銀行管理（初級）考試2023年試題在線

測試

L審慎確認操作風險損失，進行客觀、公允統(tǒng)計，準確計量損失金額,

避免出現多計或少計操作風險損失的情況，這是商業(yè)銀行制定操作風

險損失數據收集統(tǒng)計實施細則應遵守的（）。

A.重要性原則

B.謹慎性原則

C.及時性原則

D.統(tǒng)一性原則

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應當根據以下規(guī)定并結合本機構的實際，制定操作風險損失

數據收集統(tǒng)計實施細則：①重要性原則；②及時性原則；③統(tǒng)一性原

則；④謹慎性原則。題干所述是謹慎性原則的內容。

2.內部控制發(fā)展經歷的階段有（）。

A.內部牽制

B.內部控制制度

C.內部控制結構

D.內部控制整體框架

E.全面風險管理階段

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

一般認為，內部控制發(fā)展大致經歷五個階段，分別為：內部牽制、內

部控制制度、內部控制結溝、內部控制整體框架、全面風險管理階段。

3.下列關于完善小微企業(yè)金融服務的說法正確的有（）o

A.加大貨幣政策支持力度

B.加大財稅政策激勵

C.加強貸款成本和貸款投放監(jiān)測考核

D.健全普惠金融組織體系

E.大力拓寬多元化融資渠道

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

小微企業(yè)金融服務是一項系統(tǒng)性工程，需要全社會共同努力：①加大

貨幣政策支持力度，引導金融機構聚焦單戶授信500萬元及以下小微

企業(yè)信貸投放；②加大財稅政策激勵，提高金融機構支小積極性；③

加強貸款成本和貸款投放監(jiān)測考核，促進企業(yè)成本明顯降低；④健全

普惠金融組織體系，提高服務小微企業(yè)的能力和水平；⑤大力拓寬多

元化融資渠道，優(yōu)化營商環(huán)境，嚴厲打擊騙貸騙補等違法違規(guī)行為，

確保政策真正惠及小微企業(yè)。

16.下列關于加強和改進“三農”金融服務工作的說法正確的是（）o

A.堅持穩(wěn)中求進，全力支持農業(yè)供給側結構性改革

B.深入推進專業(yè)化體制機制建設

C.注重完善新主體新產業(yè)政策措施

D.充分利用新模式新成果新技術

E.持續(xù)擴大農村基礎金融服務覆蓋面

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

我國的“三農”金融服務仍然比較薄弱，成本高和風險大的難題仍然

存在，這就需要我們著力加強和改進“三農”金融服務工作：①堅持

穩(wěn)中求進，全力支持農業(yè)供給側結構性改革；②深入推進專業(yè)化體制

機制建設，厘清定位、細化責任；③注重完善新主體新產業(yè)政策措施,

著力培育新動能新業(yè)態(tài)；④充分利用新模式新成果新技術，有序開展

“三農”金融服務創(chuàng)新；⑤持續(xù)擴大農村基礎金融服務覆蓋面，提高

普惠金融滿意度；⑥強化差異化監(jiān)管政策，助力“三農”金融服務；

⑦切實加強風險防控，多方合力優(yōu)化“三農”金融服務環(huán)境。

4,企業(yè)因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶是

()o

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專用存款賬戶

【答案】：A

【解析】：

單位結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬

戶和臨時存款賬戶。其中基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算

和現金收付需要開立的結算賬戶。

5.下列各項屬于信用風險計量所經歷的階段的有（）o

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.歷史模擬法

D.違約概率模型

E.二維評級體系

【答案】：A|B|D

【解析】：

信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環(huán)節(jié)，經歷了從專家

判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個主要發(fā)展階段。

6.債務人不能按約定的期限和利息還本付息屬于金融工具的（）風

險O

A.信用

B.逆向選擇

C.操作

D.經營

【答案】：A

【解析】：

金融工具的風險主要有兩類：①信用風險，又稱違約風險，即債務人

不履行合同，不能按約定的期限和利息還本付息的風險;②市場風險,

即因經濟環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預見的一些因素的

變化，導致金融工具價格下跌，從而給投資人帶來損失。

7.商業(yè)銀行債券投資的風險有（）。

A.信用風險

B.政治風險

C.價格風險

D.操作風險

E.流動性風險

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行債券投資的風險，主要包括信用風險、價格風險、利率風險、

