學習情境1會計信息系統的基本認知學習目標

通過學習，了解會計信息系統的相關概念，了解我國會計信息化發展的歷程，認識會計信息化發展趨勢，明確會計信息系統建立和運行管理的工作要點，熟知企業會計信息化工作規范，為今后從事會計信息化工作進行必要的知識準備。

學習任務1-1會計信息系統相關概念（一）會計電算化

狹義的會計電算化就是指以電子計算機為主體的電子信息技術在會計工作中的應用。廣義的會計電算化是指與實現電算化有關的所有工作，包括會計軟件的開發應用及其軟件市場的培育、會計電算化人才的培訓、會計電算化的宏觀規劃和管理、會計電算化制度建設等。狹義的會計電算化和廣義的會計電算化概念對比如右圖所示。一、會計電算化和會計信息化（二）會計信息化會計信息化已不再簡單模仿傳統會計進行事務處理，而是充分利用信息技術突破傳統會計局限，實現會計數據輸入的分布化和多元化，會計數據處理的集中化和實時化，同時，利用現代信息技術將會計信息系統與企業管理子系統充分融合，實現購銷存、人財物一體化核算、監控與管理，與物流、資金流、信息流、知識流、工作流、增值流等協調統一，充分利用大數據技術進行財務分析和決策，滿足管理需求。總之，會計信息化更多地強調會計信息的增值性。學習任務1-1會計信息系統相關概念會計軟件是指單位使用的專門用于會計核算、財務管理的應用軟件或者其功能模塊，包括一組指揮計算機進行會計核算與管理工作的程序、存儲數據以及有關資料。（一）會計軟件的功能會計軟件的功能主要體現在三個方面，一是為會計核算、財務管理直接提供數據輸入；二是生成憑證、賬簿、報表等會計資料；三是對會計資料進行轉換、輸出、分析和利用。（二）會計軟件的功能模塊會計軟件的功能模塊主要包括財務處理模塊、固定資產管理模塊、薪資管理模塊、應收管理模塊、應付管理模塊，成本管理模塊、報表管理模塊、存貨管理模塊、財務分析模塊、預算管理模塊、項目管理模塊，其他管理模塊等。二、會計軟件學習任務1-1會計信息系統相關概念（三）會計軟件各模塊的數據傳遞財務和供應鏈管理為財務分析提供基礎數據，財務分析又為決策支持和預算管理提供依據。財務和供應鏈管理主要模塊之間數據傳遞關系如下圖所示。

學習任務1-1會計信息系統相關概念會計信息系統（AccountingInformationSystem，簡稱AIS），是指由會計軟件及其運行所依賴的軟硬件環境組成的集合體，是利用信息技術對會計數據進行采集、存儲和處理，完成會計核算任務，并提供會計管理、分析與決策相關會計信息的系統，其實質是將會計數據轉化為會計信息的系統，是企業管理信息系統的一個重要子系統。會計信息系統分類如右上圖所示，會計信息系統的工作任務及其工作流程如右下圖所示。三、會計信息系統學習任務1-1會計信息系統相關概念四、ERP和ERP系統學習任務1-1會計信息系統相關概念

XBRL（eXtensib1eBusinessReportingLanguage，可擴展商業報告語言），是一種基于可擴展標記語言（Extensib1eMarkupLanguage）的開放性業務報告技術標準。五、XBRL學習任務1-1會計信息系統相關概念

會計智能化從2016年開始起步，就現有認識而言，會計智能化就是將體現人工智能（ArtificialIntelligence，縮寫為AI）先進算法的RPA（RoboticProcessAutomation）以及智能財務系統應用到會計工作中，隨著會計智能化的發展，會計領域將普遍應用機器學習、深度學習、自然語言理解、知識圖譜、專家系統等技術。六、會計智能化學習任務1-1會計信息系統相關概念學習任務1-2中國會計信息化的發展

一、中國會計信息化發展的歷史總結從1979年開始，中國的會計信息化事業伴隨著改革開放的步伐，經過三十余年的風雨兼程，取得了舉世矚目的成就。（一）自行開發和應用的10年：緩慢起步階段從1979年到1988年，只有少部分企業自行開發和應用計算機解決會計核算問題，屬于會計電算化的起步階段。在此期間，由于會計電算化人才奇缺、計算機硬件昂貴，會計電算化應用局限在單項數據處理上，范圍小，水平低。不過，該階段的探索工作為后來會計電算化的快速發展提供了思想上、組織管理上和制度建設上的準備。（二）商品化軟件大發展的10年：快速發展階段1989年到1998年，是會計電算化快速發展的10年，也是商品化財務軟件群雄爭霸的10年，此階段的軟件基本屬于部門級會計軟件。在此期間，財政部出臺了一系列的會計電算化管理制度，初步建立了會計電算化管理體系。通過建立軟件評審制度，促進了商品化軟件市場的發展和繁榮，有力地推動了會計電算化核算軟件在我國的應用和普及。（三）財務與業務一體化融合的10年：快速進步階段

從1999到2008這10年，是企業管理軟件大發展的10年，也是會計信息系統與企業管理信息系統相融合的10年，在此階段，會計電算化進入到財務與業務數據處理一體化階段。在此期間，壯大了一批民族軟件企業，軟件企業在改革開放的大潮中加速前進，在學習中進步，在競爭中成長，通過學習和吸收國外先進的管理理念和軟件開發技術，培養和造就了一批既懂計算機技術又熟悉會計業務的復合型人才，財務及管理軟件得到了廣泛的應用。學習任務1-2中國會計信息化的發展

（四）進入全面推進會計信息化建設階段在我國會計信息化事業發展的第三個10年結束之際，財政部果斷地指出，大力推進會計信息化向標準化和國際化發展。2008年11月，中國會計信息化委員會暨XBRL中國地區組織成立大會在北京召開。2009年4月，財政部發布《關于全面推進我國會計信息化工作的指導意見》，吹響了全面推進會計信息化建設的號角，明確提出了全面推進我國會計信息化工作的目標、任務、措施和要求。為推動企業會計信息化，節約社會資源，提高會計軟件和相關服務質量，規范信息化環境下的會計工作，財政部于2013年12月發布《企業會計信息化工作規范》。學習任務1-2中國會計信息化的發展

（五）會計智能化揚帆起航人工智能的快速發展，觸發了新的應用場景。大數據時代的到來要求企業具有經營管理敏捷性和信息決策實時性，現代企業以數據驅動來帶動業務發展，需要從大數據環境下獲取決策信息。企業借助人工智能技術智能化地處理會計工作，挖掘數據背后隱含的秘密，讓數據通過洞察變成信息和知識，輔助管理決策。2016年德勤和KiraSystems聯手宣布將人工智能引入會計、稅務、審計等工作中，隨后以四大為代表的會計師事務所和以金蝶、用友、元年為代表的軟件廠商紛紛推出了自己的財務機器人方案，標志著我國進入了會計智能化階段。學習任務1-2中國會計信息化的發展

