酒店財務分析報告酒店財務分析報告「篇一」一、營業收入1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元)：2、分析原因(要求：由酒店總辦牽頭銷售部、營業部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)A、完成指標采取哪些有效措施：B、未完成指標具體原因分析：C、與去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累計)上升及下降原因分析：D、未完成指標下一步準備采取哪些措施(以下措施下個月要分析成果)：E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：二、直接營業成本(毛利率)1、酒店財務部提供數據(單位：百分比)：項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成去年同期差異毛利率2、分析(要求：由酒店總辦牽頭營業部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)A、完成指標采取哪些有效措施：B、未完成指標具體原因分析：C、與去年同期相比(含同期月份及截止同期月份的累計)上升及下降原因分析：D、未完成指標的下一步準備采取哪些措施(以下措施下個月要分析成果)：E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：三、稅金項目7月份本月指標本月完成本月完成率本年指標本年累計完成本年累計完成率去年同期累計增長率稅款1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元)：2、分析(要求：由財務部進行分析)A、已完成指標采取過哪些有效措施：B、未完成指標原因分析：C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：D、在未完成指標的情況下，下一步準備采取哪些措施(以下將作為下個月分析重點)：E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：四、能源項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成全年能耗比指標截止本月能耗比去年同期能耗比差異能源額1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元，百份比)：2、經營分析(要求：由酒店總辦牽頭各能源責任部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)A、節能降耗采取哪些措施：B、能耗超標原因分析：C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：D、下一步節能降耗采取哪些措施(以下將作為下個月分析重點)：E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：五、工資項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成全年工資比指標截止本月工資比去年同期工資比差異工資額1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元，百份比)：2、經營分析(要求：由酒店總辦牽頭各責任部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)A、工資控制采取過哪些措施：B、超指標原因分析：C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：D、在超指標的情況下，下一步準備采取的措施(以下將作為下個月分析重點)：E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：六、福利費項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成全年福利比指標截止本月福利比去年同期福利比差異福利費1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元，百份比)：2、經營分析(要求：由酒店總辦牽頭責任部門(包括飯堂費用及社保費用)作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)A、完成指標采取哪些有效的措施：B、未完成指標原因分析：C