購買力風險、流動性風險、政治風險、操作風險等。

8.財務公司流動性比例不得低于（）。

A.25%

B.20%

C.10%

D.8%

【答案】：A

【解析】：

流動性比例為流動性資產與流動性負債之比。財務公司流動性比例不

得低于25%o

9.關于高級管理層應當承擔的內部控制職責，下列符合《商業(yè)銀行內

部控制指引》規(guī)定的有（）o

A.負責組織對內部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估

B.負責制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應的風險控制措施

C.負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效

履行

D.負責監(jiān)督董事會完善內部控制體系

E.負責保證商業(yè)銀行建立并實施充分有效的內部控制體系

【答案】：A|B|C

【解析】：

根據《商業(yè)銀行內部控制指引》第十條，高級管理層負責執(zhí)行董事會

決策；負責根據堇事會確定的可接受的風險水平，制定系統(tǒng)化的制度、

流程和方法，采取相應的風險控制措施；負責建立和完善內部組織機

構，保證內部控制的各項職責得到有效履行；負責組織對內部控制體

系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。D項，監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、

高級管理層完善內部控制體系；E項，董事會負責保證商業(yè)銀行建立

并實施充分而有效的內部控制體系。

10.債券投資的收益一般通過債券收益率進行衡量和比較，那么債券

收益率分為（）。

A.持有期收益率

B.名義收益率

C.到期收益率

D.年收益率

E.即期收益率

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

債券收益率是指在一定時期內，一定數量的債券投資收益與投資額的

比率。由于投資者所投資債券的種類和中途是否轉讓等因素的不同，

收益率的概念和計算公式也有所不同。具體包括：名義收益率、即期

收益率、持有期收益率、到期收益率。

11.流動性匹配率是加權資金來源和加權資金運用的比值，其中加權

資金來源包括（）。

A.各項存款

B.同業(yè)存款

C.同業(yè)拆入

D.賣出回購

E.存放同業(yè)

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

加權資金來源包括來自中央銀行的資金、各項存款、同業(yè)存款、同業(yè)

拆入、賣出回購（不含與中央銀行的交易）、發(fā)行債券即發(fā)行同業(yè)存

單等項目。來自中央銀行的資金包括通過公開市場操作、常備借貸便

利、中期借貸便利、再貸款等從中央銀行融入的資金。E項，存放同

業(yè)為加權資金的運用。

.財務公司的發(fā)展取向有（）

12o

A.做大資金歸集

B.做活市場融資

C.做實資產交易

D.做長服務鏈條

E.做全中間業(yè)務

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

財務公司自成立以來，特別是在2004年《企業(yè)集團財務公司管理辦

法》頒布后，緊緊圍繞“做大資金歸集、做活市場融資、做實資產交

易、做長服務鏈條、做全中間業(yè)務、做細風險管理”的發(fā)展取向。

13.根據《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，對問題銀行業(yè)金融機構進行處置的方

式主要有（）。

A.解散

B.接管

C.促成重組

D.強制申請破產

E.撤銷

【答案】:B|C|E

6.根據《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構在反洗錢方面的義務主要有（）o

A.負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作

B.建立健全客戶身份識別制度

C.建立健全客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.建立健全大額交易和可疑交易報告制度

E.公開客戶身份資料和交易信息

【答案】：B|C|D

【解：

A項，人民銀行作為反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理

工作。金融監(jiān)督管理機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監(jiān)督管理職

責。E項，金融機構及其他主體對依法履行反洗錢職責或者義務獲得

的客戶身份資料和交易信息，應當予以保密；非依法律規(guī)定，不得向

任何單位和個人提供。

14.現代金融理論的三大支柱是（）。

A.資產定價

B.時間價值

C.風險管理

D.金融工程

E.資產結構

【答案】：A|B|C

13.按照風險事故的來源，風險可以分為（）。

A.經濟風險

B.社會風險

C.自然風險

D.市場風險

E.政策風險

【答案】:A|B|C

【解：

按照風險事故的來源，風險可以分為五類：①經濟風險；②政治風險;

