全國自考（金融理論與實務(wù)）模擬試卷

17

一、單項選擇題（本題共20題，每題7.0分，共20

分。）

1、在上海證券交易所和深圳證券交易所上市流通的股票都是（）

A、普通股

B、H股

C、優(yōu)先股

D、非流通股

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識點解析：目前在我國上海證券交易所和深圳證券交易所上市流通的股票都是普

通股。

2、以下關(guān)于國庫券的說法正確的是（）

A、地方政府發(fā)行的I年期以內(nèi)的債券

B、中央政府發(fā)行的1年期以內(nèi)的債券

C、地方政府發(fā)行的3年期以內(nèi)的債券

D、中央政府發(fā)行的3年期以內(nèi)的債券

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：國庫券的發(fā)行人是政府及政府的授權(quán)部門，尤以財政部為主。在大多

數(shù)發(fā)達國家，所有由政府發(fā)行的債券統(tǒng)稱為公債，以區(qū)別于非政府部門發(fā)行的私

債，只有中央政府發(fā)行的1年期以內(nèi)的債券才稱為國庫券。

3、關(guān)于利率與債券市場價格變動關(guān)系，下列說法正確的是（）

A、正相關(guān)

B、不相關(guān)

C、負相關(guān)

D、不確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：利率變動是債券價格變動的直接影響因素，利率上升，債券價格下

跌；利率下跌，債券價格上升。

4、基金單位總規(guī)模固定且投資者只能在流通市場上購買或變現(xiàn)基金單位的是（）

A、開放式基金

B、封閉式基金

C、公司型基金

D、契約型基金

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：封閉式基金的基金份額總數(shù)固定，且規(guī)定封閉期限，在封閉期限內(nèi)投

資者不得向基金管理公司提出贖回，而只能尋求在二級市場上掛牌轉(zhuǎn)讓。

5、我國深滬證券市場采取的交割模式為（）

A、T+0

B、T+3

C、T+1

D、T+5

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：交割期一般都采用“T+日期”模式。如“T+1”表示在交易日后的1個工

作日交割，我國深滬證券市場采用的是無紙化的，交易所集中統(tǒng)一登記托管的交易

組織機構(gòu)，因此實現(xiàn)成交后的立即交割是沒有問題的，20世紀90年代初我國深滬

證券曾實行“T+0”的交割模式，后來為了抑制市場投機活動改為“T+1”模式。

6、只允許期權(quán)的持有者在期權(quán)到期日行權(quán)的期權(quán)合約是（）

A、中式期權(quán)

B、美式期權(quán)

C、日式期權(quán)

D、歐式期權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：歐式期權(quán)是只允許期權(quán)的持有者在期權(quán)到期日行權(quán)的期權(quán)合約。

7、公募發(fā)行債券的優(yōu)點不包括（）

A、籌集的資金量大

B、可上市交易，流動性強

C、發(fā)行成本低

D、債權(quán)分散，不易被少數(shù)大債權(quán)人控制

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：公募發(fā)行債券的優(yōu)點是面向公眾投資者，發(fā)行面廣，投資者眾多，籌

集的資金量大，債權(quán)分散，不易被少數(shù)大債權(quán)人控制，發(fā)行后上市交易方便，流動

I生強。

8、下列不屬于貨幣市場的有（）

A、國庫券市場

B、票據(jù)市場

C、股票市場

D、同業(yè)拆借市場

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：貨幣市場有叵業(yè)拆借市場、回購協(xié)議市場、國庫券市場、票據(jù)市場和

大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場等子市場。

9、金融市場的主體是（）

A、金融中介機構(gòu)

B、金融市場的交易者

C、金融巾場價格

D、金融工具

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：金融中介機構(gòu)、金融市場價格、金融市場的交易者、金融工具都是構(gòu)

成金融市場的要素，但是金融市場的交易者是金融市場的主體。

10、貸款承諾降低了商業(yè)票據(jù)發(fā)行人的（）

A、流動性風(fēng)險

B、交易對象風(fēng)險

C、交易金額風(fēng)險

D、交易期限風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：貸款承諾也此信用額度，即銀行承諾在未來一定時期內(nèi)，以確定的條