二、中國會計信息化事業發展展望

1．會計信息化的技術趨勢2．會計信息化的企業應用3．會計信息化的市場產品學習任務1-2中國會計信息化的發展

迎接新時代的挑戰，勤學苦練，立志成為會計信息化工作中的行家里手。學習任務1-3會計信息系統的建立

企業根據發展戰略和業務需要進行會計信息系統建設，首先要確立系統建設目標，根據目標進行系統建設戰略規劃，再將規劃細化為項目建設方案。一、會計信息化工作規劃會計信息系統是指利用信息技術對會計信息進行采集、存儲和處理，完成會計核算任務，并為管理、分析、決策提供一系列重要信息的系統。其組成要素包括：會計信息系統的硬件、軟件、數據文件、工作人員以及保障系統運行的制度規范，其核心部分是功能完備的會計軟件，起決定作用的是從事會計信息化工作的人員。（一）建立會計信息化組織管理機構（二）項目計劃和需求分析（三）制定會計信息化實施方案（一）配備會計軟件的方式會計軟件的配備方式，如右圖所示。購買成熟的商品化會計軟件，已成為單位開展會計信息化應用的普遍方式。二、會計信息系統軟件的選擇

會計軟件是以會計理論和會計方法為基礎，以會計準則和會計制度為依據，以計算機及其應用技術為手段，以會計數據為處理對象，以為會計核算、財務管理和單位其他管理提供信息為目標，將計算機技術應用于會計工作的軟件系統。會計軟件系統建設就是建立并完善能夠滿足本單位實際需要的會計信息軟件應用系統。學習任務1-3會計信息系統的建立（二）國內外著名會計軟件公司1．國內著名的會計軟件公司用友（集團）、金蝶、浪潮等2．國外著名的會計軟件公司SAP公司、Oracle公司等13三月2025學習任務1-3會計信息系統的建立（一）購置計算機硬件三、會計信息系統的實施學習任務1-3會計信息系統的建立（二）購置或開發會計軟件（三）安裝會計軟件（四）進行系統初始化前的數據準備（五）系統試運行（六）系統正式投入運行四、開展會計信息化工作應注意的問題

會計信息系統的建立和運行是一項復雜的系統工程，要做好這項工作，需要領導高度重視，人力、物力和財力支持要到位，必須樹立系統的觀念，必須加強基礎工作，必須重視專業人才的培養。（一）領導要重視，支持須到位（二）必須樹立系統的觀念（三）必須加強會計基礎工作（四）必須重視會計信息化專業人才的培養（五）遵循循序漸進的原則學習任務1-3會計信息系統的建立

現代信息技術的應用，解決了手工會計工作中存在的會計信息不全面、會計信息提供不及時和不準確的難題，為會計工作從單純的核算型向管理型轉變提供了強大的技術支持。會計信息系統的建立不僅改變了會計工作的操作方式，而且引起了會計業務流程、會計管理程序和方法、會計人員的組織方式以及內部控制等方面的一系列變革，從而對會計管理提出了新的要求。一、會計信息系統運行管理的內容（一）組織管理（二）操作管理（三）維護管理學習任務1-4會計信息系統的運行管理二、會計信息系統的內部控制（一）會計信息系統內部控制的意義會計信息系統比手工會計系統更加復雜，技術要求更高，更有可能產生舞弊和犯罪行為，或出現無意的差錯，同時，單位實現會計信息化后，管理和決策部門對會計信息的依賴日益增強，更需要加強內部控制。建立內部控制的目的就是為了保證會計信息系統所產生信息的正確性、可靠性、及時性，使會計業務處理符合會計準則和制度的要求，防止違法行為的發生，提高信息系統的效率，充分發揮會計信息系統的作用。學習任務1-4會計信息系統的運行管理（二）會計信息系統內部控制的目標

會計信息系統內部控制的目標是健全機構、明確分工、落實責任、嚴格操作規程，充分發揮內部控制作用，促進企業有效實施內部控制，提高企業現代化管理水平，減少人為操縱因素；同時，增強信息系統的合法性、安全性、可靠性和合理性、適應性以及相關信息的及時性，為建立有效的信息與溝通機制提供支持保障。

學習任務1-4會計信息系統的運行管理（三）會計信息系統內部控制的功能1．預防性控制功能通過防止或阻止錯誤、事故、舞弊等來避免對信息的準確、完整、安全造成影響。例如，通過設置口令來防止非法接觸和使用計算機，避免對數據文件和程序進行破壞、篡改和非法復制。2．檢測性控制功能通過找出、發現已經發生的錯誤、事故、舞弊來防止危害的擴大，使危害得以消除。例如，通過系統記錄，發現非法修改應用程序或數據文件的行為。3．糾正性控制功能通過更正已檢測出的錯誤，處理發生的舞弊行為，減輕危害，使系統恢復正常。例如，通過數據和程序備份措施，補救對程序和數據的危害。學習任務1-4會計信息系統的運行管理（四）會計信息系統內部控制的特點

與手工會計相比，會計信息系統的內部控制主要有以下幾個方面的特點：1．控制的方式發生變化2．控制的重點發生變化3．控制的范圍擴大4．控制的風險增大學習任務1-4會計信息系統的運行管理（五）會計信息系統內部控制的措施1．組織控制所謂組織控制，就是將系統中不相容的職責進行分離，即對系統中各類人員之間進行分工，并以相應的管理規章與之配套。其目的在于通過設立一種相互稽核、相互監督和相互制約的機制來保障會計信息的真實、可靠，減少發生錯誤和舞弊的可能性。在手工方式下，不相容的職能相分離通過分散處理方式實現顯而易見，但會計信息化方式下，業務的處理集中在計算機中，崗位職能的分離顯得極其重要。具體包括：程序設計職能同會計業務處理職能相分離，系統管理和維護同業務操作職能相分離，出納業務職能同對出納控制的職能相分離，設立獨立的檔案保管職能，有效地防止未經批準而使用程序、數據文件和系統資料的行為。學習任務1-4會計信息系統的運行管理2．操作控制操作控制的目的是通過規范計算機操作，減少產生差錯和未經批準而使用程序、數據文件的機會。操作控制是通過制定和執行規范的操作規程來實現的，主要包括以下幾個方面：

一般操作控制。主要是對操作所作的一般性規定，包括：設備進出機房的要求，設備使用的要求，軟件應用的基本規范要求，以及機房中禁止的活動和行為。學習任務1-4會計信息系統的運行管理3．系統安全控制

保證計算機系統的運行安全以及會計檔案安全，消除由于外部環境因素導致系統運行錯誤以及數據毀損的不安全隱患。包括接觸控制、環境控制和后備控制。學習任務1-4會計信息系統的運行管理學習任務1-5企業會計信息化工作規范一、會計軟件和服務的規范二、企業會計信息化的工作規范三、會計信息化的監督管理熟知企業會計信息化工作規范，遵紀守法，堅守會計職業道德。問題思考1．企業會計信息化工作規范包括那幾個方面的內容？2．企業內部生成的會計憑證、賬簿和輔助性會計資料，滿足什么條件情況下可以不輸出紙面資料？13三月2025《會計信息系統應用》/主編：鐘愛軍郭黎蘇龍/高等教育出版社/ISBN978-7-04-063293-4學習情境2系統管理和基礎設置13三月2025學習目標熟悉新建賬套與修改賬套、用戶及權限管理的操作方法，掌握數據備份與恢復工作要點，掌握基礎設置中各項定義內容的操作方法，理解基礎設置在整個系統中的作用，區分系統管理員與賬套主管的差異。學習任務2-1系統初始化概述一、系統管理的功能新用戶與老用戶操作系統管理時，其流程有一定的差異性。（一）新用戶操作流程新用戶在第一次使用系統時，一切從頭開始，在新建賬套時自動建立第一個年度賬，操作流程如左下圖。1．啟動系統管理