③社會風險；④自然風險；⑤技術風險。

15.商業(yè)銀行的下列存款種類中，只要不超過中國人民銀行同期限檔

次存款利率上限，計結息規(guī)則可由銀行自己把握的有（）。

A.定期整存整取

B.協定存款

C.通知存款

D.零存整取

E.活期存款

【答案】：B|C|D

【解析】：

《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》對計息方式進

行了規(guī)定，除活期存款和定期整存整取兩種存款外，計結息規(guī)則由各

銀行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）計

息期，也可選擇將計息期全部化為實際天數計算利息，即每年為365

天（閏年為366天），每月為當月公歷的實際天數。

16.在國際貿易中，規(guī)范的金融工具為企業(yè)融資發(fā)揮了重要作用。國

際貿易中運用各種金融工具融資的方式主要有（）。

A.打包放款

B.福費廷

C.出口押匯

D.進口押匯

E.保理

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

貿易融資方式主要有：保理、信用證、福費廷、打包放款、出口押匯、

進口押匯。

17.關于金融機構開展同業(yè)投資業(yè)務，以下說法正確的有（）。

A.按照“實質重于形式”原則，根據所投資基礎資產的性質，準確計

量風險并計提相應資本與撥備

B,可接受第三方金融機構的信用擔保

C.合理配置同業(yè)投資業(yè)務的資金來源及運用

D.采用正確的會計處理方法

E.建立健全相應的風險管理和內部控制體系

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B項，金融機構開展同業(yè)投資業(yè)務，不得接受和提供任何直接或間接、

顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保，國家另有規(guī)定的除外。

18.《巴塞爾協議H》構建了資本監(jiān)管的“三大支柱”一一最低資本

要求、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將（）都納入資本監(jiān)管

要求。

A.信用風險、操作風險和國別風險

B.信用風險、市場風險和操作風險

C.信用風險、聲譽風險和市場風險

D.信用風險、市場風險和法律風險

【答案】：B

【解析】：

為了加強銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風險能力，巴塞爾委員會于

1988年通過了第一版巴塞爾協議，隨后在2004年又修訂出臺了《巴

塞爾協議》》，構建了資本監(jiān)管的“三大支柱”一一最低資本要求、

監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將信用風險、市場風險、操作風

險都納入資本監(jiān)管要求。

19.某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權作為其借款擔保，該擔保方式屬

于（）。

A.信用貸款

B.保證

C.質押

D.抵押

【答案】：C

【解析】：

質押是指債務人或第三人將其動產或權利憑證移交債權人占有或者

將法律法規(guī)允許質押的權利依法進行登記，將該動產或權利作為債權

的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利處

分所得的價款優(yōu)先受償。股權本質屬于一種權利，因而以股權設定的

擔保屬于質押。

20.監(jiān)管機構規(guī)定的可能造成實質性損失的操作風險事件類型包括

()o

A.內部欺詐事件

B.外部欺詐事件

C.實物資產的損壞

D.經營中斷和系統(tǒng)癱瘓

E.客戶、產品和業(yè)務活動事件

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

除ABCE四項外，操作風險的損失事件類型還包括：①就業(yè)制度和工

作場所安全事件；②信息科技系統(tǒng)事件；③執(zhí)行、交割和流程管理事

件。

21.下列關于關系人的表述，錯誤的是()o

A.關系人包括商業(yè)銀行的管理人員及其近親屬

B.商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款

C.關系人包括商業(yè)銀行的董事及其近親屬

D.商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放擔保貸款

【答案】：D

【解析】：

《商業(yè)銀行法》明確指出，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向

關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。這

里所指的關系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人

員及其近親屬，以及上述所列人員投資或者擔任高級管理職務的公

司、企業(yè)和其他經濟組織。

22.合格投資者是指具備相應的能力和能力，投資于單

只資產管理產品不低于一定金額且符合一定條件的自然人和法人或

者其他組織。（）

A.風險識別；風險轉移

B.風險識別；風險承擔

C.風險管理；風險承擔

D.風險管理；風險轉移

【答案】：B

【解析】：

資產管理產品的投資者分為不特定社會公眾和合格投資者兩大類。合

格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只資

產管理產品不低于一定金額且符合下列條件的自然人和法人或者其

他組織：①具有2年以上投資經歷，且滿足以下條件之一：家庭金融

凈資產不低于300萬元，家庭金融資產不低于500萬元，或者近3

年本人年均收入不低于40萬元。②最近1年末凈資產不低于1000

萬元的法人單位。③金融管理部門視為合格投資者的其他情形。

23.商業(yè)銀行對貸款進行分類應考慮的因素包括（）。

A.借款人的還款能力

B.借款人的還款記錄

C.借款人的還款意愿

D.貸款項目的盈利能力

E.貸款的擔保

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，商業(yè)銀行對貸款進行分類還應考慮貸款償還的法

律責任、銀行的信貸管理狀況。

24.商業(yè)銀行應當正確認識并深刻理解所面臨的各類金融風險，因為

()。

A.商業(yè)銀行在追逐利潤的同時，承擔著維護經濟、政治和社會穩(wěn)定的

重要職責

B.商業(yè)銀行所提供的金融產品和服務具有很強的波動性和不確定性

C.商業(yè)銀行可以通過分散化投資來完全消除市場風險

D.商業(yè)銀行的資產負債比率顯著高于其他行業(yè)

E.商業(yè)銀行必須努力確保其所承擔的風險不危及公眾利益與市場信

心

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C項，由于市場風險主要來自所屬經濟體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性

風險特征，難以通過分散化投資完全消除。

25.根據金融合約性質的不同，可將金融市場分為（）o

A.現貨市場和期貨市場

B.一級市場和二級市場

C.場內交易市場和場外交易市場

D.貨幣市場和資本市場

【答案】：A

【解析】：

按金融合約性質的不同，金融市場可分為現貨市場和期貨市場。現貨

市場是指現貨交易活動及其場所的總和；期貨市場是指期貨交易及其

場所的總和。

26.2007年至今，信托業(yè)持續(xù)、快速發(fā)展，主要原因在于（）o

A.商業(yè)銀行管理水平的不斷上升

B.靈活優(yōu)勢

C.中國經濟持續(xù)增長

D.人們理財意識的提高

E.跨界優(yōu)勢

【答案】:B|C|E

【解析】：

2007年至今，在信托制度優(yōu)勢和良好的經濟發(fā)展環(huán)境下，信托業(yè)持

續(xù)、快速發(fā)展。具體來看：①跨界優(yōu)勢，在我國分業(yè)經營、分業(yè)監(jiān)管

的背景下，信托公司是唯一能跨越貨幣市場、資本市場和實體領域的

金融機構；②靈活優(yōu)勢，信托公司可以在資金運用、風險控制等諸多

方面采取多樣化的設計，能夠為融資企業(yè)提供綜合金融解決方案；③

宏觀經濟環(huán)境，中國經濟的持續(xù)、較快增長，帶動了企業(yè)大量的投融

資需求，為信托業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了良好的發(fā)展空間。

,下列關于銀團貸款的說法不正確的是）

27（o

A.銀團貸款成員按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”