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：D、未完成指標，下一步準備采取哪些有效措施(以下將作為下個月分析重點)：E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：七、銷售費用項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成全年費用比指標截止本月費用比去年同期費用比差異銷售費用1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元，百份比)：2、經營分析(要求：由酒店總辦牽頭銷售部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)A、完成指標采取過哪些有效的措施：B、未完成指標的原因分析：C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：D、未完成指標，下一步準備采取哪些有效的措施(以下將作為下個月分析重點)：E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：八、低值易耗品項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成全年費用比指標截止本月費用比去年同期費用比差異低值易耗品1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元，百份比)：2、經營分析(要求：由酒店總辦牽頭各責任部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)A、完成指標采取過哪些有效措施：B、未完成指標原因分析：C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：D、未完成指標，下一步準備采取哪些有效措施(以下將作為下個月分析重點)：E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：九、營業利潤項目7月份本月指標本月完成本年指標本年累計完成全年利潤比指標截止本月利潤比去年同期利潤比差異1、酒店財務部提供數據(單位：人民幣萬元，百份比)：2、經營分析(要求：由酒店總辦牽頭各部門作出分析，要求簡單、清晰，每個分析不能超過三個小點，特殊的可以另行報告)A、完成指標采取哪些有效的措施：B、未完成指標原因分析：C、與去年同期相比(含同期及年累計)上升及下降原因分析：D、未完成月利潤指標，下一步準備采取哪些有效的措施(以下將作為下個月分析重點)：E、尚需要酒店管理公司及集團其他部門配合的工作：酒店財務分析報告「篇二」酒店財務分析報告范文一、經營概況(一)、經營治理能力逐步提升，營業收入呈增長趨勢：2005年7-12月月平均營業收入為137萬元，月平均虧損23.17萬元;2006年1-12月平均營業收入155萬元，月平均虧損8.08萬元，總計虧損96.9萬;2007年1月-8月平均營業收入153.88萬,06年同期月平均收入144萬，月平均收入增長9.88萬,增長率6.86%;2007年1月-8月平均虧損21.88萬元,去年同期22.25萬元，減虧1.66%。(注：按照酒店運營規律，銷售淡季基本集中在上半年，下半年銷售將進入旺季。)2007年1-8月客房平均月收入70.66萬，餐飲月平均收入83.17萬。(二)、整體營業收入在本市同等星級酒店中處于中等偏上水平;兩年零二個月累計經營收入3913萬元，月平均151萬元。其中客房收入1766萬元，月平均68萬元，累計平均入住率80.7%,累計平均房價196元/間;餐飲收入基本穩定控制在較好水平，餐飲收入2075萬元，月平均80萬元;會議室收入72萬元，月平均3萬元。(三)、原材料成本控制較好;餐飲成本率37.5%，水電燃料6%,人工成本16%;客房物料消耗5%，一次性用品3%，水電能源消耗6.6%人工成本5%。原料商品成本支出806萬元，月平均31萬元，占總收入的20.5%。累計餐飲成本786萬元，月平均30萬元;客房成本(客房吧)20萬元，月平均1萬元;(四)、2005年7月至2007年8月累計虧損411萬元，平均每月虧損15.8萬元。經營收支一覽總表(期間:2005.07~2007.08單位：萬元)營業收入總額原料商品成本總額稅金總額經營費用總額治理費用總額財務費用總額營業外收入凈額

利潤>利潤總額3913

80618528744602223-411