2．以Admin的身份登錄到系統管理3．增加角色和用戶4．新建賬套并啟用相關系統5．設置角色和用戶權限（二）老用戶操作流程老用戶基于已有的賬套進行操作，只需要建立新的年度賬，并將上一年度已有基礎數據轉到新的年度賬中，保持數據的連續性，操作流程如右下圖。1．啟動系統管理

2．以賬套主管的身份登錄到系統管理3．建立新年度賬4．結轉上年數據二、系統管理操作流程學習任務2-1系統初始化概述辯證地看待世界和人生在進行日常賬務處理以前，需要確定操作規則、進行基礎數據的設置，主要包括基本信息定義、基礎檔案定義、業務單據設計、權限定義等。基礎設置的大量工作是基礎檔案的定義，操作內容及流程如下圖所示。外幣會計科目憑證類別部門檔案職員檔案存貨分類計量單位存貨檔案客戶分類供應商分類地區分類客戶檔案供應商檔案三、基礎設置的內容及其操作流程學習任務2-1系統初始化概述

主菜單子菜單功能說明Admin賬套主管系統設置備份計劃自動備份計劃○○賬套建立建立賬套○

修改修改賬套

○引入恢復賬套○

輸出備份賬套○

年度賬建立建立年度賬

○清空年度數據清空年度賬數據

○引入恢復年度賬

○輸出備份年度賬

○結轉上年數據數據年度結轉

○權限角色角色管理○

用戶用戶管理○

權限權限管理○○視圖清除異常任務

○

清除選定任務

○

清除所有任務

○

清退站點

○

清除單據鎖定

○

上機日志

○四、Admin和賬套主管的權限區分學習任務2-2系統管理的操作過程指導學習任務2-2系統管理的操作（一）登錄系統

1．啟動系統管理。以Admin的身份選擇〖開始〗－〖用友ERP-U8V10.1〗－〖系統服務〗－〖系統管理〗，啟動系統管理。2．登錄系統管理。選擇〖系統〗－〖注冊〗功能菜單，顯示登錄系統管理界面，見圖2-6。學習任務2-2系統管理的操作（一）登錄系統3.在“登錄到”中選擇登錄服務器，在“操作員”中輸入Admin，“密碼”為空，在“賬套”中選擇default，單擊“確定”按鈕，登錄系統管理模塊，界面見圖2-7。（二）用戶管理1.在“系統管理”主界面，選擇〖權限〗菜單中的〖用戶〗子菜單，單擊進入用戶管理功能界面。2.在用戶管理界面，單擊“增加”按鈕，顯示“操作員詳細情況”界面，依次錄入有關信息，編號：01，姓名：張主管，口令：01，確認口令：01，并選擇認證方式為：用戶＋口令（傳統），角色：賬套主管，如圖2-9所示，單擊“增加”按鈕，保存新增用戶信息。3.按照給定資料，繼續增加用戶，依次錄入02李制單、03王審核、04趙出納。學習任務2-2系統管理的操作（三）新建賬套

1.打開新建賬套功能。在系統管理界面單擊〖賬套〗-〖建立〗，進入創建新賬套的向導。2．錄入賬套信息。錄入賬套號“888”，賬套名“中盛聚榮公司”，啟用會計期“2020年1月”。啟用會計期默認日期如果不是2020年1月，說明系統時間沒有按要求修改，請退出后更改計算機系統時間。啟用會計期一定不要錄入錯誤，否則會對后面有影響。3．錄入單位信息。單擊“下一步”按鈕，完成單位信息錄入，單位名稱為“中盛聚榮科技有限公司”、單位簡稱為“中盛聚榮”、法人代表為“鄭婕”。學習任務2-2系統管理的操作（三）新建賬套

4.錄入核算類型。單擊“下一步”按鈕，進入核算類型界面，企業類型為“商業”，行業性質為“2007年新會計制度科目”，賬套主管為張主管，選中“按行業性質預置科目”復選框。5．設置基礎信息。單擊“下一步”按鈕，進入基礎信息選擇界面，選中所有復選框。6．開始創建賬套。單擊“完成”按鈕，出現“可以創建賬套么？”的提示，單擊“是”按鈕，進入創建賬套過程。7．設置編碼方案。等待幾分鐘后，系統自動彈出編碼方案界面。根據任務引例資料，修改編碼方案，單擊“確定”按鈕保存方案，然后再單擊“取消”按鈕，關閉界面。學習任務2-2系統管理的操作（三）新建賬套

8．設置數據精度。關閉編碼方案后，自動彈出數據精度界面，默認值與資料相同，不需要修改，直接單擊“取消”按鈕即可。9.完成操作。關閉數據精度界面后，系統提示“現在進行系統啟用設置？”。如果選擇“否”，則目前不進行系統啟用的設置，見圖2-22，系統啟用功能也可以在后面完成。接著會彈出提示“請進入企業應用平臺進行業務操作！”。單擊“確定”按鈕，完成創建賬套的操作。13三月2025學習任務2-2系統管理的操作（四）修改賬套上一環節操作中有誤，可通過本功能修正部分錯誤。練習時，注意觀察是否所有的內容都可以修改。請對新建賬套中的設置錯誤進行修改。只有賬套主管才能修改自己管理的賬套，Admin無權修改賬套。注意觀察賬套主管登錄界面與Admin登錄界面有什么不同。如果沒有錯誤，可不用修改，直接走完流程。學習任務2-2系統管理的操作（五）權限管理1．以Admin身份登錄系統管理。2．打開功能權限界面。選擇菜單〖權限〗－〖權限〗，打開功能權限分配界面，見圖2-26。

學習任務2-2系統管理的操作（五）權限管理3．核對賬套和年度。核對界面右上角是否為888賬套和2020年度，如果不是，進行修改。當存在多套賬或多個年度賬時，一定要核對右上角的賬套號和年度。4．選擇權限分配對象。從操作員列表中選擇02操作員李制單，單擊“修改”按鈕。5．設置權限。根據任務引例資料，在界面的右邊分別選擇總賬、UFO報表、應付款管理、應收款管理、薪資管理、固定資產、公共單據、存貨核算、采購管理、銷售管理、庫存管理。

學習任務2-2系統管理的操作（五）權限管理6．單擊工具欄上的保存按鈕，保存當前權限。7．按照4－6步的方法，依據任務引例資料，依次設置03、04操作員的權限。

學習任務2-2系統管理的操作提升學生善于動手的能力（六）數據備份與恢復1．賬套輸出

（1）以Admin身份登錄系統管理。如果以賬套主管身份登錄，會錯成年度賬的輸出。（2）選擇菜單〖賬套〗－〖輸出〗，打開賬套輸出界面，見圖2-27。

學習任務2-2系統管理的操作（六）數據備份與恢復1．賬套輸出

（3）在賬套號中選擇888賬套，單擊“確定”按鈕，等待幾分鐘后，進入下一個界面。如果要刪除賬套，只需要在賬套輸出界面選擇“刪除當前輸出賬套”，系統完成備份操作后，會提示刪除當前賬套。（4）選擇備份存放的位置。出現賬套備份路徑選擇窗口后，選擇一個位置（此處以D盤為例）如“D:\U8SOFT\Admin\127.0.0.1\ZT888\2020”，單擊“新建文件夾”按鈕，文件夾命名為“3-2系統管理”，見圖2-28。