的原則自主確定各自授信行為

B.銀團成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色

C.代理行不可以由牽頭行擔任，只能由銀團貸款成員協商在除牽頭行

以外的成員中確定

D.銀團貸款信息備忘錄由牽頭行分發(fā)給潛在參加行，作為潛在參加行

審貸和提出修改建議的重要依據

【答案】：c

【解析】：

C項，代理行經銀團成員協商確定，可以由牽頭行或者其他銀行擔任。

借款人的附屬機構或關聯機構不得擔任代理行。

28.委托貸款的主要風險點包括（）o

A.信用風險、操作風險

B.信用風險、流動性風險

C.市場風險、流動性風險

D.操作風險、市場風險

【答案】：A

【解：

委托貸款的主要風險點包括：①信用風險，雖然商業(yè)銀行不承擔委托

貸款本身的信用風險，但是委托貸款的借款人是商業(yè)銀行存量授信客

戶的，商業(yè)銀行應綜合考慮借款人取得委托貸款后，信用風險敞口擴

大對本行授信業(yè)務帶來的風險影響，并采取相應風險管控措施。②操

作風險，商業(yè)銀行應對委托貸款業(yè)務實行分級授權管理，商業(yè)銀行分

支機構不得未經授權或超授權辦理委托貸款業(yè)務。商業(yè)銀行應制定統(tǒng)

一制式的委托貸款借款合同。因業(yè)務需要使用非統(tǒng)一制式合同的，須

經總行審查同意。

29.風險管理類指標用于評價銀行業(yè)金融機構風險狀況及變動趨勢，

包括（）o

A.聲譽風險指標

B.流動性風險指標

C.信用風險指標

D.操作風險指標

E.市場風險指標

【答案】:A|B|C|D|E

【解：

風險管理類指標用于評價銀行風險狀況及變動趨勢，包括信用風險指

標、操作風險指標、流動性風險指標、市場風險指標、聲譽風險指標

等。在計算風險管理類指標時，銀行應當充分考慮考評對象風險分類、

識別和計量的準確性。對于發(fā)生案件的考評對象，應當調低績效考評

等級。

30.機構準入包括哪些形式？()

