私募股權投資基金基礎知識-《私募股權投資基金基礎知識》?？荚嚲?單選題（共100題，共100分）(1.)股權投資基金監(jiān)管的目標是()。A.保護基金投資者合法權益B（江南博哥）.防范系統(tǒng)性金融風險C.以上都是D.以上都不是正確答案：C參考解析：股權投資基金監(jiān)管的目標：1.保護基金投資者合法權益2.防范系統(tǒng)性金融風險(2.)根據(jù)《公司法》，有限責任公司的章程應當載明()。Ⅰ．公司經(jīng)營范圍Ⅱ．公司注冊資本Ⅲ．公司法定代表人Ⅳ．公司名稱和住所?A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：根據(jù)《公司法》，有限責任公司的章程應當載明：公司名稱和住所；公司經(jīng)營范圍；公司注冊資本；股東的姓名或者名稱；股東的冊資方式、出資額和出資時間；公司的機構及其產(chǎn)生辦法、職權、議事規(guī)則；公司法定代表人；股東會會議認為需要規(guī)定的其他事項。(3.)采用()募集，基金管理人應與銷售機構以書面形式簽署基金銷售協(xié)議。A.委托募集方式B.間接募集方式C.自行募集方式D.委派募集方式正確答案：A參考解析：采用委托募集方式募集，基金管理人應與銷售機構以書面形式簽署基金銷售協(xié)議。(4.)信托（契約）型股權投資基金收益分配和風險承擔原則由()約定。A.基金合同B.投資計劃C.大股東D.管理層正確答案：A參考解析：信托（契約）型股權投資基金收益分配和風險承擔原則由基金合同約定。(5.)()是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算，最終確定基金資產(chǎn)凈值的過程。A.基金的清算B.基金的收益分配C.基金的估值D.基金的托管正確答案：C參考解析：股權投資基金的估值，是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算，最終確定基金資產(chǎn)凈值（NAV）的過程。(6.)()是指負有清算義務的主體，按照法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的方式、程序?qū)鸬馁Y產(chǎn)、負債、權益等進行全面的清理和處置的行為。A.基金終止B.基金退出C.基金清算D.基金補償正確答案：C參考解析：股權投資基金的清算，是指在基金存續(xù)期限面臨終止的情況下，負有清算義務的主體，按照法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的方式、程序?qū)鸬馁Y產(chǎn)、負債、權益等進行全面的清理和處置的行為。(7.)下列屬于股權投資基金清算程序的有()。Ⅰ.確定清算主體Ⅱ.通知債權人Ⅲ.清理和確認基金財產(chǎn)Ⅳ.編制清算報告?A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：股權投資基金清算的主要程序包括：確定清算主體、通知債權人、清理和確認基金財產(chǎn)、分配基金財產(chǎn)、編制清算報告。(8.)收益分配涉及的基本概念包括業(yè)績報酬、瀑布式的收益分配體系、門檻收益率、追趕機制以及回撥機制等。其中，瀑布式的收益分配體系是指()。A.指基金管理人在為基金創(chuàng)造了超額收益后，參與到基金的收益分配中來，按照約定的比例提取已經(jīng)實現(xiàn)的基金收益B.指項目投資退出的資金先返還至基金投資者，當投資者收回全部投資本金后，再按照約定的門檻收益率（如有）向基金投資者分配門檻收益C.指在向基金投資者分配投資本金及門檻收益之后，將剩余收益先行向基金管理人分配，直至達到門檻收益與當前“追趕”金額之和的既定比例，作為基金管理人的業(yè)績報酬D.指在基金清算或其他約定時點，對已經(jīng)分配的收益進行重新計算正確答案：B參考解析：瀑布式的收益分配體系是指項目投資退出的資金先返還至基金投資者，當投資者收回全部投資本金后，再按照約定的門檻收益率（如有）向基金投資者分配門檻收益。上述步驟完成后，基金管理人才參與基金的收益分配。(9.)下列對于相對估值法的評價不準確的是()。A.運用簡單，易于理解B.主觀因素相對較多C.可以及時反映市場看法的變化D.受可比公司企業(yè)價值偏差影響正確答案：B參考解析：相對估值法的優(yōu)點是：運用簡單，易于理解；主觀因素相對較少；可以及時反映市場看法的變化。缺點是：受可比公司企業(yè)價值偏差影響；分析結果的可靠性受可比公司質(zhì)量的影響，有時很難找到合適的可比公司。(10.)自由現(xiàn)金流量（FCFF）的公式為()。A.自由現(xiàn)金流量（FCFF）=（稅后凈營業(yè)利潤+折舊及攤銷）-（資本支出+營運資本增加）B.自由現(xiàn)金流量（FCFF）=（稅后凈營業(yè)利潤+資本支出）-（折舊及攤銷+營運資本增加）C.自由現(xiàn)金流量（FCFF）=（資本支出+折舊及攤銷）-（稅后凈營業(yè)利潤+營運資本增加）D.自由現(xiàn)金流量（FCFF）=（資本支出+營運資本增加）-（稅后凈營業(yè)利潤+折舊及攤銷）正確答案：A參考解析：自由現(xiàn)金流量（FCFF）=（稅后凈營業(yè)利潤+折舊及攤銷）-（資本支出+營運資本增加），故選項A正確。(11.)相對估值法的優(yōu)點不屬于的一項是()A.受可比公司企業(yè)價值偏差影響B(tài).運用簡單，易于理解C.主觀因素相對較少D.可以及時反映市場看法的變化正確答案：A參考解析：相對估值法的優(yōu)點是：運用簡單，易于理解；主觀因素相對較少；可以及時反映市場看法的變化。(12.)()是指公司不能清償?shù)狡趥鶆眨⑶屹Y產(chǎn)不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力時,公司被法院宣告破產(chǎn),并由法院組織對公司進行的清算。A.破產(chǎn)退出B.