13三月2025學習任務2-2系統管理的操作（六）數據備份與恢復1．賬套輸出

學習任務2-2系統管理的操作（5）備份輸出。系統自動將備份文件復制到上一步指定的文件夾，提示“輸出成功”，單擊“確定”按鈕，完成賬套輸出，見圖2-29。（六）數據備份與恢復2．賬套引入

（1）以Admin身份登錄系統管理。（2）打開賬套引入功能。在引入賬套前，需要將上一次的備份復制到硬盤。選擇菜單〖賬套〗－〖引入〗，進入恢復賬套功能。（3）選擇賬套備份位置。選擇備份文件UfErpAct.Lst，單擊“確定”按鈕，見圖2-31。

學習任務2-2系統管理的操作（六）數據備份與恢復2．賬套引入

學習任務2-2系統管理的操作（4）選擇將賬套恢復到哪里。出現默認引入路徑提示后，單擊“確定”按鈕，顯示“請選擇賬套引入的目錄”界面，見圖2-32，單擊“確定”按鈕。（六）數據備份與恢復3．自動備份計劃

（1）以Admin身份登錄系統管理。（2）選擇菜單〖系統〗－〖設置備份計劃〗，進入備份計劃設置界面，見圖2-33。學習任務2-2系統管理的操作（六）數據備份與恢復3．自動備份計劃

（3）單擊“增加”按鈕，打開備份計劃詳細情況設置界面。（4）錄入計劃編號：202001，計劃名稱：888賬套備份計劃，修改發生頻率：每周，錄入開始時間：3:00:00，單擊文字“請選擇備份路徑”后的“增加”按鈕，選中位置“C:\”，單擊“新建文件夾”，錄入“UFIDAU8BAK”，單擊“確定”，選擇此文件夾后，再單擊“確定”，選擇賬套：888，取消勾選“備份文件上傳到用友數據存儲空間”，最后單擊最下行的“增加”按鈕即可。（5）單擊“備份計劃詳細情況”界面中的“取消”按鈕，在備份計劃設置中可以看到有一條記錄。單擊工具欄的“退出”按鈕，完成全部操作。學習任務2-2系統管理的操作（七）數據維護

為保證系統穩定運行，需要掌握軟件運行原理，并掌握基本維護知識。1.應用服務器配置應用服務器配置主要實現數據庫服務器配置、消息中心參數配置、服務器參數配置，通過異常處理可以清除數據庫數據庫配置、重啟IIS，啟動界面如右圖所示。學習任務2-2系統管理的操作2.年度賬管理

一個套賬可以包括多個年度賬，當新建賬套時，會自動建立第一個年度賬。第一個年度業務全部完成后，需要建立下一年度的年度賬。 年度賬管理只能由賬套主管完成操作。只有第一個年度最后一個期間結賬后，才能建立新年度賬，目前不可操作。學習任務2-2系統管理的操作3.異常問題處理

由于用友軟件可在多用戶環境下運行，在使用過程中可能會由于不可預見的原因造成某些單據處于鎖定狀態或異常占用狀態，導致其他用戶無法使用。系統在〖視圖〗菜單下提供〖清除異常任務〗、〖清除選定任務〗、〖清除所有任務〗、〖清退站點〗、〖清除單據鎖定〗功能，如下圖所示。學習任務2-2系統管理的操作4.初始化數據庫

初始化功能是對系統中的所有數據進行清空，將系統還原到安裝時最干凈的狀態，初始化完成后，系統內沒有任何賬套，也沒用任何自定義的操作員。未完成備份前請不要做以下練習，否則所以錄入的數據全部會丟失。操作方法如下：13三月2025學習任務2-2系統管理的操作（1）選擇〖系統〗-〖初始化數據庫〗，進入初始化界面，如下圖所示。（2）在數據庫實例中輸入“127.0.0.1”，輸入SA口令，單擊“確認”按鈕。（3）系統自動還原數據。系統提示“確定初始化數據庫實例嗎？”選擇“是”，進入初始化過程，在此過程中，會出現“覆蓋系統數據庫”、“覆蓋門戶數據庫”、“覆蓋工作流數據庫”、“覆蓋MOM數據庫”等提示，分別選擇“是”即可。幾分鐘后，自動完成。學習任務2-2系統管理的操作學習任務2-3基礎設置過程指導（一）登錄企業應用平臺

1．通過開始菜單啟用企業應用平臺。選擇〖開始〗－〖用友ERP-U8V10.1〗－〖企業應用平臺〗，打開操作員登錄界面，見圖2-40。

2．以01操作員的身份登錄系統。輸入操作員01，密碼01，選擇888賬套，操作日期為2020-01-01，單擊“確定”按鈕，進入企業應用平臺，見圖2-41。學習任務2-3基礎設置（二）系統啟用1．打開“系統啟用”功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基本信息〗－〖系統啟用〗菜單，進入系統啟用界面。2．啟用總賬。選擇總賬（GL），在方框內打勾，彈出日歷，見圖2-42，選擇2020年1月1日，依次單擊“確定”按鈕和“是”按鈕，完成總賬的啟用。3．依次啟用“GL總賬”、“AR應收款管理”、“AP應付款管理”、“FA固定資產”、“WA薪資管理”等模塊，啟用日期都為2020年1月1日。啟用結果見圖2-43。學習任務2-3基礎設置（三）編碼方案在新建賬套時，如果編碼方案有誤，可以在此重新調整，如果沒有錯誤，可以跳過此步。1．啟動“編碼方案”。雙擊〖基礎設置〗－〖基本信息〗－〖編碼方案〗菜單，進入編碼方案設置界面，見圖2-45。2．根據任務引例資料修改其它編碼方案。3．修改后，單擊“確定”按鈕以保存，再單擊“取消”按鈕，退出當前功能。學習任務2-3基礎設置（四）本單位信息此內容在創建賬套時錄入過，如果在創建賬套時有誤，可以在此進行修改。1．進入“單位信息”界面。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖機構人員〗－〖本單位信息〗菜單，進入單位信息錄入界面，見圖2-47。2．根據任務引例資料修改信息。通過“下一步”和“上一步”錄入數據，錄入完成后，單擊“完成”按鈕，自動保存數據并關閉界面。學習任務2-3基礎設置（五）部門檔案定義用于設置企業各個職能部門的信息，既可以是企業真實的部門機構，也可以是虛擬的核算單元。1．啟動“部門檔案”。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖機構人員〗－〖部門檔案〗菜單，進入部門檔案錄入界面。2．進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，界面右邊進入增加狀態。3．錄入數據。在部門編碼中錄入“01”，在部門名稱中錄入“總經理辦公室”。4．單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存當前記錄。5．根據任務引例資料，錄入其他部門。6．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務2-3基礎設置（六）人員類別定義和人員檔案定義由于在定義個人檔案時需要調用人員類別信息，因此需先定義人員類別。人員檔案定義用于設置各部門中需要進行核算和業務管理的職員信息，方便其他業務模塊的調用。1．人員類別定義（1）進入“人員類別”設置界面。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖機構人員〗－〖人員類別〗菜單，進入人員類別管理界面。

