財務管理-資金管理辦法?一、總則1.目的本辦法旨在加強公司資金管理，規范資金運作流程，提高資金使用效率，保障資金安全，確保公司各項業務的順利開展。2.適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各子公司、分公司的資金管理活動。3.基本原則集中管理原則。公司對資金實行集中統一管理，提高資金集中度，優化資金配置。預算控制原則。資金收支嚴格按照預算執行，確保資金使用的計劃性和合理性。安全高效原則。確保資金安全，防范資金風險，同時提高資金使用效率，降低資金成本。二、資金管理組織與職責1.資金管理決策機構公司設立資金管理委員會，作為資金管理的決策機構。資金管理委員會由公司總經理擔任主任，財務總監擔任副主任，成員包括各相關部門負責人。其主要職責如下：審議公司資金管理戰略、政策和制度。審批年度資金預算、重大資金支出計劃等。研究解決資金管理中的重大問題。2.財務管理部門職責負責制定和完善資金管理制度、流程。組織編制資金預算，監控預算執行情況。辦理資金收付結算業務，做好資金核算與分析。統籌協調資金調度，提高資金使用效率。負責資金安全管理，防范資金風險。3.其他部門職責各部門負責編制本部門資金預算，嚴格按照預算控制資金支出，配合財務管理部門做好資金管理工作。三、資金預算管理1.預算編制年度資金預算編制工作應在每年第四季度進行。各部門根據公司年度經營目標和工作計劃，結合本部門業務情況，編制本部門年度資金預算草案，報財務管理部門。財務管理部門對各部門上報的預算草案進行審核、匯總，結合公司整體資金狀況，編制公司年度資金預算草案，提交資金管理委員會審議。經資金管理委員會審議通過后的年度資金預算，報公司董事會審批后下達執行。2.預算執行與監控各部門嚴格按照下達的資金預算執行，確保預算的嚴肅性。財務管理部門建立資金預算執行監控機制，定期對預算執行情況進行分析和通報，及時發現和解決預算執行中的問題。如因特殊情況需要調整預算，應按照規定的程序進行申請和審批。四、資金籌集管理1.籌資渠道與方式公司可通過銀行貸款、發行債券、股權融資等多種渠道籌集資金。根據公司資金需求和市場情況，合理選擇籌資方式，優化籌資結構，降低籌資成本。2.籌資審批程序提出籌資申請。各部門根據業務需要提出籌資申請，說明籌資金額、用途、期限、籌資方式等。財務審核。財務管理部門對籌資申請進行財務審核，評估籌資風險和成本。資金管理委員會審批。籌資申請經財務審核后，提交資金管理委員會審議批準。辦理籌資手續。經批準后，按照相關規定辦理籌資手續。3.籌資風險管理建立籌資風險預警機制，密切關注籌資市場動態和公司財務狀況，及時發現和預警籌資風險。合理安排籌資期限和還款計劃，避免集中還款風險。控制籌資規模，防止過度負債，確保公司財務穩健。五、資金收付管理1.收款管理業務部門負責銷售款項的催收工作，確保款項及時足額收回。財務管理部門建立收款臺賬，及時記錄收款情況，跟蹤款項到賬進度。對于收到的款項，應及時辦理入賬手續，確保資金安全。2.付款管理付款申請。各部門根據業務需要填寫付款申請表，注明付款金額、用途、收款單位等信息，并附上相關審批文件和發票等憑證。審批流程。付款申請表按照公司規定的審批流程進行審批，審批通過后方可辦理付款。付款審核。財務管理部門對付款申請進行審核，重點審核付款金額、用途是否符合預算和相關規定，憑證是否齊全、合規等。辦理付款。審核通過后，按照公司資金支付流程辦理付款手續，確保付款準確、及時。六、資金調度管理1.資金調度原則以資金預算為依據，確保公司正常生產經營活動的資金需求。優化資金配置，提高資金使用效率，降低資金閑置和沉淀。遵循安全性、流動性和效益性相統一的原則。2.資金調度方式內部資金調劑。公司總部與各子公司、分公司之間可根據資金狀況進行內部資金調劑，提高資金整體使用效率。銀行賬戶資金調度。通過合理安排銀行賬戶資金，實現資金的快速調配。3.資金調度審批程序提出資金調度申請。由資金需求方填寫資金調度申請表，說明調度金額、用途、期限等。財務審核。財務管理部門對資金調度申請進行審核，評估資金調度的合理性和必要性。資金管理委員會審批。經財務審核后，提交資金管理委員會審議批準。辦理資金調度手續。批準后，按照規定辦理資金調度手續。七、資金風險管理1.風險識別與評估建立資金風險識別機制，對可能面臨的資金風險進行全面識別，包括市場風險、信用風險、流動性風險等。定期對資金風險進行評估，分析風險發生的可能性和影響程度。2.風險應對措施市場風險應對。密切關注市場動態，合理安排籌資和投資活動，采取套期保值等手段防范市場風險。信用風險應對。加強客戶信用管理，建立信用評估體系，合理確定信用額度，防范應收賬款壞賬風險。流動性風險應對。優化資金預算管理，合理安排資金儲備，確保公司資金流動性充足。3.風險監控與報告建立資金風險監控體系，實時監控資金風險狀況。定期編制資金風險報告，向資金管理委員會和公司管理層匯報資金風險情況及應對措施。八、銀行賬戶管理1.賬戶開立與撤銷銀行賬戶的開立、變更和撤銷需經財務管理部門審核，報公司領導批準后辦理。開立銀行賬戶應符合公司經營需要，遵循合規、便利、安全的原則。2.賬戶使用與管理嚴格按照銀行賬戶管理規定使用賬戶，不得出租、出借銀行賬戶。定期核對銀行賬戶余額，編制銀行存款余額調節表，確保賬實相符。加強銀行賬戶安全管理，妥善保管銀行賬戶密碼、U盾等重要物品。九、資金核算與分析1.資金核算財務管理部門按照國家會計準則和公司財務制度，對資金收支進行準確核算。及時編制資金報表，反映公司資金狀況和資金流動情況。2.資金分析定期對公司資金狀況進行分析，包括資金結構、資金使用效率、資金成本等方面。通過資金分析，發現資金管理中存在的問題，提出改進建議，為公司資金決策提供依據。十、監督與檢查1.內部審計監督公司內部審計部門定期對資金管理情況進行審計監督，檢查資金管理制度的執行情況、資金收支的合規性、資金安全等方面。2.財務檢查財務管理部門定期對各部門資金管理情況進行財務檢查，及時