破產(chǎn)清算C.投資轉(zhuǎn)讓D.解散清算正確答案：B參考解析：破產(chǎn)清算是指公司不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力時,公司被法院宣告破產(chǎn),并由法院組織對公司進行的清算。(13.)下列不屬于股權投資基金的退出方式是()A.上市轉(zhuǎn)讓退出B.在場外交易市場掛牌轉(zhuǎn)讓退出C.口頭說明轉(zhuǎn)讓退出D.協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出正確答案：C參考解析：股權投資基金的退出方式主要有:上市轉(zhuǎn)讓退出、在場外交易市場掛牌轉(zhuǎn)讓退出、協(xié)議轉(zhuǎn)讓退出以及清算退出。(14.)私募基金的管理人應具備至少()名高級管理人員，其中應當包括()名負責合規(guī)風控的高級管理人員。A.2；1B.3；1C.3；2D.4；2正確答案：A參考解析：私募基金的管理人應具備至少2名高級管理人員，其中應當包括1名負責合規(guī)風控的高級管理人員。(15.)下列屬于獲得從業(yè)資格的途徑是()。A.通過考試B.通過資格認定C.以上都是D.以上都不是正確答案：C參考解析：獲得從業(yè)資格的途徑有2個：①通過考試；②通過資格認定，(16.)年度披露信息披露義務人應當在每年結束之日起()個月以內(nèi)向投資者披露報告期末基金凈值和基金份額總額、基金的財務情況、基金投資運作情況和運用杠桿情況、投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔情況、基金管理人取得的管理費和業(yè)績報酬?A.2B.3C.4D.6正確答案：C參考解析：年度披露:信息披露義務人應當在每年結束之日起4個月以內(nèi)向投資者披露報告期末基金凈值和基金金份額總額、基金的財務情況、基金投資運作情況和運用杠桿情況、投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔情況、基金管理人取得的管理費和業(yè)績報酬(17.)下列屬于從事股權投資基金禁止業(yè)務的有()。Ⅰ.不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。Ⅱ.從事?lián)p害基金財產(chǎn)和投資者利益的投資活動。Ⅲ.將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事投資活動。Ⅳ.泄露因職務便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：股權投資基金管理人、托管人、銷售機構及其他服務機構及其從業(yè)人員從事股權投資基金業(yè)務，不得有以下行為：（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事投資活動。（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。（3）利用基金財產(chǎn)或者職務之便，為本人或者投資者以外的人牟取利益，進行利益輸送。（4）侵占、挪用基金財產(chǎn)。（5）泄露因職務便利獲取的未公開信息，利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。（6）從事?lián)p害基金財產(chǎn)和投資者利益的投資活動。（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。（8）從事內(nèi)幕交易、操縱交易價格及其他不正當交易活動。（9）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。(18.)通常，同時具備下列條件，除刑法另有規(guī)定的以外，即構成“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”，即()。Ⅰ．未經(jīng)有關部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金Ⅱ．通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳Ⅲ．承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報Ⅳ．向社會公眾即社會不特定對象吸收資金?A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：通常，同時具備下列四個條件，除刑法另有規(guī)定的以外，即構成“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：（1）未經(jīng)有關部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金。（2）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳。（3）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報。（4）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。(19.)相對于證券投資基金，股權投資基金具有的特點錯誤的一項是()。A.投資期限長、流動性較高B.投資收益波動性較大C.投后管理投入資源較多D.專業(yè)性較強正確答案：A參考解析：相對于證券投資基金，股權投資基金的特點包括：①投資期限長、流動性較差；②投后管理投入資源較多；③專業(yè)性較強；④投資收益波動性較大。(20.)在基金整個運作過程中，起核心作用的是()。A.