款和條件向商業(yè)票據(jù)的發(fā)行人提供一定數(shù)額的貸款。貸款承諾降低廠商業(yè)票據(jù)發(fā)行

人的流動性風(fēng)險。

11、股票交易中最古老的交易方式是（）

A、信用交易

B、期權(quán)交易

C、期貨交易

D、現(xiàn)貨交易

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點角》析：股票交易中最古老的交易方式是現(xiàn)貨交易。

12、我國境內(nèi)股份有限公司發(fā)行的、在紐約上市交易的股票是（）

A、S股

B、N股

C、H股

D、A股

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：我國境內(nèi)股份有限公司發(fā)行、供境內(nèi)機構(gòu)利個人以人民幣認購和交易

的股票是A股；由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票稱作H股；

由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在紐約上市的股票稱作N股；B股是我國境內(nèi)

股份有限公司發(fā)行，以人民幣標(biāo)明票面價值，以外幣認購，在境內(nèi)上市，供境外投

資者買賣的股票。

13、金融工具具有的共同特征不包括（）

A、流動性

B、風(fēng)險性

C、收益性

D、無期性

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：金融工具的共同特征有期限性、流動性、區(qū)險性、收益性。

14、金融期權(quán)合約的保證金的要求是（）

A、合約賣方不交納保證金

B、合約買方不交納保證金

C、合約的買賣雙方都須交納保證金

D、合約的買賣雙方都不需要交納保證金

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：金融期權(quán)合約中，合約買方不用交納保證金，合約賣方需要交納保證

金；而金融期貨合約中，雙方都須交納保證金。

15、通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立資產(chǎn)，由基金托

管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進行證券投資的一種利益共享、風(fēng)

險共擔(dān)的集合投資方式是（）

A、風(fēng)險投資基金

B、產(chǎn)業(yè)投資基金

C、證券投資基金

D、套利投資基金

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：證券投資基金是通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，

形成獨立資產(chǎn)，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進行證券

投資的?種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資

16、公司債券附加可轉(zhuǎn)換條款，賦予債券持有人在一定期限內(nèi)按預(yù)先確定的比例將

債券轉(zhuǎn)換為該公司普通股政選擇權(quán)，這是指（）

A、可贖回債券

B、可轉(zhuǎn)換債券

C、帶認股權(quán)證債券

D、償還基金債券

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：可轉(zhuǎn)換債券是指公司債券附加可轉(zhuǎn)換條款，賦予債券持有人在一定的

期限內(nèi)按預(yù)先確定的比例將債券轉(zhuǎn)換為該公司普通股的選擇權(quán)。

17、同業(yè)拆借拆入資金最長期限為3個月的金融機構(gòu)，不包括（）

A、金融資產(chǎn)管理公司

B、金融租賃公司

C、城市信用合作社

D、汽車金融公司

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：在中國人民銀行2007年7月頒布的《同業(yè)拆借管理辦法》中，不同

類型金融機構(gòu)可拆入資金的最長期限有很大的不同。如金融資產(chǎn)管理公司、金融租

賃公司、汽車金融公司、保險公司拆入資金的最長期限為3個月；城市信用合作社

拆人資金的最長期限為1年。

18、組織新債券發(fā)行的市場是（）

A、基金發(fā)行市場

B、二級市場

C、債券發(fā)行市場

D、一級市場

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：債券發(fā)行市場是組織新債券發(fā)行的市場，其基本功能是將政府、金融

機構(gòu)和工商企業(yè)為籌集資金而發(fā)行的債券分散發(fā)行到投費者手中。

19、在金融市場上，商業(yè)銀行等金融機構(gòu)經(jīng)常用來管理利率風(fēng)險的金融衍生工具為

（）

A、遠期外匯合約

B、遠期利率協(xié)議

C、期權(quán)合約

D、期貨合約

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：在金融市場上，商業(yè)銀行等金融機構(gòu)經(jīng)常利用遠期利率協(xié)議管理利率

風(fēng)險。

20、金融遠期合約中，同意以約定的價格在未來賣出標(biāo)的資產(chǎn)的一方稱為（）

A、多方

B、空頭

C、多頭

D、賣方

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：金融遠期合約中，賣出資產(chǎn)的一方稱為“空頭”或“空方”，買入資產(chǎn)的

一方稱為“多頭”或“多方

二、多項選擇題（本題共5題，每題1.0分，共5分。）

21、按照組織形式的不同，商業(yè)銀行可以分為（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：B.C,D