（2）刪除系統預置類別。選中“正式工”所在行，單擊工具欄上的“刪除”按鈕，提示“請確認要刪除該檔案項？”，單擊“確定”按鈕。依次刪除“合同工”與“實習生”。（3）增加人員類別。單擊工具欄上的“增加”按鈕，進入人員類別設置界面，在檔案編碼中錄入“1001”，在檔案名稱中錄入“管理人員”，單擊“確定”按鈕，保存當前記錄。學習任務2-3基礎設置（六）人員類別定義和人員檔案定義1．人員類別定義（4）根據任務引例資料，完成采購人員、銷售人員和兼職人員類別定義。（5）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。2．人員檔案定義（1）進入“人員檔案”設置界面。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖機構人員〗－〖人員檔案〗菜單，進入人員檔案管理界面。（2）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，進入人員檔案增加界面。（3）錄入數據。在人員編碼中錄入“0001”，在人員姓名中錄入“嚴錦”，單擊性別的參照，選擇“男”；單擊人員類別的參照，選擇“管理人員”，單擊行政部門的參照，選擇“總經理辦公室”，選擇復選框“是否業務員”，系統自動填寫業務或費用部門。學習任務2-3基礎設置（六）人員類別定義和人員檔案定義2．人員檔案定義（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存當前記錄。（5）依次錄入數據。根據任務引例資料，錄入其他人員檔案，見圖2-53。（6）關閉界面。單擊工具欄上的“退出”按鈕，返回到人員列表界面，再單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務2-3基礎設置（七）客戶分類及客戶檔案定義在建立賬套時定義了客戶分類，因此需要先建立客戶分類，再定義客戶檔案。企業可以根據自身管理的需要，將客戶按行業、地區進行分類。1．客戶分類定義（1）進入“客戶分類”定義界面。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖客商信息〗－〖客戶分類〗菜單，進入客戶分類錄入界面。（2）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，進入增加狀態。（3）根據任務引例資料錄入數據。分類編碼中錄入“01”，分類名稱中錄入“海外”。（4）保存數據。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存當前記錄。（5）根據任務引例資料錄入國內客戶分類。（6）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務2-3基礎設置（七）客戶分類及客戶檔案定義

2．客戶檔案定義（1）進入“客戶檔案”定義界面。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖客商信息〗－〖客戶檔案〗菜單，進入客戶檔案管理界面。（2）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，進入檔案增加界面。（3）錄入數據。在“基本”選項卡中，客戶編碼中錄入“01”，客戶名稱中錄入“SAP集團”，客戶簡稱中錄入“SAP”，所屬分類選擇“海外”，稅號中錄入“111222333”，選擇“國外”復選框。在“聯系”選項卡中，分管部門選擇“海外辦事處”，專管業務員選擇“陳欣”。（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存當前記錄。（5）根據任務引例資料，錄入其他客戶檔案。（6）單擊工具欄上的“退出”按鈕，返回到客戶檔案列表界面，再單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務2-3基礎設置（八）供應商分類及供應商檔案定義在建立賬套時選擇了供應商分類，需要先建立供應商分類，再定義供應商檔案。1．供應商分類定義（1）進入“供應商分類”定義界面。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖客商信息〗－〖供應商分類〗菜單，進入供應商分類錄入界面。（2）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，進入增加狀態。（3）根據任務引例資料錄入數據。在分類編碼中錄入01，在部門名稱中錄入產品供應商。（4）保存數據。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存當前記錄。（5）根據任務引例資料錄入辦公用品供應商分類。（6）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務2-3基礎設置（八）供應商分類及供應商檔案定義2．供應商檔案定義（1）進入“供應商檔案”定義界面。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖客商信息〗－〖供應商檔案〗菜單，進入供應商檔案管理界面。（2）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，進入供應商檔案增加界面。（3）錄入數據。在客戶編碼中錄入“01”，在供應商名稱中錄入“聯想集團”，供應商簡稱中錄入“聯想”；所屬分類選擇“產品供應商”；稅號中錄入“123456789”；分管部門選擇“商品采購部”，專管業務員選擇“柯酷”。（4）單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存當前記錄。（5）根據任務引例資料，錄入其他供應商檔案。（6）關閉界面。單擊工具欄上的“退出”按鈕，返回到客戶檔案列表界面，再單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務2-3基礎設置13三月2025

思政小窗口：系統觀之“真諦”故事；

既要看到小事情，又要具備大的系統觀，不要一味貪心或只關注眼前得失，而是將目光放得更長遠，提升專注力。問題思考1．系統管理的功能有哪些？2．基礎設置的具體內容有哪些？3．Admin和賬套主管的權限有何不同？4．2020年業務處理完畢后，還需要新建賬套嗎，為什么？5．如何刪除賬套？6．修改賬套時不能修改的內容有哪些？7．Admin為什么不能登錄企業應用平臺？8．為什么系統啟用日期要用2020年1月1日？9．如果編碼規則與任務引例資料不符，該怎樣修改編碼方案？13三月2025

學習情境3總賬系統應用13三月2025學習目標

熟悉總賬系統的功能與操作流程，掌握總賬系統初始設置的方法，理解輔助核算的意義，能正確進行輔助核算設置，理解數據權限與金額權限設置的作用，熟練進行記賬憑證的填制、審核與記賬，能夠采用合適的方法對錯賬進行更正，掌握出納業務管理的方法，正確進行月末自動轉賬憑證的定義，理解自動轉賬憑證生成的順序并能正確生成憑證，掌握總賬和明細賬查詢、多欄賬編制以及總賬、明細賬和憑證三者聯查的方法。

13三月2025學習任務3-1總賬系統的功能與操作流程一、總賬系統的功能結構

總賬系統既可以單獨使用，也可以與其他系統同時使用。總賬系統與其他系統的數據流程關系如下圖所示。二、與其他系統的關系學習任務3-1總賬系統的功能與操作流程總賬系統的崗位分工如右圖所示。三、總賬系統的操作流程學習任務3-1總賬系統的功能與操作流程13三月2025基本工作流程如右圖所示。三、總賬系統的操作流程學習任務3-1總賬系統的功能與操作流程學習任務3-2總賬系統初始設置過程指導（一）設置總賬系統參數用友軟件是一個通用軟件，可以通過定義相應參數來滿足企業自身管理需要。1．啟動總賬的“設置”功能。單擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖設置〗－〖選項〗菜單，進入總賬的參數設置界面，如圖3-4所示。2．進入修改狀態。單擊“編輯”按鈕，進入參數的修改狀態。3．修改總賬參數。根據任務引例資料修改總賬選項參數。4．單擊“確定”按鈕，自動保存設置，并關閉選項界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（二）外幣設置

