某貸款公司財務管理制度文件匯編?一、總則1.目的本財務管理制度旨在規范公司財務管理行為，加強財務內部控制，確保公司財務活動合法、合規、有序進行，提高公司經濟效益，保障公司持續健康發展。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構的所有財務活動。3.基本原則公司財務管理遵循合法性、穩健性、準確性、及時性和效益性原則。二、財務機構與人員設置1.財務部門職責財務部門負責公司的財務管理、會計核算、資金管理、財務分析等工作，為公司決策提供財務支持。2.財務人員崗位設置及職責財務經理：全面負責財務部門工作，制定財務工作計劃，組織財務核算與管理，監督財務制度執行，協調與其他部門關系等。會計：負責日常會計核算工作，編制記賬憑證、登記賬簿、編制財務報表等。出納：負責現金收付、銀行結算、票據管理等資金出納工作，保證資金安全。三、財務核算管理1.會計政策與會計估計公司按照國家統一的會計制度規定，結合公司實際情況，制定適合的會計政策和會計估計，并保持相對穩定。如采用的會計核算方法、固定資產折舊政策、壞賬準備計提方法等。2.會計憑證與賬簿管理會計憑證應真實、準確、完整，按照規定的格式和內容填制。賬簿應及時登記，定期核對賬目，保證賬賬相符、賬實相符。3.財務報表編制與報送財務報表應按照規定的時間和格式編制，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。報表編制完成后，應進行審核，確保數據準確無誤，按時報送公司管理層及相關部門。四、資金管理1.資金預算管理公司應編制年度、季度和月度資金預算，明確資金收支計劃。資金預算應根據公司業務發展規劃、經營目標等進行編制，并經審批后嚴格執行。2.資金籌集管理合理確定資金籌集方式，如銀行貸款、股東增資等。籌集資金應符合公司資金需求，控制資金成本，降低財務風險。3.資金使用管理資金使用應嚴格按照預算執行，審批流程規范。資金支付應審核相關憑證和審批手續，確保資金使用合法合規、安全有效。嚴禁資金挪用、坐支等違規行為。4.現金及銀行存款管理現金應實行限額管理，及時繳存銀行。銀行存款應定期核對賬目，編制銀行存款余額調節表，確保賬實相符。加強對銀行賬戶的管理，防范資金風險。五、貸款業務財務管理1.貸款發放管理貸款發放前應進行嚴格的盡職調查，評估借款人信用狀況、還款能力等。審核貸款合同條款，確保合同合法有效。按照規定的流程辦理貸款發放手續，準確記錄貸款發放信息。2.貸款利息核算與管理準確計算貸款利息，按照合同約定及時收取利息。對逾期貸款應按照規定計收復利，加強對貸款利息的核算與管理，確保利息收入足額入賬。3.貸款減值準備計提與管理根據貸款風險狀況，按照規定計提貸款減值準備。定期評估貸款減值準備的合理性，及時調整計提金額。加強對已計提減值貸款的管理，跟蹤貸款回收情況，及時核銷無法收回的貸款。六、固定資產與無形資產財務管理1.固定資產管理固定資產應進行分類核算，建立固定資產臺賬。制定固定資產折舊政策，按時計提折舊。加強固定資產的購置、驗收、使用、維護、處置等環節管理，確保固定資產安全完整、合理使用。2.無形資產管理對公司擁有的無形資產，如商標、專利等進行登記核算。按照規定進行攤銷，確保無形資產價值合理分攤。加強無形資產的保護和運營管理，提高無形資產的經濟效益。七、成本費用管理1.成本費用分類與核算明確公司成本費用項目，如業務成本、管理費用、銷售費用等。按照規定的核算方法進行成本費用核算，確保成本費用數據準確。2.成本費用控制建立成本費用控制制度，制定成本費用預算指標。加強對成本費用支出的審核與監控，嚴格控制各項費用開支，降低公司運營成本。3.費用報銷管理制定費用報銷標準和流程，明確各類費用的報銷范圍、審批權限等。員工報銷費用應提供真實、合法的憑證，經審批后及時報銷入賬。八、利潤及利潤分配管理1.利潤核算準確核算公司利潤，按照規定計算各項收入和成本費用，確保利潤數據真實可靠。2.利潤分配原則公司利潤分配應遵循國家法律法規和公司章程規定，兼顧公司發展和股東利益。在保證公司持續發展的前提下，合理分配利潤。3.利潤分配程序根據公司經營情況和財務狀況，提出利潤分配方案，經公司董事會、股東會審議通過后執行。利潤分配方案應明確分配方式、分配比例等內容。九、財務風險管理1.風險識別與評估建立財務風險識別和評估機制，定期對公司面臨的財務風險進行識別和評估，如市場風險、信用風險、流動性風險等。2.風險應對措施針對不同的財務風險，制定相應的應對措施。如通過多元化投資降低市場風險，加強信用管理控制信用風險，優化資金結構防范流動性風險等。3.風險監控與預警持續監控財務風險狀況，設置風險預警指標。當風險指標超過預警值時，及時發出預警信號，采取措施防范風險擴大。十、財務監督與審計1.內部財務監督財務部門應加強內部財務監督，定期對財務核算、資金管理、成本費用等進行自查，及時發現和糾正問題。2.內部審計公司設立內部審計部門，定期對公司財務活動進行審計。審計內容包括財務收支合規性、內部控制有效性等。內部審計部門應出具審計報告，提出改進建議，督促相關部門整改落實。3.外部審計按照國家法律法規規定，聘請外部會計師事務所對公司年度財務報表進行審計。配合外部審計工作，提供真實、完整的財務資料，確保審計工作順利進行。十一、財務檔案管理1.財務檔案范圍財務檔案包括會計憑證、賬簿、報表、合同、文件等與財務活動相關的資料。2.檔案整理與歸檔財務檔案應定期整理，按照類別和時間順序進行歸檔。檔案應妥善保管，確保資料完整、安全。3.檔案查閱與保管期限嚴