知識點解析：按照組織形式的不同，商業(yè)銀行可以分為單一制商業(yè)銀行、總分行制

商業(yè)銀行、控股公司制商業(yè)銀行。

22、以下可以用來度量通貨膨脹程度的指標(biāo)是（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點解析：居民消費價格指數(shù)、批發(fā)物價指數(shù)、圍民生產(chǎn)總值平減指數(shù)都是通貨

膨脹的度量指標(biāo)。

23、在發(fā)生通貨緊縮的情況下，會出現(xiàn)（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點解析：在發(fā)生通貨緊縮的情況下，物價全面、持續(xù)下跌，伴有貨幣供給不足

的問題；或是貨幣供給總量減少，形成社會總需求不足；或是貨幣供給總量沒有顯

著減少，但貨幣流通速度減慢，由此形成的社會總需求不足；或是兩者兼而有之。

24、費雪方程式包含的因素有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點解析：費雪提出的方程式中，M為流通中的通貨存量；V為貨幣流通速

度；P為物價水平；T為各類商品的交易總量。

25、下列屬于商業(yè)銀行中何業(yè)務(wù)的是（）

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B,C,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行的中間務(wù)實際上是商業(yè)銀行廣義上的表外業(yè)務(wù)，而表外業(yè)

務(wù)包括支付結(jié)算業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)

務(wù)、擔(dān)保與承諾業(yè)務(wù)、金融衍生交易業(yè)務(wù)。

三、名詞解釋（本題共5題，每題1.0分，共5分。）

26、銀行信用

標(biāo)準(zhǔn)答案：銀行信用是銀行或其他金融機構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的間接信用。

知識點解析：暫無解析

27、政策性銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：政策性銀行是指由政府發(fā)起或出資建立，按照國家宏觀政策要求在限定

的業(yè)務(wù)領(lǐng)域從事銀行業(yè)務(wù)論政策性金融機構(gòu)。

知識點解析：暫無解析

28、名義利率

標(biāo)準(zhǔn)答案：名義利率是包含了通貨膨脹因素的利率。

知識點解析：暫無解析

29、政府債券

標(biāo)準(zhǔn)答案：政府債券是指由中央政府和地方政府發(fā)行的債券，它以政府的信譽作保

證，因而通常無需抵押品，其風(fēng)險在各種債券中是最低的，利率水平也低于金融債

券和企業(yè)債券。

知識點解析：暫無解析

30、實物貨幣

標(biāo)準(zhǔn)答案：實物貨幣是指以自然界中存在的某種物品或人們生產(chǎn)的某種商品來充當(dāng)

貨幣。

知識點解析：暫無解析

四、計算題（本題共2題，每題1.0分，共2分。）

31、根據(jù)2000年7月13日市場匯率，100美元=772.6港元，1英鎊=1.49美

元，試計算外匯市場上該日英鎊對港元的外匯牌價。

標(biāo)準(zhǔn)答案：1美元=7.726港元，I英鎊=1.49美元，1英鎊

=1.49x7.726=11.512港元。

知識點解析：暫無解析

32、某人于2013年5月15日在銀行存入定期存款10000元人民幣，存期為3個

月，該儲戶實際取款口期為2013年9月28口，3月期存款的利率為1.98%,活

期存款利率為0.66%,利息稅率為20%,試計算該儲戶應(yīng)得利息為多少？

標(biāo)準(zhǔn)答案：三月期含稅利息額=10000x3x1.98%R2=49.5（元）逾期以活期存款計

息：含稅利息額=10000x43x0.66%^360=7.88（元）含稅利息總額

=49.5+7.88=57.38（元）扣除利息后的利息額=57.38-57.38x20%=45.9（元）。

知識點解析：暫無解析

五、簡答題（本題共5題，每題7.0分，共5分。）

33、簡述中央銀行的耿能.