A.法人機構設立

B.分支機構設立

C.投資設立

D.收購

E.機構終止

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

機構準入包括五種形式：①法人機構設立；②分支機構設立；③投資

設立、參股、收購；④機構變更；⑤機構終止。

31.()是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益

相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。

A.系統(tǒng)風險

B.聲譽風險

C.信用風險

D.行業(yè)風險

【答案】：B

【解析】：

聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益

相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是

對其經濟價值最大的威脅，因為商業(yè)銀行的業(yè)務性質要求其能夠維持

存款人、貸款人和整個市場的信心。

32.關于信用證業(yè)務，下列描述正確的是（）。

A.在信用證業(yè)務中的所有各方，包括銀行和商人所處理的都是單據，

而非貨物

B.被指定銀行是除了開證行以外，信用證可在其處兌用的銀行，如信

用證可在任一銀行兌用，則任一銀行均為被指定銀行

C.通知行接受開證行指示，及時傳遞信用證信息，此外不承擔任何責

任

D.開證行受三個合同的約束：與開證申請人之間的付款代理合同、與

受益人之間的信用證、與通知行或指定銀行之間的代理協議

E.受益人受兩個合同的約束：與開證申請人之間的貿易合同和與開證

行之間的信用證

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

A項，信用證業(yè)務是單據買賣，在信用證業(yè)務中的所有各方，包括銀

行和商人所處理的都是單據，而非貨物；B項，被指定銀行是指除了

開證行以外，信用證可在其處兌用的銀行，如信用證可在任一銀行兌

用，則任一銀行均為被指定銀行，被指定銀行可以是即期付款行、延

期付款行、承兌行、保兌行，也可以是議付行；C項，通知行與開證

行是委托代理關系，通知行接受開證行指示，及時傳遞信用證并證明

其真實性，此外并不承擔任何責任；D項，開證行指應開證申請人要

求，為其開立信用證的銀行，開證行受三個合同的約束：與開證申請

人之間的付款代理合同、與受益人之間的信用證、與通知行或指定銀

行之間的代理協議；E項，受益人受兩個合同的約束：與開證申請人

之間的貿易合同和與開證行之間的信用證。

33.商業(yè)銀行貸款業(yè)務根據貸款方式可以分為（）0

A.擔保貸款

B.公司貸款

C.流動資金貸款

D.個人貸款

E.信用貸款

【答案】：A|E

【解析】：

貸款業(yè)務有多種分類標準，按照借款人性質不同，可劃分為個人貸款

和公司貸款；按照貸款期限不同，可劃分為短期貸款、中期貸款和長

期貸款；按照貸款方式不同，可劃分為信用貸款和擔保貸款。

34.()是內部控制的第一道防線。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.業(yè)務部門

D.內部審計部門

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行的業(yè)務部門負責參與制定與自身職責相關的業(yè)務制度和操

作流程；負責嚴格執(zhí)行相關制度規(guī)定；負責組織開展監(jiān)督檢查；負責

按照規(guī)定時限和路徑報告內部控制存在的缺陷，并組織落實整改。業(yè)

務部門是內部控制的第一道防線。

35.()直接關系到商業(yè)銀行預期收益的實現和信貸資金的安全。

A.受理與調查

B.貸后管理

C.貸款回收與處置

D.信貸檔案管理

【答案】：C

【解析】：

貸款回收與處置直接關系到銀行業(yè)金融機構預期收益的實現和信貸

資金的安全，貸款到期按合同約定足額歸還本息，是借款人履行借款

合同、維護信用關系當事人各方權益的基本要求。

36.相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯網銀行具有的特征包括（）o

A.互聯網銀行是銀行屬性與時代智能技術融合進化的一種可行路徑

B.互聯網銀行改變了銀行的本質屬性

C.互聯網銀行是一種提供金融產品和服務的新型渠道模式

D.運營成本低，因此具有了低成本服務長尾顧客的能力

E.具有全天候服務、全地域覆蓋、業(yè)務高效處理的能力

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

相比傳統(tǒng)銀行而言，互聯網銀行具有如下不同特征：①互聯網銀行是

銀行屬性與時代智能技術融合進化的一種可行路徑；②互聯網銀行并

沒有改變銀行的本質屬性，其仍具有資源配置、支付結算、投融資、

風險管理和定價、信息加工與處理等基本金融功能；③互聯網銀行是

一種提供金融產品和服務的新型渠道模式；④運營成本低，并以此具

有了低成本服務長尾客戶的能力；⑤具有全天候服務、全地域覆蓋、

業(yè)務高效處理的能力。

37.經營效益類指標用于評價銀行業(yè)金融機構經營成果、經營效率和

價值創(chuàng)造能力，包括（）等。

A.利潤指標、成本控制指標、撥備覆蓋率指標

B.利潤指標、成本控制指標、風險調整后的收益指標

C.利潤指標、風險調整后的收益指標、資產質量指標

D.利潤指標、資產質量指標、成本控制指標

【答案】：B

【解析】：

經營效益類指標用于評價銀行經營成果、經營效率和價值創(chuàng)造能力，

包括利潤指標、成本控制指標、風險調整后的收益指標等。在經營效

益類指標中，銀行應以風險調整后的收益指標為核心，確定合理的分

值和權重。采用資本計量高級方法的商業(yè)銀行，應當將基于高級方法

得出的風險參數作為計算風險調整后收益指標的重要依據，應充分考

慮資產期限及風險延期暴露等因素，降低中長期資產收益對經營效益

類指標的貢獻度。

38.商業(yè)銀行內部控制的基礎目標有（）o

A.經營管理合法合規(guī)

B.風險管理有效

C.財務會計等相關信息真實完整

D.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行

E.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現

【答案】：A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行經營管理合法合規(guī)、風險管理有效、財務會計等相關信息真