基金份額持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金管理人和基金托管人正確答案：B參考解析：基金管理人在基金運作中具有核心作用，基金產(chǎn)品的設計、基金份額的銷售與注冊登記、基金資產(chǎn)的管理等重要職能多半由基金管理人或基金管理人選定的市場服務機構承擔。故本題選B。(21.)股權投資基金的個人合格投資者必須具備相應風險識別能力和風險承擔能力，且()A.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于50萬元B.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元C.金融資產(chǎn)不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于100萬元D.金融資產(chǎn)不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于100萬元正確答案：A參考解析：金融資產(chǎn)不低于300萬元或者最近三年年均收入不低于50萬元的個人。(22.)下列關于股權投資基金政府管理主體職責的描述，錯誤的是()A.財務部和國家發(fā)展改革委負責政府投資基金的管理和規(guī)范工作B.商務部和國家外匯管理局對跨境股權投資基金活動承擔相應監(jiān)管職責C.國務院國資委和各地方國資委原負責中央和地方國有企業(yè)參與控股投資基金的監(jiān)督管理D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會負責對股權投資基金募集、投資等不合規(guī)行為實施行政監(jiān)管措施、行政處罰正確答案：D參考解析：針對事中事后檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，中國證監(jiān)會、各證監(jiān)局可以視具體情況，分別采取行政監(jiān)管措施、行政處罰、移送司法機關以及交由中國證券投資基金業(yè)協(xié)會采取自律管理措施等處理方式。(23.)自《關于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》發(fā)布之日起，已登記的私募股權投資基金管理人未按時履行年度信息報送義務1次且未完成整改，根據(jù)相關規(guī)定、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將對該基金管理人采取下述哪個表述()A.列入異常機構名單B.注銷基金管理人登記C.通過私募基金管理人平臺對外公示D.暫停受理該基金管理人的私募基金產(chǎn)品備案正確答案：D參考解析：已登記的基金管理人存在如下情況之一的，在完成整改前，中國基金業(yè)協(xié)會將暫停受理該機構的私募基金產(chǎn)品備案申請：（1）基金管理人未按時履行季度、年度和重大事項信息報送更新義務的；已登記的基金管理人因違反《企業(yè)信息公示暫行條例》相關規(guī)定，被列人企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)嚴重違法企業(yè)公示名單的；（3）已登記的基金管理人未按要求提交經(jīng)審計的年度財務報告的。(24.)某基金管理人募集一只股權投資基金時，不符合規(guī)定的募集行為是()。A.向其管理的其他基金的投資者推介該基金B(yǎng).通過銀行向部分高凈值客戶推介基金C.通過拆分基金份額向特定的投資者銷售基金D.通過電子郵件向特定的機構投資者發(fā)送募集說明書正確答案：C參考解析：任何機構和個人不得通過將股權投資基金份額或者其收益權進行拆分轉(zhuǎn)讓的方式，變相突破合格投資者標準或投資者人數(shù)限制。(25.)根據(jù)《國家稅務總局關于實施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知》，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業(yè)2年以上的，可以按照其()在股權持有滿2年的當年抵扣其應納稅所得稅。A.投資額的60%B.利潤額的50%C.投資額的70%D.利潤額的70%正確答案：C參考解析：國家稅務總局《關于實施創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知》（國稅發(fā)[2009]87號）規(guī)定：創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業(yè)2年（24個月）以上，符合條件的，可以按照其對中小高新技術企業(yè)投資額的70%,在股權持有滿2年的當年抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額；當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結轉(zhuǎn)抵扣。(26.)根據(jù)基金服務業(yè)務管理相關要求，基金服務機構有義務向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送該機構的相關信息，需要報送的內(nèi)容包括()Ⅰ.運營情況報告；Ⅱ.審計報告；Ⅲ.服務業(yè)務情況表；Ⅳ.股權變更且變更股東持股比例為10%A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：服務機構應當在每個季度結束之曰起15個T作曰內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報送服務業(yè)務情況表，每個年度結束之曰起三個月內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報送運營情況報告。