標(biāo)準(zhǔn)答案：（1）中央銀行是“發(fā)行的銀行”。它代表國家壟斷貨幣的發(fā)行權(quán)，向社會

提供經(jīng)濟活動所需要的貨幣，并保證貨幣流通的正常運行，維護幣值穩(wěn)定。（2）中

央銀行是“銀行的銀行”。中央銀行只與商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來，不

與工商企業(yè)和個人發(fā)生直接的信用關(guān)系。（3）中央銀行是，,國家的銀行”。中央銀行

作為政府宏觀經(jīng)濟管理的一個部門，由政府授權(quán)對金融業(yè)實施監(jiān)督管理，對宏觀經(jīng)

濟進行調(diào)控，代表政府參與國際金融事務(wù)，并為政府提供融資、國庫收支等服務(wù)。

知識點解析：暫無解析

34、金融市場的功能有哪些?各表現(xiàn)在哪些方面？

標(biāo)準(zhǔn)答案：第一，資金聚集與資金配置功能。這一功能表現(xiàn)在如下兩個方面：首

先，金融市場為貨幣資金盈余者提供了多種可供其選擇的金融工具，進而實現(xiàn)了資

金聚集的功能；其次，金融市場中各種金融工具價格的波動將引導(dǎo)貨幣資金流向

最具有發(fā)展?jié)摿Α⒛軌驗橥顿Y者帶來最大利益的部門和企業(yè)，從而實現(xiàn)金融資源的

最優(yōu)配置。第二，風(fēng)險分散和風(fēng)險轉(zhuǎn)移功能。金融市場的風(fēng)險分散功能體現(xiàn)在兩

個方面：一是金融市場上多樣化的金融工具為資金盈余者的金融投資提供了多種

選擇，他可以根據(jù)自己的風(fēng)險、收益偏好將自己的盈余費金投資在不同的金融工具

上，進行投資組合，從而分散了投資風(fēng)險；二是在金融汽場上籌集資金的資金需

求者面對眾多的投資者發(fā)行自己的金融工具，這使得眾多的投資者共同承擔(dān)了該金

融工具發(fā)行者運用這筆資金的經(jīng)營風(fēng)險。笫三，對宏觀經(jīng)濟的反映與調(diào)控功能。

金融市場，尤其是股票市場通常被稱為國民經(jīng)濟的“晴雨表”，常常反映國民經(jīng)濟的

宏觀走勢。金融市場對宏觀經(jīng)濟調(diào)控功能主要表現(xiàn)在兩個方面：i是宏觀調(diào)控中

貨幣政策的實施離不開金融巾場，二是宏觀調(diào)控中財政政策的實施也禽不開金融

市場。

知識點解析：暫無解析

35、簡述國際貨幣基金組織的宗旨。

標(biāo)準(zhǔn)答案：（1）通過成員國共同研討和協(xié)商國際貨幣問題，促進國際貨幣合作。（2）

促進國際貿(mào)易的擴大和平衡發(fā)展，開發(fā)成員國的生產(chǎn)資源。（3）促進匯率穩(wěn)定和成

員國有條件的匯率安排，避免競爭性的貨幣貶值。（4）協(xié)助成員國建立多邊支付制

度，消除妨礙世界貿(mào)易增大的外匯管制。（5）協(xié)助成員國克服國際收支困難。

知識點解析：暫無解析

36、現(xiàn)代商業(yè)銀行為什么要實行資產(chǎn)負債綜合管理？

標(biāo)準(zhǔn)答案：20世紀80年代，西方各國先后取消或放松利率管制。在市場利率頻繁

波動的情況下，資產(chǎn)和負債的配置狀態(tài)極有可能對商業(yè)銀行利潤和經(jīng)營狀況產(chǎn)生很

大的影響，單純地從資產(chǎn)方或負債方出發(fā)的考慮，已經(jīng)無法滿足商業(yè)銀行經(jīng)營管理

的需要。因此現(xiàn)代商業(yè)銀行實行資產(chǎn)負債、綜合管理，商業(yè)銀行開始把重心轉(zhuǎn)向如

何通過協(xié)調(diào)負債與資產(chǎn)的關(guān)系來實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，即根據(jù)外界環(huán)境的變化，動態(tài)地調(diào)

整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，協(xié)調(diào)各種不同資產(chǎn)和負債在利率、期限、風(fēng)險和流動性等方面的

搭配，作出最優(yōu)化的組合，以滿足流動性、安全性和盈利性的要求。

知識點解析：暫無解析

37、簡述通貨膨脹的種類。

標(biāo)準(zhǔn)答案：（1）按照通貨膨脹期間物價上漲的程度不同，可以將通貨膨張分為溫和

的通貨膨脹和惡性通貨膨脹。（2）按照通貨膨脹的表現(xiàn)形式不同，可以將通貨膨脹

分為公開型的通貨膨脹和隱蔽型的