實完整是內部控制的基礎目標，建立和實施內部控制不僅要滿足基礎

目標，還要最終保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現。DE兩項

屬于商業(yè)銀行內部控制的目標而非基礎目標。

39.以下不屬于個人存款的是（）o

A,定活兩便存款

B.教育儲蓄存款

C.協定存款

D.保證金存款

【答案】：c

【解析】：

個人存款的種類有：①活期存款；②定期存款，包括整存整取、零存

整取、整存零取和存本取息；③定活兩便存款；④個人通知存款；⑤

教育儲蓄存款；⑥保證金存款。c項，協定存款屬于單位存款。

40.按存款的（）不同，對公存款可分為活期存款、定期存款、通知

存款等。

A.業(yè)務品種

B.支取方式

C.流動性

D.期限

【答案】：B

【解析】：

按存款的支取方式不同，對公存款一般分為單位活期存款、單位定期

存款、單位通知存款、單位協定存款和保證金存款等。

41.金融機構的交易員、信貸員、其他工作人員越權或變相越權放款,

向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放貸款的行為所造成損失的風險

屬于（）o

A.市場風險

B.信用風險

C.操作風險

D.法律風險

【答案】：C

【解析】：

操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)

以及外部事件所造成損失的風險。在信貸審批環(huán)節(jié)，存在操作風險的

事例有：超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)

放貸款。

42.根據《國家特別重大、重大突發(fā)公共事件分級標準（試行）》，下

列哪些案件屬于重大刑事案件？（）

A.搶劫金融機構或運鈔車，盜竊金融機構現金100萬元以上

B.劫持財物價值200萬元以上

C.盜竊現金100萬元以上

D.搶劫金融機構或運鈔車，盜竊金融機構現金30萬元以上

E.劫持現金50萬元以上

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

《國家特別重大、重大突發(fā)公共事件分級標準（試行）》將刑事案件

列為社會安全事件的第六類，并將“劫持現金50萬元以上或財物價

值200萬元以上，盜竊現金100萬元以上或財物價值300萬元以上，

或搶劫金融機構或運鈔車，盜竊金融機構現金30萬元以上的案件”