1．啟動“外幣設置”功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖財務〗－〖外幣設置〗菜單，進入外幣設置界面。2．增加外幣種類。單擊工具欄上的“增加”按鈕，進入增加狀態，根據任務引例資料，錄入幣符“USD”、幣名“美元”、匯率小數位“5”，核對折算方式，并單擊“確認”按鈕，完成增加。3．設置外幣匯率。選擇“美元”，錄入記賬匯率：6.60000，如圖3-6所示。4．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目本功能完成對會計科目的設立和管理，用戶可以根據業務的需要方便地增加、插入、修改、查詢、打印會計科目。1．增加會計科目。對于不存在的科目編碼，需要通過新增的方法來增加科目。（1）打開“會計科目”管理界面。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖財務〗－〖會計科目〗菜單，打開“會計科目”設置窗口。（2）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，打開新增科目界面，如圖3-8所示。學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目1．增加會計科目。對于不存在的科目編碼，需要通過新增的方法來增加科目。（3）輸入科目信息。錄入科目編碼“100201”，科目名稱“工商銀行”，選擇“日記賬”、“銀行賬”復選框。（4）保存新增數據。單擊“確定”按鈕，數據自動保存，“確定”按鈕自動變成“增加”按鈕。（5）根據任務引例資料，錄入其他明細科目。（6）單擊“關閉”按鈕，關閉增加界面，退回到瀏覽狀態。學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目2．修改會計科目。（1）選擇修改對象。在“會計科目”界面，找到并單擊需要修改的科目“1122”。（2）進入修改狀態。單擊工具欄上的“修改”按鈕，打開修改界面。（3）修改定義。在輔助核算下選擇“客戶往來”復選框,受控系統為應收系統。（4）保存修改。單擊“確定”按鈕，保存修改數據，再單擊“返回”按鈕，關閉修改界面。（5）根據任務引例資料，修改全部其它科目。學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目3．刪除會計科目。對于多余的科目，可以通過此方法進行刪除。（1）選擇刪除對象。在“會計科目”窗口中，單擊選擇需要刪除的會計科目。（2）刪除科目。單擊工具欄上的“刪除”按鈕，系統給出提示，如圖3-12所示，單擊“確定”即可。

4．指定會計科目。指定會計科目是指定出納的專管科目。指定科目的目的是為了讓某些科目與相應的功能建立關聯。說通俗一點兒，計算機并不知道每個科目的用途，通過指定操作，可以讓計算機“認識”哪個科目是庫存現金，哪個科目是銀行存款。學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目4．指定會計科目（1）打開“指定科目”功能界面。在“會計科目”窗口中，單擊〖編輯〗－〖指定科目〗菜單，打開“指定科目”窗口界面。（2）指定現金科目。選擇“現金科目”單選按鈕，將“1001庫存現金”從待選科目區移至已選科目區，如圖3-14所示。

學習任務3-2總賬系統初始設置（三）定義會計科目4．指定會計科目（3）指定銀行科目。選擇“銀行科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”從待選科目區移至已選科目區。（4）指定現金流量科目。選擇“現金流量科目”單選按鈕，將“1001庫存現金、100201工商銀行、100202建設銀行”從待選科目區移至已選科目區。（5）單擊“確定”按鈕，保存指定的科目，并自動關閉窗口。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案為了便于管理，可以將具有相同特性的一類項目定義成一個項目大類，一個項目大類可以核算多個項目，還可以對這些項目進行分類管理，將存貨、成本對象、現金流量、項目成本等作為核算的項目分類，也可以自由設置任何具有相同經濟性質的一類經濟業務組成為一個項目大類，例如一份合同、一張訂單、一個建筑項目、一個投資項目等。項目檔案定義為科目輔助屬性“項目核算”服務，可將項目核算理解為自定義輔助核算，而客戶、供應商、部門、個人這四個屬于專用的輔助核算。定義項目檔案的內容包括四個方面：定義項目大類，定義項目核算科目、定義項目分類、定義項目目錄。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案

1．啟動“項目檔案”管理功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖財務〗－〖項目目錄〗菜單，進入項目檔案設置界面，如圖3-16所示。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案

2．定義項目大類（1）打開增加項目大類向導。單擊工具欄上的“增加”按鈕，系統打開向導，進入增加狀態。（2）定義項目大類名稱。在新項目大類名稱處錄入“工程管理”，并選擇“普通項目”，然后單擊“下一步”按鈕，進入下一個設置界面。（3）錄入項目級次。在項目級次一級處將“1”改成“2”。（4）單擊“下一步”按鈕，進入下一個設置界面。（5）定義項目欄目。此處無需增加新的欄目，因此，單擊“完成”按鈕，完成項目大類的定義，返回到項目檔案界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案

3．定義項目核算科目。定義項目大類與科目的關系，即什么科目使用哪個項目。（1）選擇項目大類。選擇“核算科目”頁簽，在右上角選擇項目大類“工程管理”，如圖3-22所示。（2）選擇科目。將左邊的“1605”及其明細科目從待選科目區全部移到已選科目區。（3）保存設置。單擊右下角的“確定”按鈕，保存科目。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案

4．定義項目分類。此處用于定義項目目錄的分類。（1）進入增加狀態。選擇“項目分類定義”頁簽，選擇項目大類“工程管理”，單擊窗口下方的“增加”按鈕，系統進入增加狀態（系統默認已進入增加狀態）。（2）錄入分類數據。在分類編碼中錄入“01”，在分類名稱中錄入“停車棚”。（3）保存結果。單擊“確定”按鈕，保存錄入的數據，在左邊的樹狀結構中會顯示保存結果。（4）繼續完成“02倉庫”的分類定義。學習任務3-2總賬系統初始設置（四）定義項目檔案

5．定義項目目錄。用于錄入具體的項目明細。（1）打開“項目目錄維護”功能。選擇“項目目錄”頁簽，選擇項目大類“工程管理”，單擊右下角的“維護”按鈕，打開“項目目錄維護”界面。（2）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，在表體處自動增加一條空行。（3）錄入項目目錄數據。在項目編碼中錄入“01”，在項目名稱中錄入“辦公區停車棚”，在所屬分類碼中選擇“01”，在項目編碼中錄入“02”，在項目名稱中錄入“宿舍區停車棚”，在所屬分類碼中選擇“01”，如圖3-26所示。（4）單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前窗口，返回到上一界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（五）定義憑證類別通過憑證類別的定義，用戶可以按照本單位的需要對憑證進行分類管理。1．啟動“憑證類別”功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖財務〗－〖憑證類別〗菜單，進入憑證類別預置界面。2．選擇分類方式。根據任務引例資料要求，選擇“收付轉”分類方式，如圖3-28示，然后單擊“確定”按鈕，系統進入憑證類別界面，并自動增加三條記錄。學習任務3-2總賬系統初始設置（五）定義憑證類別

3．設置限制類型和限制科目。單擊工具欄上的“修改”按鈕，再雙擊第一行的限制類型，選擇“借方必有”，在限制科目中輸入或參照錄入“1001,1002”，并依次錄入第二行與第三行，如圖3-29所示。4．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額期初余額錄入工作有兩項，一是錄入科目的期初余額和科目輔助賬的期初明細，二是核對期初余額，并進行試算平衡。

1．打開“期初余額錄入”界面。雙擊〖業務工作〗－〖財務會計〗－〖總賬〗－〖設置〗－〖期初余額〗菜單，進入期初余額錄入窗口。2．錄入基本科目余額。單擊工商銀行的期初余額區域，錄入1200000，根據任務引例資料，用同樣的方法錄入其他白色區域科目的余額，如圖3-31所示。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額

