經營業績分析報告分析理念及思路本報告模版適用對象：分析方法：圍繞關鍵業績指標，以平衡積分卡的理念，從財務、客戶、內部運營、創新和成長等四個視角進行分析、監控業務計劃的實施情況，發現問題、提出措施。。收入：出庫外銷收入（不包括：現階段暫由財務部歸口進行入庫產品內部利潤的剔除和庫存成本的移動加權，下階段逐步過渡到各營銷部門自行進行各自成品庫存的實物和價值管理，自行運算銷售成本。期間費用：（1）部門分析時對與業務量密切相關的期間費用項目應按與出庫收入相配比的權責發生數據作為發生金額；攤，分攤在內銷產品承擔上的管理研發費應報送財務部，財務部在公司總體報告中再作為公司平臺級費用與其他平臺費用共同分攤到其他終端產品的產品線利潤上2目錄一、上月重大問題執行情況二、經營業績分析1、關鍵業績指標情況表2、財務分析

收入分析

利潤和成本分析

期間費用分析

運營能力和資產質量分析

資金和風險情況分析

資本性支出分析3、客戶視角指標分析4、內部運營分析5、創新和成長分析三、專題報告四、下一步工作計劃3目錄一、上月重大問題執行情況二、經營業績分析1、關鍵業績指標情況表2、財務分析

收入分析

利潤和成本分析

期間費用分析

運營能力和資產質量分析

資金和風險情況分析

資本性支出分析3、客戶視角指標分析4、內部運營分析5、創新和成長分析三、專題報告四、下一步工作計劃4目錄一、上月重大問題執行情況二、經營業績分析1、關鍵業績指標情況表2、財務分析

收入分析

利潤和成本分析

期間費用分析

運營能力和資產質量分析

資金和風險情況分析

資本性支出分析3、客戶視角指標分析4、內部運營分析5、創新和成長分析三、專題報告四、下一步工作計劃505,00010,00015,00020,00025,00030,00035,00040,00045,00050,000本月本月預算上月去年同期本月銷售收入收入同比/環比/預算對比（部門收入合計）對重要變化予以指示收入基本變化情況及問題原因說明（問題原因應深入到具體的銷售業務層面）：

說明：本頁主要分析各營銷部門銷售收入同比或環比及預算完成的總體情況6銷量同比/環比/預算對比（部門分產品線）銷量基本變化情況及問題原因說明（問題原因應深入到具體的銷售業務層面）：

說明：本頁主要分析各營銷部門分產品線(單一產品營銷部門分國內和出口）的銷售數量同比或環比及預算完成的情況重要變化7主要產品線明細規格銷售收入變化趨勢說明：本頁主要分析各產品線明細規格的銷售收入各月變化趨勢情況，分析銷售結構的合理性（彩電、數顯、空調、網絡、視聽）具體明細規格收入波動原因說明（問題原因應深入到具體的銷售業務層面）

8主要產品線銷售數量結構分析說明：本頁主要分析各主要產品線的高中低銷售構成比重（主要產品線進行分析：彩電、數顯、空調、網絡、數碼）銷量結構變化及問題原因說明（問題原因應深入到具體的銷售業務層面，采取了哪些促銷措施，比如清庫等某一特殊因素影響，）：

重要變化9主要產品線不同毛利率區間的銷售收入比重分布分析說明：本頁主要從毛利率指標來分析各主要產品線銷售產品的盈利能力，希望能從提高高毛利率產品銷售份額入手提高利潤（主要產品線：彩電、數顯、空調、網絡、數碼）銷量結構變化及問題原因說明（問題原因應深入到具體的銷售業務層面，采取了哪些促銷措施，比如清庫等某一特殊因素影響，）：

10收入銷售市場分析說明：本頁主要分析各級市場上銷售情況（營銷管理部和空調國內營銷）不同的市場銷售收入變化及問題原因說明（問題原因應深入到具體的銷售業務層面）：

重要變化11收入銷售渠道分布分析說明：本頁主要分析銷售渠道分布(各營銷部門根據自身實際情況進行分類）不同銷售渠道收入分布情況及問題原因說明（問題原因應深入到具體的銷售業務層面）：

重要變化12收入重點客戶分析（收入前十位）方法二重點客戶對收入、毛利和利潤貢獻，問題原因說明（問題原因應深入到具體的銷售業務層面）：

13價格執行偏差分析及與對手同比說明：本頁主要分析銷售價格政策的執行偏差，和競爭對手的可比產品比較情況（與競爭對手對比價格取市場零售價作對比）政策