貼要求單據粘貼順序按照費用發生的時間順序或類別進行粘貼，便于審核。單據完整性單據清晰度確保提供的單據齊全，如發票、收據、明細單等，并粘貼牢固。粘貼時要保證單據的整潔、清晰，避免涂改或模糊不清。123金額與日期填寫規范金額填寫準確填寫費用金額，包括大寫和小寫金額，確保兩者一致。030201日期填寫填寫費用發生的具體日期，以及報銷申請的日期，需保持一致性。填寫規范金額和日期需按照財務規定的格式進行填寫，不得隨意涂改。04費用報銷管理系統報銷類別設置設置不同的費用報銷類別，如差旅費、交通費、住宿費、餐飲費等。報銷標準設置根據不同報銷類別設定相應的報銷標準和限額，例如差旅費報銷標準、住宿費限額等。審批流程設置設置報銷審批流程，包括審批人員、審批權限和審批流程等。財務信息設置配置公司銀行賬戶信息、付款方式等財務信息?；A設置與參數配置報銷錄入與查詢功能報銷錄入界面提供用戶友好的報銷錄入界面，支持票據上傳和報銷事項填寫。報銷進度查詢員工可隨時查詢自己報銷的進度和狀態，如待審批、已審批、已付款等。報銷記錄查詢員工可根據時間、報銷類別、報銷金額等條件查詢自己的報銷記錄。審批記錄查詢審批人員可查詢自己審批過的報銷事項和審批結果。顯示員工已經報銷的費用明細，包括報銷類別、報銷金額、報銷時間等。顯示員工尚未報銷的費用明細，方便員工及時了解自己的報銷情況。系統定期提醒員工有未報銷的費用，避免費用漏報或超過報銷期限。按部門、員工、報銷類別等維度進行報銷統計和分析，為公司提供決策支持。已報銷與未報銷明細已報銷明細未報銷明細未報銷提醒報銷統計與分析對全年的費用報銷進行匯總和分析，生成年度費用報表和統計圖表。年度匯總將當前年度或月度的費用與上一年度或上一月度的費用進行對比分析，找出費用變化的趨勢和原因。費用對比分析對每月的費用報銷進行匯總和分析，生成月度費用報表和統計圖表。月度匯總根據歷史數據和業務發展情況，制定下一年度或下一月度的費用預算和控制指標。費用預算與控制年度與月度匯總05財務報銷制度報銷的費用必須符合國家法律法規和公司規定。合法性原則報銷費用的過程要公開透明，避免不當得利。公正性原則01020304所有報銷的費用必須真實發生，不得虛構或夸大。真實性原則合理安排費用支出，提高資金使用效率。效益性原則報銷制度的基本原則明確填寫費用類別，如交通費、住宿費、餐飲費等。費用類別報銷憑證的填寫規范準確填寫報銷金額，不得涂改或偽造。報銷金額詳細記錄報銷人的姓名、部門、職務等基本信息。報銷人信息粘貼與報銷相關的原始單據，如發票、收據、明細單等。原始單據不予報銷的單據例舉無效發票如假發票、過期發票、填寫不完整的發票等。02040301違反公司規定的費用如超標準住宿費、超標準餐飲費等。私人消費單據如個人購物發票、餐飲發票等與公司業務無關的單據。手續不全的費用如未經審批的差旅費、無明細的招待費等。06財務報銷案例研究審批流程部門主管審核報銷申請，確認無誤后簽字批準，并提交財務部門審核。歸檔管理將報銷單據、憑證和支付記錄歸檔保存，以備查閱。財務審核財務部門對報銷申請進行復核，確認費用符合公司政策，無誤后支付款項。報銷申請員工填寫差旅費報銷單，并附上相關票據，如交通費、住宿費、餐飲費等，提交給部門主管審批。案例一：差旅費報銷流程員工因業務需要向財務部門提交借款申請，并注明借款金額、用途、預計還款時間等信息。部門主管審核借款申請，確認借款事由真實、合理，并簽署意見后提交財務部門審批。財務部門審核通過后，辦理借款手續，將款項發放至員工賬戶。員工按期歸還借款，財務部門核銷借款并記錄還款情況。案例二：借款審批流程借款申請審批程序借款發放還款管理案例三：復雜項目的費用報銷管理預算管理在項目開始前，制定詳細的預算計劃，包括費用類別、預算金額、執行時間等，并報相關部門審批。費用控制項目實施過程中，嚴格按照預算執行，對費用支出進行實時監控，確保不超出預算范圍。報銷申請項目結束后，由項目負責人整理所有費用票據，填寫報銷申請單，并提交財務部門審核。財務審核與支付財務部門對報銷申請進行逐一審核，確認費用真實、合理，并支付款項。制度建設培訓宣傳建立健全財務報銷制度，明確報銷標準、流程、審批權限等