列為重大刑事案件；將“搶劫金融機構或運鈔車，盜竊金融機構現金

100萬元以上的案件”列為特別重大刑事案件。

43.在借款合同中商業(yè)銀行應與借款人明確約定流動資金貸款的（）

等條款。

A.金額

B.期限

C.利率

D.用途

E.還款方式

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

流動資金貸款審批通過后，商業(yè)銀行應和借款人及其他相關當事人簽

訂書面借款合同及其他相關協議，需擔保的應同時簽訂擔保合同。在

借款合同中應與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、

用途、支付、還款方式等條款。

44.普惠金融的發(fā)展目標包括（）。

A.特別是要讓小微企業(yè)、農民、大學生、老年人等重點服務對象及時

獲取價格合理、便捷安全的金融服務

B.進一步提高小微企業(yè)和農戶申貸獲得率和貸款滿意度

C.提高金融服務覆蓋率

D,提高金融服務可得性

E.提高金融服務滿意度

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A項，大學生群體不屬于普惠金融的重點服務對象。

45.商業(yè)銀行信用風險管理實踐中，設定貸款集中度限額的做法屬于

()策略。

A.風險補償

B.風險對沖

C.風險轉移

D.風險分散

【答案】：D

【解析】：

風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。根

據多樣化投資分散風險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務應是全面的，而

不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一個借款人。本題中，設定貸

款集中度限額的做法采用的正是風險分散策略。

46.從廣義角度來看，票據市場是以票據作為工具，主要由票據承兌

市場、（）、商業(yè)票據市場、大額可轉讓定期存單市場構成。

A.票據貼現市場

B.信用卡和銀行本票市場

C.匯兌市場

D.小額可轉讓定期存單市場

【答案】：A

【解：

票據市場是指以商業(yè)票據作為交易對象的市場。從廣義角度介紹票據

市場的構成來看，票據市場主要由票據承兌市場、票據貼現市場、商

業(yè)票據市場、大額可轉讓定期存單市場構成。

47,信匯匯款方式采用者較少的原因是（）。

A.費用較高

B.支付憑證郵寄時間過長而收款較慢

C.安全性較低

D.不能背書和轉讓

【答案】：B

【解析】：

信匯匯款是匯出行應匯款人申請，將信匯委托書或支付委托書郵寄給

匯入行，授權其解付一定金額給收款人的一種匯款方式。信匯的費用

比電匯低廉，但因支付憑證郵寄時間較長而收款較慢,故采用者較少。

48.客戶申請固定資產貸款應具備的條件包括（）。

A.借款人依法經稅務機關或主管機關核準登記

B.借款用途及還款來源明確、合法

C.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄

D.借款人應為中國公民

E.符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定

【答案】：B|C|E

【解析】：

客戶申請固定資產貸款應具備以下條件：①借款人依法經工商行政管

理機關或主管機關核準登記；②借款人信用狀況良好，無重大不良記

錄；③借款人為新設項目法人的，其控股股東應有良好的信用狀況，

無重大不良記錄；④國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要

求的，符合其要求；⑤借款用途及還款來源明確、合法；⑥項目符合

國家的產業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策，并按規(guī)定履行了固定資產投資

項目的合法管理程序；⑦符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定

等。

49.教育儲蓄的對象為在校小學（）以上學生。

A.三年級（含三年級）

B.四年級（含四年級）

C.五年級（含五年級）

D.六年級（含六年級）

【答案】：B

【解：

教育儲蓄是指父母為了子女接受非義務教育而存錢，分次存入，到期

一次支取本金和利息的一種定期儲蓄，教育儲蓄的對象為在校小學四

年級（含四年級）以上學生。

50.小企業(yè)授信“六項機制”包括（）。

A.利率的風險定價機制

B.聯合核算機制

C.激勵約束機制

D.專業(yè)化的人員培訓機制

E.高效的審批機制

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

銀行應創(chuàng)新小企業(yè)授信業(yè)務，完善業(yè)務流程、風險管理和內部控制，

著重建立和完善小企業(yè)授信“六項機制”，包括利率的風險定價機制、

獨立核算機制、高效的審批機制、激勵約束機制、專業(yè)化的人員培訓

機制、違約信息通報機制。

5L商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括（）。

A.順周期資本要求

B.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

C.逆周期資本要求

D.最低資本要求

E.儲備資本要求

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要

求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統(tǒng)重要性銀行

附加資本要求以及第二支柱資本要求。

52.銀行理財人員不得將高風險級別理財產品推介給低風險承受能力

的客戶，即需遵循（）原則，只能向客戶銷售風險評級等于或低于

其風險承受能力評級的理財產品。

A.風險匹配

B.公平

C.效用最大化

D.風險中性

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行銷售理財產品，應當加強投資者適當性管理，向投資者充分

披露信息和揭示風險，不得宣傳或承諾保本保收益，不得誤導投資者

購買與其風險承受能力不相匹配的理財產品。

53.下列關于財務公司設立的條件正確的是（）o

A.申請前一年，母公司注冊資本金不得低于10億元人民幣

B.申請前一年，并表核算的成員單位資產總額不得低于50億元人民

幣

C.母公司成立一年以上，并且有集團內部財務管理和資金管理經驗

D.申請前一年，并表核算的成員單位營業(yè)收入總額K得低于40億元

人民幣

【答案】：B

【解析】：

根據《企業(yè)集團財務公司管理辦法》第七條，申請設立財務公司的企

業(yè)集團應當具備的條件包括：①申請前1年，母公司的注冊資本金不

低于8億元人民幣；②申請前1年，按規(guī)定并表核算的成員單位資產

總額不低于50億元人民幣，凈資產率不低于30%；③母公司成立2

年以上并且具有企業(yè)集團內部財務管理和資金管理經驗等。

54.下列屬于商業(yè)銀行績效考評的基本要素的有（）。

A.評價主體

B.評價對象

C.評價指標

D.評價標準

E.評價報告

【答案】：B|C|D|E