公司風險管理制度?一、總則1.目的為有效識別、評估、應對公司面臨的各類風險，保障公司穩健運營，實現公司戰略目標，特制定本風險管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司。3.風險管理原則全面性原則：風險管理應涵蓋公司所有業務活動、各個部門和崗位，貫穿決策、執行和監督全過程。重要性原則：根據風險對公司目標的影響程度，重點關注重大風險。制衡性原則：通過建立健全各項風險管理機制，實現風險識別、評估、應對等各環節相互制約和監督。適應性原則：風險管理應與公司內外部環境變化相適應，并根據公司發展戰略不斷調整和完善。成本效益原則：風險管理應權衡實施成本與預期效益，合理確定風險管理策略，以最小的成本實現最大的安全保障。二、風險管理組織架構及職責1.風險管理委員會組成：由公司高層管理人員組成，董事長擔任主任委員。職責：審議公司風險管理戰略、政策和程序。審批重大風險解決方案。監督風險管理體系運行的有效性。定期評估公司面臨的重大風險。2.風險管理部門組成：設立獨立的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。職責：負責制定、完善公司風險管理制度和流程。組織開展風險識別、評估和分析工作。建立風險預警機制，監控風險狀況。提出風險應對建議和方案，協助各部門實施風險應對措施。定期向風險管理委員會報告風險管理工作情況。3.各部門及子公司職責各部門及子公司負責人是本部門、本單位風險管理的第一責任人，負責組織實施本部門、本單位的風險管理工作。各部門及子公司應指定專人負責風險管理具體事務，配合風險管理部門開展風險識別、評估等工作，及時報告本部門、本單位的風險狀況，并落實風險應對措施。三、風險識別與評估1.風險識別方法問卷調查法：設計風險調查問卷，發放給各部門及子公司相關人員，收集風險信息。訪談法：與公司管理層、員工、客戶、供應商等進行訪談，了解潛在風險。流程圖法：繪制公司業務流程圖，分析各環節可能存在的風險。財務報表分析法：通過分析財務報表數據，識別財務風險。案例分析法：參考同行業類似企業發生的風險事件，識別公司可能面臨的風險。2.風險分類戰略風險：包括公司戰略目標制定不合理、戰略實施過程中出現偏差等導致公司偏離發展軌道的風險。市場風險：主要指因市場價格波動、市場競爭加劇、市場需求變化等給公司帶來的風險。財務風險：涵蓋籌資風險、投資風險、資金流動性風險、信用風險等。運營風險：涉及生產運營流程中的風險，如原材料供應中斷、生產設備故障、產品質量問題、人力資源管理不善等。法律風險：因法律法規變化、合同糾紛、知識產權糾紛等引發的風險。3.風險評估標準采用定性與定量相結合的方法對風險進行評估。定性評估主要依據風險發生的可能性和影響程度，分為高、中、低三個等級。定量評估可根據風險可能造成的損失金額、收益變動幅度等進行量化分析。4.風險評估流程各部門及子公司定期收集、整理本部門、本單位的風險信息，并進行初步分析。風險管理部門匯總各部門及子公司的風險信息，運用風險識別方法和評估標準，對公司整體風險進行識別和評估。編制風險評估報告，明確公司面臨的主要風險及其等級、風險成因、可能產生的影響等，并提交風險管理委員會審議。四、風險應對策略1.風險規避對于發生可能性高且影響程度大的風險，采取主動放棄或停止與該風險相關的業務活動等措施，避免風險的發生。2.風險降低通過采取控制措施，降低風險發生的可能性或減輕風險造成的損失。如加強內部控制、優化業務流程、提高產品質量、加強市場調研等。對于市場風險，可通過套期保值、多元化投資等方式降低風險。3.風險轉移將風險轉移給其他方，如購買保險、簽訂免責條款、進行資產證券化等。4.風險承受對于風險發生可能性低且影響程度小的風險，或經過評估認為采取其他應對措施成本過高時，公司選擇承受該風險。五、風險監控與預警1.風險監控機制風險管理部門定期對公司風險狀況進行監控，跟蹤風險應對措施的執行情況。各部門及子公司應及時反饋風險應對措施的實施效果和風險變化情況。建立風險監控指標體系，對關鍵風險指標進行實時監測，如財務指標、市場份額、客戶滿意度等。2.風險預警根據風險評估結果和風險監控情況，設定風險預警閾值。當風險指標接近或超過預警閾值時，發出風險預警信號。風險管理部門及時對預警信息進行分析，判斷風險趨勢，向相關部門及管理層報告，并提出風險應對建議。六、風險管理信息系統1.建立風險管理信息系統，實現風險信息的集中管理和共享。2.該系統應具備風險識別、評估、監控、預警等功能，能夠自動收集、整理和分析風險數據。3.通過風險管理信息系統，為公司決策層、管理層和各部門提供及時、準確的風險信息支持，以便做出科學合理的風險管理決策。七、風險管理的監督與改進1.內部審計監督內部審計部門定期對公司風險管理體系進行審計，檢查風險管理政策、程序的執行情況，評估風險管理的有效性。對審計發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。2.風險管理績效考核建立風險管理績效考核制度，對各部門及子公司的風險管理工作進行考核評價?？己酥笜税L險識別的準確性、風險評估的合理性、風險應對措施的有效性等。將績效考核結果與部門及個人的薪酬、晉升等掛鉤。3.風險管理體系改進根據內部審計監督結果和風險管理績效考核情況，及時總結經驗教訓，發現風險管理體系存