服務機構應當在每個年度結束之曰起四個月內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報送審計報告；獨立第三方服務機構通過一次或多次股權變更，整體構成變更持股5%以上股東或變更股東持股比例超過5%的，應當及時向基金業(yè)協(xié)會報告。(27.)關于股權投資基金的托管，以下說法錯誤的是()Ⅰ.托管人制作投資指令后及時辦理清算、交割事宜Ⅱ.托管人負責計算基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格Ⅲ.托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶Ⅳ.托管人要確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立A.Ⅰ.ⅢB.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ正確答案：D參考解析：基金托管人主要履行下列職責：安全保管基金財產(chǎn)；按照規(guī)定開設基金資金賬戶；對同一基金管理人所托管的不同基金的資金分別設置賬戶，確保各基金資金賬戶的獨立；將托管資金與基金托管機構自有財產(chǎn)嚴格分開；保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；按照相關法律的規(guī)定和托管協(xié)議的約定，根據(jù)基金管理人的指令，及時辦理清算、交割事宜；按照相關法律的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的資金運作；定期向基金管理人出具資產(chǎn)托管報告。(28.)以下關于我國股權投資基金的募集方式和投向描述正確的是()A.募集方式為非公開募集，或基金投向主要為非公開交易的私人股權，二者滿足其一即可B.募集方式可公開募集或非公開募集，基金投向可主要為非公開交易的私人股權或公開市場交易的股權C.募集方式僅可非公開募集，基金投向主要為非公開交易的私人股權D.募集方式可公開募集或非公開募集，基金投向主要為非公開交易的私人股權即可正確答案：C參考解析：我國股權投資基金主要投向非公開發(fā)行和交易得股權，募集方式為非公開募集(29.)銷售機構參與股權投資基金募集活動，需滿足()條件。Ⅰ.在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務資格Ⅱ.成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員Ⅲ.接受基金管理人委托（簽署鈉售協(xié)議）A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：D參考解析：銷售機構參與股權投資基金募集活動，需滿足三個條件。（1）在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務資格（2）成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員（3）接受基金管理人委托（簽署鈉售協(xié)議）(30.)企業(yè)價值與()等主要企業(yè)經(jīng)營指標高度正相關A.收人、利潤、增長率B.資產(chǎn)、負債、收入C.收入、費用、利潤D.支付延誤、虧損、財務報表正確答案：A參考解析：企業(yè)價值與收人、利潤、增長率等主要企業(yè)經(jīng)營指標高度正相關(31.)如果非公開募集基金的累計人數(shù)超過()人，就構成公開募集基金，應當按照公開募集基金接受監(jiān)管。A.50B.100C.200D.500正確答案：C參考解析：如果非公開募集基金的累計人數(shù)超過200人，就構成公開募集基金，應當按照公開募集基金接受監(jiān)管。(32.)在基金管理過程中發(fā)生的費用包括()Ⅰ.基金管理人的管理費Ⅱ.基金托管人的托管費Ⅲ.基金合同生效后的信息披露費用Ⅳ.基金合同終止時的清算費用A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：在基金管理過程中發(fā)生的費用，主要包括基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、基金合同生效后的信息披露費用費。(33.)證監(jiān)局的監(jiān)管，主要是對轄區(qū)內(nèi)股權投資基金及市場服務機構進行(),并和地方政府合作打擊非法集資行為。A.監(jiān)測、統(tǒng)計、檢查B.統(tǒng)計、監(jiān)測、檢查C.檢查、監(jiān)測、統(tǒng)計D.監(jiān)測、檢查、統(tǒng)計正確答案：B參考解析：證監(jiān)局的監(jiān)管，主要是對轄區(qū)內(nèi)股權投資基金及市場服務機構進行統(tǒng)計、監(jiān)測、檢查，并和地方政府合作打擊非法集資行為。(34.)股權投資基金運行期間，私募基金管理人、基金托管人發(fā)生變更，基金管理人應當在()內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告。A.15個工作日B.5個工作日C.10個工作日D.20個工作日正確答案：B參考解析：股權投資基金運行期間，私募基金管理人、基金托管人發(fā)生變更；基金管理人應當在5個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告。(35.)()，是指投資于處于各個創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的股權投資基金。A.狹義股權投資基金B(yǎng).狹義創(chuàng)業(yè)投資基金C.狹義產(chǎn)業(yè)投資基金D.