3．錄入輔助項科目余額（以應收賬款為例）（1）打開“輔助期初余額”界面。雙擊“112201人民幣賬戶”科目的期初余額區域，系統自動打開“輔助期初余額”窗口，如圖3-33所示。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額

3．錄入輔助項科目余額（以應收賬款為例）（2）進入“期初往來明細”錄入界面。單擊工具欄上的“往來明細”按鈕，系統自動打開“期初往來明細”錄入窗口。（3）錄入往來明細。單擊工具欄上的“增行”按鈕，增加一個空行，根據資料錄入日期，參照錄入憑證號，參照錄入客戶，錄入摘要，選擇方向，錄入金額，如圖3-34所示。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額

3．錄入輔助項科目余額（以應收賬款為例）（4）匯總往來明細。單擊工具欄上的“匯總”按鈕，將明細數據根據客戶和業務員分類匯總到輔助期初余額中，并給出提示，如圖3-35所示，單擊“確定”按鈕。（5）返回至“期初余額錄入”界面。單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉“期初往來明細”窗口，在“輔助期初余額”窗口中可以看到已增加了一行匯總數據，單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉“輔助期初余額”窗口，返回到“期初余額錄入”窗口。4．根據所給引例資料，錄入其他輔助科目數據。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額5．期初對賬（1）打開“期初對賬”界面。單擊工具欄上的“對賬”按鈕，系統打開“期初對賬”窗口，如圖3-37示。

（2）開始對賬。單擊“開始”按扭，系統自動開始對賬，并在界面上顯示對賬結果。（3）退出對賬。單擊“取消”按鈕，關閉“期初對賬”窗口，返回至上一界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（六）錄入期初余額6．試算平衡（1）試算平衡計算。單擊工具欄上的“試算”按鈕，系統自動開始進行試算平衡計算，然后顯示“期初試算平衡表”界面，顯示計算結果，如圖3-38示。

（2）單擊“確定”按鈕，關閉當前界面，返回到上一界面。學習任務3-2總賬系統初始設置掌握會計的專業技能（七）定義結算方式企業與銀行的業務往來需要很多票據，比如現金支票、轉賬支票等，為了方便銀行對賬，在制單過程中或其他往來業務單據中，需要記錄這些結算方式，因此，在使用結算方式前，需要進行結算方式的定義。該功能就是用來建立和管理用戶在經營活動中所涉及到的結算方式。1.啟動“結算方式”功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖收付結算〗－〖結算方式〗菜單，進入結算方式管理界面。2.進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，界面右邊進入增加狀態。學習任務3-2總賬系統初始設置（七）定義結算方式

3.根據任務引例資料錄入數據。在結算方式編碼中錄入“1”，在結算方式名稱中錄入“現金”，取消“是否票據管理”、“適用零售”復選框，如圖3-40所示。4.保存數據。單擊工具欄上的“保存”按鈕，保存當前記錄。5.根據任務引例資料，錄入其他結算方式。6.單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（八）定義常用摘要在輸入單據或憑證的過程中，會有摘要完全相同的情況發生，如果將這些常用摘要存儲起來，在輸入單據或憑證時隨時調用，將大大提高工作效率。調用常用摘要可以在輸入摘要時直接輸摘要代碼或參照輸入。1．啟動“常用摘要”管理功能。雙擊〖基礎設置〗－〖基礎檔案〗－〖其他〗－〖常用摘要〗菜單，打開常用摘要管理界面。2．增加一條常用摘要。單擊工具欄上的“增加”按鈕，進入增加狀態，根據任務引例資料錄入摘要編碼“1”、摘要內容“出差借款”。3．根據任務引例資料，將其他常用摘要錄入完成。4．單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（九）數據權限數據權限分記錄級的數據權限和字段級的數據權限，記錄級的數據權限可以理解為對一個數據表中行的使用權限，比如科目表中部分科目的使用權限或用戶表中對部分用戶的審核權限，而字段級的數據權限可以理解為對一個數據表中列的使用權限，如限制倉庫保管員看到出入庫單據上的有關產品的價格信息。記錄級數據權限操作方法如下：1.啟動“數據權限分配”。雙擊〖系統服務〗－〖權限〗－〖數據權限分配〗菜單，進入數據權限分配界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（九）數據權限2.選擇權限分配對象和業務對象。選擇用戶“02李制單”，業務對象下拉列表選擇“科目”，單擊工具欄上的“授權”按鈕，系統打開記錄權限設置界面，如圖3-44所示。3.設置權限并選擇記錄。核對權限，保證“查賬”和“制單”權限處于選擇狀態，根據資料要求，將全部科目從左邊的禁用區移至右邊的可用區。4.保存設置。單擊“保存”按鈕，彈出提示信息，單擊“確定”按鈕關閉提示，再單擊窗口右上角的“關閉”按鈕，關閉當前界面，返回到前一界面。學習任務3-2總賬系統初始設置（九）數據權限5.完成操作員的數據權限設置。根據任務引例資料完成設置，如圖3-45所示。6.單擊工具欄上的“退出”按鈕，關閉當前界面。學習任務3-2總賬系統初始設置會計的法律法規知識學習任務3-3總賬日常賬務處理過程指導（一）填制憑證也稱為制單，是賬務處理最基礎環節，直接影響整個賬務處理系統的應用效果。1．填制第1筆業務記賬憑證（普通業務）（1）啟用企業應用平臺，以02操作員的身份登錄系統。（2）啟動“填制憑證”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖憑證〗-〖填制憑證〗菜單，打開“填制憑證”窗口。（3）進入增加狀態。單擊工具欄上的“增加”按鈕，或按F5鍵。（4）更改憑證類型。單擊憑證類別的參照按鈕，選擇“付款憑證”。（5）更改憑證日期。將憑證日期改為“2020.01.01”。（6）錄入摘要。在摘要欄錄入“日常工作備用金”，并回車確認。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證1．填制第1筆業務記賬憑證（普通業務）（7）錄入借方科目。在科目名稱欄，單擊參照按鈕（或按F2鍵），選擇“資產”類科目“1001庫存現金”，或者直接在科目名稱欄輸入“1001”，并回車確認。（8）錄入借方金額。在借方金額欄錄入金額“50000”并回車確認。（9）錄入貸方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“100201”并回車確認。（10）在彈出的輔助項窗口，錄入相關信息。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證1．填制第1筆業務記賬憑證（普通業務）（11）錄入貸方金額。按回車鍵，或用鼠標單擊“貸方金額”欄，錄入貸方金額“50000”，或直接按“=”鍵，如圖3-48示。（12）保存憑證。單擊“保存”按鈕，系統彈出“憑證已保存成功！”信息提示框，單擊“確定”按鈕返回。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

2．填制第2筆業務記賬憑證（錄入銀行賬輔助項、現金流量、客戶往來輔助項）。（1）進入增加狀態。在“填制憑證”窗口中，單擊“增加”按鈕或按F5鍵。（2）選擇憑證類別為收款憑證，更改憑證日期為2日。（3）錄入摘要。在摘要欄錄入“收回銷售欠款”，并回車確認。（4）錄入借方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“100201”，回車確認，彈出輔助項窗口。（5）錄入輔助項數據。在輔助項窗口中，單擊結算方式參照按鈕，選擇轉賬支票，輸入支票號：ZZ3004，發生日期為:2020-01-02。