注：財務費用22萬元，(月平均0.88萬元。為刷卡手續費和利息)營業外收支凈額23萬元，(月平均0.92萬元,為倉庫盤盈及廢舊物資處理收入)二、導致虧損原因分析：(一)、經營費用過高，其中上繳培訓中心的費用占總營業收入的45%1、營業費用2874萬元，月平均111萬元,占營業收入的73.5%！其中大廈租金等(不含水電費)1743萬元，月平均68萬元，占營業收入的45.%經營部門費用1174萬元，月平均45萬元，占營業收入的30%酒店財務分析報告「篇三」酒店財務分析報告酒店財務分析報告篇一xx年上半年，面對資金緊缺的嚴峻的形勢，在局財務部和公司領導領導下，財務部全體工作人員，緊緊圍繞公司及部門全年各項工作目標，按照公司年初工作會議認真踐行“價值管理”理念，以精細化管理為主題、以資金管理為中心、以風險管理為主線的要求，統一思想，提振信心，增強服務意識，全面履行職責，努力完成階段性各項工作任務。一、全年量化指標完成情況1、資金上存率95%以上;完成，達到97%。2、年末貨幣資金余額15000萬元以上，其中公司本級xx萬;上半年期末貨幣資金僅僅8700萬元，總部約為600萬元，離指標差距很大。3、總部費用支出控制xx萬元以內：上半年實際發生751萬元，由于有大約50萬元左右的職員費用，另外辦公樓租賃費40萬未計算，半年績效考核估計大概有30萬元左右，加上上述費用預計上半年實際發生費用870萬元，在預算控制之內。4、全年收取司屬單位上交款項11500萬元;已收4784萬元，完成年度計劃的42%。5、新開項目資金策劃率100%;新開項目3個，均做了資金策劃。(五盂兩個，白象綠洲一個)。6、全司利潤總額15000萬元;上半年完成利潤4000萬元，完成27%。7、辦理資金信貸類業務，投訴率為0;完成。上半年未發生投訴。二、去年所作的主要工作：xx年上半年，我們主要圍繞以下幾個方面展開財務工作。1、認真做好財務的日常工作。上半年我們按照公司統一部署，完成年度的結賬、過賬工作，做好日常財務賬務處理工作，季度做好公司財務分析工作以及公司月度財務快報、清欠報表、億元項目分析報告、季報和年度報表工作，每月向公司總經理、總會計師填報《財務部工作月報》等主要指標情況，建立會計檔案室，對公司直管已完工項目進行會計檔案清理，及時將檔案運回公司總部歸檔管理。每月末對公司各部門職工備用金進行催報，在6月底基本完成備用金的清理工作。2、按照“預算前找標準、使用前看預算、開支前走程序、開支后有分析、分析后有考核”的原則，做好企業費用預算管理，費用預算工作。財務部及時組織編制公司機關年度費用預算并分解到部門和具體責任人，對各個分公司費用預算進行審核并報公司領導審批，按人頭建立費用預算實際發生臺賬，每季度及時向各個部門反饋費用使用情況并報公司領導。每季度末公司總部及分公司進行預算分析并形成分析報告，作好事中費用控制和總結。截止上半年公司總部管理費用751萬元，加上半年尚未入賬的辦公樓租金40萬元，以及公司上半年績效考核及6月工資估計約70萬元，補助約20萬元共計約120萬元未入賬，上半年總部管理費用約為870萬元，在年度控制目標xx萬元的一半之內。3、積極穩妥組織資源，做好公司資金的調度工作。一是進一步做好現有銀行賬戶清理及新成立項目經理部賬戶跟進管理工作二是建立全公司銀行賬戶臺賬，及時掌控各賬戶資金情況。三是通過每月鐵路項目資金收支計劃預算，嚴格控制鐵路項目資金使用按公司審批意見執行，加強對鐵路項目等游離于局體系外的資金使用情況檢查監督力度，落實資金計劃和公司財務制度的執行情況。四是每月末對本月資金集中情況進行統計匯報，定期和不定期對所屬單位資金集中情況和銀行外部賬戶進行檢查。五是合理布局存量資金結構，提高存量資金的綜合效益，減少在途資金占用，盡量用銀行承兌等保理業務方式支付，減少或延遲現金流出。全年累計使用承兌8740多萬元，六是積極與上級對接借款和緩繳上繳款項，全年共計為公司各單位投標履約向局借款10000萬元，有效緩解公司資金壓力，為公司對接市場提供有力的資金保證。七是積極籌措資金為公司購置設備，為海外市場開拓提供資金保證，上半年公司共計支付各類購置設備款項1380多萬元，為剛果項目部提供資金支持300多萬元。5、加強內部借款回收力度，進一步降低借款融資總量，降低財務費用，合理調劑內部存量資金，進一步完善內部融資管理的制度建設。4、財務管理制度修訂工作。一是按經濟業務性質完善經濟合同臺賬，財務往來臺帳、項目管理臺帳、營銷費用臺賬和資金和承兌匯票、保證金類臺賬等四類臺賬。二是進一步完善財務預警系統。加強對合同額、營業額、利潤、現金流量和應收款項指標財務信息的搜集、分析、評價，對照財務指標的標準值、歷史值、同行值、預算值等，及時發出預警信號。三是通過完善財務管理手冊來完善內部控制制度，有效進行，防止、發現、糾正各方面的偏差與弊端。四是完善公司直管項目財務收支審批程序。5、加強清欠和審計工作一是財務部積極參與對新開工項目進行項目綜合考核指標制定，參與億元大項目成本分析和稽核。