面試

題目

基金會計應聘筆試題目及答案

一.單選題

L在我國香港特別行政區和英國,證券投資基金一般被

稱為

A.共同基金

B.單位信托基金

C.證券投資信托基金

D.私募基金

答案：B

2.基金持有人獲取收益和承擔風險的原則是

A.〃收益保底，超額分成〃

B.〃利益共享.風險共擔〃

C.按〃先進先出法〃實現收益和風險

D.獲取無風險收益

答案：B

3.開放式基金價格的主要決定因素是.

A.市場供求關系

B.市場存款利率

C.基金單位凈值

D.基金單位面值

答案：C

4.下列關于契約型證券投資基金性質的說法中，正確的

是

A.證券投資基金屬于債權類合同或契約基金管理人對

持有人負有完全的法定償債責任；

B.證券投資基金屬于信托契約，基金管理人只是代替投

資者管理資金，并不保證資金的收益率，投資人也要承擔一

定的風險和費用.

C.證券投資基金實行專家理財，基金管理人沒有義務向

基金持有人披露有關基金運作信息.

D.證券投資基金的收益主要于持有證券的股息.紅利和

利息收入

答案：B

5.目前，我國的證券投資基金主要是.

A.公司型基金

B.契約型基金

C.單位信托基金

D.對沖基金

答案：B

6.以保障資本安全.當期收益分配.資本和收益的長期成

長等為基本目標從而在投資組合中比較注重長短期收益一

風險搭配的證券投資基金是____.

A.指數基金

B.成長型基金

C.收入型基金

D.平衡型基金

答案：D

7.一國的證券基金組織在他國發行證券基金單位并將募

集的資金投資于本國或第三國證券市場的證券投資基金是

A.全球基金

B.國際基金

C.離岸基金

D.在岸基金

答案：C

8.母基金之下設立若干子基金，各子基金獨立進行投資

決策，投資者可以根據自己的需要轉換子基金，不用支付轉

換費用的基金是______.

A.指數基金

B.對沖基金

C.雨傘基金

D.開放式基金

答案：C

9.全球第一個公司型開放式投資基金是______.

A.英國〃海外及殖民地政府信托〃

B.富來明創立的〃蘇格蘭美國投資信托〃

C.波士頓〃馬薩諸塞投資信托基金〃

D.麥哲倫基金

答案：C

10.中國證監會發布的《開放式證券投資基金試點辦法》

（以下簡稱《試點辦法》），對我國開放式基金的試點起了極

大的推動作用，其發布日期是_______.

A.1997年11月14日

B.1998年3月1日

C.2000年10月8日

D.2001年9月1日

答案：C

1L下列哪一種證券投資基金在我國尚未正式推出

A.雨傘基金

B.保底基金

C.指數基金

D.交易所交易基金

答案：C

12.我國，根據《證券投資基金管理暫行辦法》的規定,

封閉式基金的設立主體為.

A.基金持有人

B.基金發起人

C.基金管理人

D.基金托管人

答案：B

13.在我國，基金管理人和托管人之間的關系是

A.由托管人擔任受托人角色托管人與管理人形成委托

與受托的關系

B.管理人擔任受托人的角色，管理人與托管人形成委托

與受托的關系

C.平行受托關系，即基金管理人和基金托管人受基金持

有人的委托，分別履行基金管理和基金托管的職責

D.交叉受托關系，即基金管理人與托管人互為委托人和

受托人

答案：C

14根據我國《證券投資基金管理暫行辦法》規定，經批

準設立的基金管理公司，應持何種文件到工商行政管理部門

辦理登記注冊手續

A.中國證監會的批準設立文件

B.中國證監會頒發的《基金管理公司法人許可證》

C.中國人民銀行的批準設立文件

D.中國人民銀行頒發的《基金管理公司法人許可證》

答案：A

15.我國《證券投資基金管理暫行辦法》規定，作為基金

托管人的商業銀行實收資本不少于

A.20億元人民幣

B.50億元人民幣

C.60億元人民幣

D.80億元人民幣

答案：D

16.基金持有人大會表決時，基金持有人表決權的決定方

式是_______.

A.所持每份基金單位有一票

B.基金持有人每人一票

C.作為基金發起人的基金持有人具有否決權

D.作為基金托管人的商業銀行具有否決權

答案：A

17.基金持有人大會采用通訊方式開會時召集人按基金

契約規定公布會議通知后，必須在幾個工作日內連續公布相

關提示性公告.