（6）錄入借方金額。單擊“確定”按鈕，在借方錄入金額926600。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

2．填制第2筆業務記賬憑證（錄入銀行賬輔助項、現金流量、客戶往來輔助項）。（7）錄入現金流量。單擊工具欄上的“流量”按鈕，彈出“現金流量錄入修改”對話框，如圖3-51所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

2．填制第2筆業務記賬憑證（錄入銀行賬輔助項、現金流量、客戶往來輔助項）。（8）選擇參照。單擊“項目編碼”的參照，彈出參照列表，如圖3-52所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

2．填制第2筆業務記賬憑證（錄入銀行賬輔助項、現金流量、客戶往來輔助項）。（9）選擇編碼。根據業務性質選擇“01”號項目編碼，系統自動帶出項目名稱。（10）單擊“確定”，關閉“現金流量錄入修改”界面，回車，自動增加下一行摘要。（11）錄入貸方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“1122”，并回車確認，打開輔助項窗口。（12）錄入輔助信息。在打開的輔助項對話框中錄入輔助信息。（13）錄入貸方金額。單擊“確定”按鈕，按等號鍵，錄入貸方金額926600。（14）保存憑證。單擊“保存”按鈕，系統彈出“憑證已保存成功！”信息提示框，單擊“確定”按鈕返回。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

3．填制第3筆業務記賬憑證（錄入數量輔助項、供應商輔助項）（1）進入增加狀態。在“填制憑證”窗口中，單擊“增加”按鈕或按F5鍵。（2）選擇憑證類別為轉賬憑證，更改憑證日期為3日。（3）錄入摘要。在摘要欄錄入“進貨，款未付”，并回車確認。（4）錄入借方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“140501”，并回車鍵確認，彈出一個輔助項窗口，錄入輔助項數據，如圖3-55所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

3．填制第3筆業務記賬憑證（錄入數量輔助項、供應商輔助項）（5）單擊“確定”，系統自動錄入借方金額，回車確認，按照上述方法，錄入借方第二個科目。（6）錄入貸方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入220201并回車確認。（7）在打開的輔助項對話框中錄入供應商信息。在輔助項窗口中，單擊供應商參照按鈕，選擇“聯想”，或輸入客戶編碼“01”（業務員會自動彈出），如圖3-56所示。供應商輔助項的必填項是供應商，如果業務中沒有給出票號，則不填。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證

3．填制第3筆業務記賬憑證（錄入數量輔助項、供應商輔助項）

（9）錄入貸方金額。單擊“確定”按鈕，按等號鍵，錄入貸方金額565000。（10）保存憑證。單擊“保存”按鈕，系統彈出“憑證已保存成功！”信息提示框，單擊“確定”按鈕返回。4．填制第4-6筆業務的記賬憑證按照上述方法錄入第4-6筆業務的記賬憑證。第4筆和第5筆業務要注意進行支票的補充登記，第4筆、第5筆和第6筆業務還要注意錄入現金流量。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證5．填制第7筆業務的記賬憑證（錄入部門輔助項）（1）進入增加狀態。在“填制憑證”窗口中，單擊“增加”按鈕或按F5鍵。（2）選擇憑證類別，更改憑證日期。（3）錄入摘要。在摘要欄錄入“攤銷報刊雜志費”，并回車確認。（4）錄入借方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“660202”，并回車鍵確認，彈出一個輔助項窗口。（5）錄入部門信息。在“輔助項”窗口中，單擊“部門”參照按鈕，選擇“人力資源部”，或輸入客戶編碼“02”,如圖3-57所示。學習任務3-3總賬日常賬務處理（一）填制憑證5．填制第7筆業務的記賬憑證（錄入部門輔助項）（6）錄入借方金額。單擊“確定”按鈕，錄入借方金額“800”。（7）錄入貸方科目。在科目名稱欄，參照或直接錄入“122103”并回車確認。（8）錄入貸方金額。單擊“確定”按鈕，按等號，錄入貸方金額“800”。（9）保存憑證。單擊“保存”按鈕，系統彈出“憑證已保存成功！”信息提示框，單擊“確定”按鈕返回。

6．按照上述方法將剩余5筆業務的記賬憑證錄入到系統中。學習任務3-3總賬日常賬務處理（二）修改憑證憑證輸入時，盡管系統提供了多種控制錯誤的措施，但誤操作還是在所難免。未復核的憑證可以由制單人直接修改，現以第7筆業務為例進行修改。1．啟動“填制憑證”功能。雙擊〖憑證〗-〖填制憑證〗菜單，找到轉字2號憑證。2．選中科目。光標放入科目“管理費用/辦公費”這一行的任意位置。3．打開輔助項。雙擊輔助項圖標，彈出輔助項窗口。4．更改部門。刪除“人力資源部”，單擊參照按鈕，選擇“總經理辦公室”，或輸入部門編碼“01”。5．保存憑證。單擊“確定”按鈕，并保存憑證，系統彈出“憑證已保存成功！”信息提示框，單擊“確定”按鈕，退出界面。學習任務3-3總賬日常賬務處理良好的職業道德和嚴謹的工作作風（三）刪除憑證系統未提供直接刪除憑證的功能，必須通過先作廢、再整理完成。1．進入填制憑證窗口。以操作員“02”的身份，雙擊〖憑證〗-〖填制憑證〗菜單，進入“填制憑證”窗口。2．查找憑證。單擊“上張”、“下張”，找到要刪除的憑證。3．作廢憑證。單擊菜單“制單”-“作廢/恢復”，在憑證左上角打上“作廢”的標志。4．整理憑證。單擊菜單“制單”-“整理憑證”，根據系統要求選擇憑證期間，單擊“確定”按鈕，系統打開“作廢憑證表”對話框，在表格中雙擊“刪除”欄選擇刪除對象。5．整理憑證號。單擊“確定”按鈕，系統彈出“是否還需整理憑證斷號”信息提示框，單擊“是”按鈕，系統完成對憑證號的重新整理。6．關閉界面。學習任務3-3總賬日常賬務處理（四）憑證錄入技巧在錄入憑證過程中，除了可以使用“F5”增加、“F6”保存、“F2”參照、“＝”自動平衡、空格鍵切換借貸方向等常用快捷鍵提高錄入效率外，還可以通過常用摘要、常用憑證、紅字憑證、憑證復制、憑證草稿保存、賬證聯查、自動轉賬等功能提高憑證錄入效率。1.常用摘要將經常使用的憑證摘要定義成為常用摘要，當需要錄入摘要時，只需要錄入常用摘要編碼即可，此方法可提升摘要錄入速度，減輕錄入人員的工作量。常用摘要的定義方法除了前面業務中介紹的方法外，還可以在填寫憑證時，在摘要參照界面直接新增摘要為常用摘要，可大大提高常用摘要錄入效率。學習任務3-3總賬日常賬務處理（四）憑證錄入技巧2.常用憑證可以將反復出現的業務設置成常用憑證，以提高工作效率。（1）啟用“常用憑證”功能。雙擊〖業務工作〗-〖財務會計〗-〖總賬〗-〖憑證〗-〖常用憑證〗菜單，打開〖常用憑證〗對話框。（2）進入增加狀態。單擊“增加”按鈕。