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文檔簡介
工程公司財務制度工程公司財務制度一、總則第一條為了加強公司的財務管理，規范財務行為，提高資金使用效率，確保公司財務安全，根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》等法律法規，結合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司總部及所屬各級分支機構，包括但不限于各部門、各子公司、各項目部等。二、財務組織架構第三條公司財務部為公司財務管理的職能部門，負責組織實施本制度，對公司財務工作進行監督和管理。第四條財務部設部長一名，副部長若干名，各崗位根據業務需要設置相應人員。第五條各部門、子公司、項目部應設立財務核算崗位，負責本部門、本單位、本項目的財務核算工作。三、財務管理職責第六條公司財務部職責：（一）組織實施本制度，監督各部門、子公司、項目部的財務行為；（二）編制、審核、執行公司財務計劃、預算；（三）負責公司資金管理，確保資金安全、合規、高效；（四）負責公司財務報表的編制、審核和報送；（五）負責公司稅務籌劃、申報和繳納；（六）負責公司內部控制體系建設，提高財務管理水平。第七條各部門、子公司、項目部職責：（一）執行公司財務制度和規定，加強部門財務管理；（二）按時報送財務報表、預算執行情況等；（三）配合財務部進行審計、檢查等工作；（四）對部門財務行為負責。四、財務管理內容第八條資金管理：（一）公司資金實行統一管理，確保資金安全；（二）建立健全資金收支管理制度，規范資金收支行為；（三）加強銀行賬戶管理，確保資金收付及時、準確；（四）加強現金管理，嚴格執行現金管理制度。第九條資產管理：（一）加強固定資產管理，建立健全固定資產臺賬，定期進行盤點；（二）加強無形資產、存貨、低值易耗品等管理，確保資產安全、完整；（三）對資產進行定期評估，及時處置閑置、低效資產。第十條費用管理：（一）加強費用預算管理，合理編制、執行費用預算；（二）嚴格控制各項費用支出，提高資金使用效率；（三）加強對費用報銷的管理，確保報銷的真實性、合規性。第十一條負債管理：（一）建立健全負債管理制度，確保負債合規、合理；（二）加強債務管理，確保債務及時償還；（三）優化債務結構，降低財務風險。第十二條會計核算與報告：（一）建立健全會計核算制度，規范會計核算行為；（二）按時報送財務報表，確保報表真實、準確、完整；（三）加強財務分析，為公司經營決策提供依據。五、財務監督與審計第十三條公司內部審計部門負責對公司財務工作進行審計，審計內容包括但不限于：（一）財務報表的編制、審核和報送；（二）資金管理、資產管理和費用管理；（三）內部控制制度的有效性；（四）財務人員的履職情況。第十四條各部門、子公司、項目部應配合審計部門開展審計工作，對審計中發現的問題及時整改。六、獎懲與責任第十五條對在財務管理工作中表現突出的單位和個人給予表彰和獎勵；對違反財務管理規定的行為，依法依規進行處理。第十六條財務管理人員應嚴格遵守職業道德，認
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