二是對哈大項目進行審計監察和對武黃項目進行項目綜合效益和財務收支情況審計，通過審計和監察工作及時向公司領導匯報項目存在的問題。三是積極開展財務半年度檢查工作，通過檢查發現財務工作中好的典型擬在今后公司財務工作中進行推廣，對發現的問題提出整改意見督促各單位認真整改。四是根據每月清欠月度報表，建立全公司所有項目清欠臺賬，動態掌握公司各項目拖欠情況和清欠進度，及時分析公司應收款項回收指標完成情況，指導分公司和重大項目清欠工作。三、去年工作中存在的問題：一是財務部深入一線的決心不是很堅定，除對鐵路項目的財務工作直接管理較多外，其他項目基本處在統計資料階段，未深入項目了解情況作出分析提出財務管理的指導意見。二是公司財務部總部對分公司和項目的調控能力不強。三是資金的管理措施、方法有待改進和提高，四是財務人員的業務素質有待提升，部分財務人員只能做一些日常的收付業務，不能對本公司本項目的工作提供有力的分析證據及時預警，導致財務工作不能順利展開，財務作用有所降低，五是內部借款回收力度不大，借款融資總量增加，財務費用增多。四、明年工作安排1、加強資金管理，保證生產經營活動最低現金流量。下半年公司需要向局上繳3200萬元，需要歸還局借款11100萬元，需要支付兩級管理費2200萬元，需要支付拖欠設備款500多萬元，另外我們投標需要資金，以上共計需資金1.7億元，公司資金極度緊張，如果不加以疏導和分析，公司資金有斷鏈的危險，因此資金的分析和管理將會是下半年財務工作的重中之重，我們要堅持每季度召開一次全公司資金分析會，積極查找問題，彌補漏洞。此外要加大內部借款回收力度，要積極督促石武項目和安徽中煙項目在年內歸還局借款。保證各單位及時上繳。2、加強對項目現場經費和核算和控制，尤其要在項目中推廣項目年度現場經費預算制度，通過制定預算加強對項目間接費用的控制。3、加強對鐵路項目固定資產管理，盡可能的將項目的折舊費和資產使用費800多萬回收公司。4、進一步加強對項目的審計，及時發現問題進行整改。5、加強財務人員跨專業知識的學習了解，尤其是要加強財務人員商務合約方面專業知識的學習，便于在今后的項目財務管理中更好的溝通和配合，有效地發揮財務在項目管理中的作用。酒店財務分析報告篇二XX年，是酒店穩步成長的一年，是酒店提升管理服務的一年，也是成績輝煌的一年。在這個即將過去的年度里，財務部緊緊圍繞"強化經營能力、拓展營銷渠道、完善制度流程、控制成本能耗、提升服務水平"的經營思路，遵照王總關于"嚴格制度、完善流程、加強監督、提高質量"的要求，在成長中努力拼搏，內部管理緊抓工作難點、重點，不斷提高員工自身素質和服務技能，克服種種困難，完成了各項工作任務，取得了一年更比一年好的驕人戰績。一、主要經營指標完成情況二、經營管理方面XX年，在王總和楊總的關心指導下，財務部員工基本能夠完成各項工作任務，按月進行財務核算，堅持完成各項日常工作，服從酒店工作安排，配合完成酒店新員工入職培訓，積極組織參與酒店各次各項活動，隨做好各種財務保障工作，全年無安全事故發生，保證了酒店全年整體安全生產的順利進行，總體來說主要完成以下幾方面工作:1、制度建設和流程管理:一年來，我們對酒店財務制度和工作流程進行了重新修訂，明確了各自崗位職責，完善各種流程工作，加強各流程的可操作性，并根據崗位需求設計、制作、印刷各類經營用表單，使部門內部、部門之間、部門與監管部門的流程運作順暢，為經營決策提供了準確、詳實的依據。2、補充完善酒店薪酬制度:通過服務銷售獎的制定、核算、執行發放，體現同崗不同酬，多勞多得的競爭薪酬制度，合理地配合了酒店工資薪酬改革。3、會計賬務的規范和整理:借助中支內審查賬的時機，財務部首先進行了問題自查，后又針對內審查出的問題及時認真地進行處理和改正，拼棄原有的問題和存在的不足，而達到整體賬務的規范性;并結合經營的需要制定了新的更適用的會計科目，逐月進行賬務規范，以更好地完整地核算經營狀況。4、經營報表的分析和變動:根據經營需要，合理改變報表格式及內容，以便更明確反映各種收入項目;對各季度經營情況進行總結和分析，了解處理存在的問題，為以后經營提供有力借鑒和參考依據。5、加快往來資金運轉:制定完善相應的應收應付賬款歸集和傳遞程序及加以表格規范，理清每月應收賬款數量，防止死賬、呆賬發生，加快資金回籠;加強與供應商的聯系和協作，保障酒店物資供應，提供后備經營需求。6、加強賬務審核監督:嚴格監督控制酒店財務政策和財務程序的執行情況，對任何違反酒店財務制度并使酒店遭受損失的任何行為及時堅決予以制止，切實保證酒店利益不受損害。7、建立合理物資流轉程序:合理節能降耗，管理各種材料物資，有效控制成本，合理核算各種收入成本，監督各種材料物資的購進、發出和保管，建立起各種相關流程和明細臺賬及記錄，加強倉庫物資清理整頓和管理，加強出入庫手續管理，建立物品存放、使用等程序。8、加強安全檢查監督:樹立安全防范意識，安全事故無大小，件件危害皆大，增強安