A.2個B.3個C.4個D.5個

答案：A

18.基金管理公司自成立之日起多長時間內必須開業.逾

期沒有開業

的.原批準文件自動失效，由中國證監會收回《基金管理

公司法人許可證》.

A.1個月

B.3個月

C.6個月

D.12個月

答案：C

19.基金投資者在進行封閉式基金交易時，交易確認和賬

戶管理由下列何者承擔.

A.證券交易所和登記結算公司

B.基金自身設立的注冊登記機構

C.基金托管人

D.基金銷售機構

答案：A

20根據我國《證券投資基金管理暫行辦法》規定，除基

金管理公司外，封閉式基金主要發起人從事證券投資.連續盈

利的時間最短應為.

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

答案：c

21.封閉式基金的發起人確定后，通過簽訂何種文件界定

相互間的權利與義務關系.

A.基金契約

B.發起人協議

C.基金上市公告書

D.基金招募說明書

答案：B

22.契約型封閉式基金最基本的法律文件是_____.

A.基金契約

B.發起人協議

C.基金上市公告書

D.基金招募說明書

答案：A

23.依據《證券投資基金管理暫行辦法》的規定，封閉式

基金自批準之日起應在多長期限內完成募集.

A3個月

B.6個月

C.9個月

D.12個月

答案：A

24.2002年開始,封閉式基金銷售中放棄〃比例配售〃

而采用了〃敞開發售"方式的原因主要是_____.

A.后者更為公平

B.封閉式基金發行困難，投資人認購不踴躍

C.后者發行費用較低

D.后者發行時間較短

答案：B

25.封閉式基金交易的價格變化單位為

A.0.001元

B.0.01元

C.0.10元

D.1.00元

答案：A

26根據我國有關規定，基金清算結果由基金清算小組經

中國證監會批準后公告的時間是______.

A3個工作日內

B.3日內

C.5個工作日內

D.5日內

答案：A

27.開放式基金名稱顯示投資方向的，基金的非現金資產

應當至少多大比例屬于該基金名稱所顯示的投資內容

A.65%

B.70%

C.75%

D.80%

答案：D

28在我國根據《開放式證券投資基金試點辦法頒定，

開放式基金成立初期，可以在基金契約和招募說明書規定的

期限內只接受申購，不辦理贖回，但該期限最長不得超過

A.1個月

B.2個月

C.3個月

D.6個月

答案：C

29.基金公司的內部機構中最高投資決策機構是

A.基金持有人大會

B.董事會

C.基金總經理

D.投資決策委員會

答案：D

30.基金公司進行投資運作的風險控制和內部監察的根

本目的是_____.

A.獲得的投資收益

B.保護投資者的利益

C.控制投資風險

D.防止內部人控制

答案：B

31.下列不屬于美國公司治理結構特征的是

A.股東大會基本上是流于形式

B.董事會一般由內部董事和外部董事組成

C.美國公司一般不設監事會，監督的職能由董事會履行

D.大股東因法律限制不直接出面干預公司的運營經營

管理者有較大的答案：A

32.基金管理公司的核心業務是_____.

A.基金設立

B.基金投資

C.基金發行

D.風險管理

答案：B

33.基金管理公司投資管理的基本目標是______.

A.高回報

B.分散風險

C.高管理費和手續費

D.為客戶尋求與風險的相稱的投資回報，并維護基金和

客戶資產的安全答案：D

34基金會計的計量屬性屬于.

A.歷史成本

B.公允價值

C.重置成本

D.直接成本

答案：B

35.根據我國的相關法律和法規，一只投資基金持有一家

上市公司的股票不得超過該基金資產凈值的.

A.10%

B.30%

C.15%

D.20%

答案：A

36.根據《基金契約》，指數基金（或指標股基金）應將資

產的

用于指數化投資（或指標股基金）.

A.50%

B.40%

C.30%

D.20%

答案：A

37.我國的證券投資基金在全國銀行間同業拆借市場中

的債券回購最長期限為.

A.7天

B.1個月

C.三個月

D.1年

答案：D

38.基金產品的特性是

A.易模仿性

B.無風險性

C.持久性

D.專利性

答案：A

39.建立基金品牌的最重要的因素是

A.基金營銷

B.基金個性

C.基金業績

D.基金產品和服務的能見度

答案：c

40.后端收費屬于只不過在形式.時間上不

是在申購時而是在贖回時收取.

A.銷售費用

B.管理費用

G懲罰性收費

D.托管費

答案：A

41.基金估值時，其所持有的配股權證，從配股除權日起

到配股確認日止.

A.按市價高于配股價的差額估值

B.按該股的市價估值

C.按配股價估值

D.暫不估值

答案：A

42.目前我國封閉式基金都是股票基金，均按照

的比例計提基金管理費.

A.1%

B.1.5%

C.2%

D.2.5%

答案：B

43相對于實質性審查制度，強制性信息披露的基本推論

是_________.

A.監管當局對基金投資者承擔的風險負責

B.基金投資者在公開信息的基礎上"買者自負"

C.基金管理人對基金投資者承擔的風險負責

D.基金托管人對基金投資者承擔的風險負責

答案：B

44.下列哪個文件屬基金定期報告.

A.基金資產凈值公告

B.開放式基金公開說明書

C.基金持有人大會決議

D.澄清公告

答案：A

45.英國證券投資基金的監管模式是：

A.基金行業自律模式

B.法律約束下的公司自律管理模式

C.政府嚴格管理模式

D.政府監管與行業自律相結合模式

答案：A

46.基金監管〃三公原則〃中的公開原則是指.

A.公開監管機構全部業務活動內容

B.要求基金市場具有充分的透明度，實現市場信息的公

開化

C.市場中不存在歧視，參與市場的主體具有完全平等的

權利

D.監管部門對被監管對象給予公正待遇

答案：B

47.中國證監會及其派出機構對基金管理公司.基金托管

人和基金設立申請的核準是何種監管手段.

A.法律手段

B彳亍政手段

C.經濟手段

D.教育手段

答案：B

48.資產組合理論的提出者是

A.哈里馬科維茲

B.威廉夏普

C.斯蒂芬?羅斯

D.尤金.法瑪

答案：A

49.根據滿足投資者風險-回報目標的要求，在對主要資

產類別的預期回報率.標準差和協方差的長期預測的基礎之

上，設定的有關資產混合以控制投資組合的整體風險和實現

基金投資計劃的長期目標這稱為.

A.永久性資產配置

B.突發性資產配置

C.戰略性資產配置

D.戰術性資產配置

答案：c

50.保持投資組合中各類資產的恒定比例在資產相對價

值變化后，進行再平衡.這種策略稱為.

A.購買-持有戰略

B.恒定混合戰略

C.投資組合保險戰略

D.指數化戰略

答案：B

51.資本市場直線的Y軸截距代表.

A.無風險收益率

B.風險溢價

C.風險的價格

D.效用等級

答案：A

56.采用下列何種策略時，股價上升賣出股票，股價下跌

賣入股票

A.戰略性資產配置

B.恒定混合策略

C.戰術性資產配置

D.投資組合保險策略

答案：B

57.股票內在價值的計算方法模型中，下列哪種假定股票

永遠支付固定的股利.

A.現金流貼現模型

B.零增長模型

C.不變增長模型

D.市盈率估價模型

答案：B

58.基本分析的優點是_____.

A.能夠比較全面地把握證券價格的基本走勢應用起來

相對簡單

B.同市場接近，考慮問題比較直接

C.預測的精度較高

D.獲得利益的周期短

答案：A

59.證券的系數大于零表明.

A.證券當前的市場價格偏低

B.證券當前的市場價格偏高

C.市場對證券的收益率的預期低于均衡的期望收益率

D.證券的收益超過市場的平均收益

答案：D

60.某附息債券面值為100元，票面年收益率10%,年

付息一次，I月10日的債券全價（包括凈價與應計利息，下

同）為98.5元,6月10日到期一次還本付息采取單利計算,

則到期收益率為.

A.28%

B.10%

C.15%

D.11.5%

答案：A

61.在固定利率的付息債券收益率計算中，到期收益率

（也就是內含收益率）是被普遍采用的計算方法，關于這種計

算方法敘述不正確的是

A.它的含義是將未來的現金流按照一個固定的利率折

現，使之等于當前的價格，這個固定的利率就是到期收益率

B.這種方法能準確地衡量債券的實際回報率

C.在到期收益率的計算中利息的再投資收益率被假設

為固定不變的當前到期收益率

D.到期收益率的計算沒有考慮稅收的因素

答案：B

62.關于收益率曲線敘述不正確的是______.

A.將不同期限債券的到期收益率按償還期限連接成一

條曲線，即是債券收益率曲線

B.它反映了債券償還期限與收益的關系

C.理論上，應當采用零息債券的收益率來得到收益率曲

線，以此反映市場的實際利率期限結構

D.收益率曲線總是斜率大于零

答案：D

63.從幾何上看在收益率與系統風險所構成的坐標系中,

特瑞納指數實際上是無風險收益率與______連