狹義證券投資基金正確答案：B參考解析：狹義創(chuàng)業(yè)投資基金，是指投資于處于各個創(chuàng)業(yè)階段的未上市成長性企業(yè)的股權投資基金。(36.)私募基金管理人有銷售私募基金的，應當采取()等方式，對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評價。A.客戶走訪B.問卷調(diào)查C.電話訪問D.網(wǎng)絡調(diào)查正確答案：B參考解析：私募基金管理人有銷售私募基金的，應當采取問卷調(diào)查等方式，對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評價。(37.)私募股權投資屬于()。A.長期投資B.短期投資C.中期投資D.中長期投資正確答案：A參考解析：股權投資基金所從事的投資是長期投資且透明性差，為建立對管理人的激勵機制，作為一個基本做法，股權投資基金的管理人通常參與基金收益的分配。(38.)基金財務會計報表包括資產(chǎn)負債表、利潤表等會計報表和()。A.會計報表附注B.現(xiàn)金流量表C.盈虧平衡表D.份額變動表正確答案：A參考解析：基金財務會計報表包括資產(chǎn)負債表、利潤表及會計報表附注。(39.)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會出臺了()，對募集機構的禁止性行為、以及募集媒介渠道進行了較為詳細的規(guī)定。A.《私募投資基金推介行為管理辦法》B.《私募投資基金募集行為管理辦法》C.《私葛投資基金銷售行為管理辦法》D.《私募投資基金管理行為管理辦法》正確答案：B參考解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會出臺了《私募投資基金募集行為管理辦法》，對募集機構的禁止性行為、以及募集媒介渠道進行了較為詳細的規(guī)定。(40.)《企業(yè)所得稅法實施條款》第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業(yè)()年以上的，可以按照其投資額的()在股權持有滿()年的當年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額，當年不足抵扣的，可以在以后的納稅年度結轉(zhuǎn)抵扣。A.1，70%，1B.2，70%，2C.1，80%，1D.2，80%，2正確答案：B參考解析：《企業(yè)所得稅法實施條款》第九十七條規(guī)定，創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權投資方式投資于未上市的中小高新技術企業(yè)2年以上的，可以按照其投資額的70%在股權持有滿2年的當年，抵扣該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的應納稅所得額，當年不足抵扣的，可以在以后的納稅年度結轉(zhuǎn)抵扣。(41.)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會根據(jù)登記股權投資基金管理人利備案股權投資基金的()等進行分類公示，并建立黑名單制度。A.合法情況、誠信情況、規(guī)模和資產(chǎn)狀況B.合法情況、誠信情況、規(guī)模和風險狀況C.合規(guī)情況、誠信情況、規(guī)模和資產(chǎn)狀況D.合規(guī)情況、誠信情況、規(guī)模和風險狀況正確答案：D參考解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會根據(jù)登記股權投資基金管理人利備案股權投資基金的合規(guī)情況、誠信情況、規(guī)模和風險狀況等進行分類公示，并建立黑名單制度。(42.)股東大會召開前()日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準日前()日內(nèi)，不得進行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記。A.20，5B.30，10C.30，3D.20，10正確答案：A參考解析：《公司法》中股份公司股份的轉(zhuǎn)讓規(guī)則第一百三十九條:記名股票，由股東以背書方式成者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。股東大會召開前二十日內(nèi)成者公司決定分配股利的基準日前五日內(nèi)，不得進行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記，但法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。(43.)私募基金管理人應當遵循()運營原則，主營業(yè)務清晰，不得兼營與私募基金管理無關或存在利益沖突的其他業(yè)務。A.專業(yè)化B.利潤最大化C.統(tǒng)一化D.差異化正確答案：A參考解析：私募基金管理人應當遵循專業(yè)化運營原則，主營業(yè)務清晰，不得兼營與私募基金管理無關或存在利益沖突的其他業(yè)務。(44.)合伙型基金的分配為()，即合伙企業(yè)的“生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得”由合伙人按照國家有關稅收規(guī)定分別繳納所得稅，在基金層面不繳納所得稅。在實務中，合伙型基金的收益分配原則、時點和順序可在更大自由度內(nèi)進行適應性安排。A.“先稅后分”B.“先分后稅”C.“不分先后”D.“隨意處理”正確答案：B參考解析：合伙型基金的分配為“先分后稅”，即合伙企業(yè)的“生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得”由合伙人按照國家有關稅收規(guī)定分別繳納所得稅，在基金層面不繳納所得稅。在實務中，合伙型基金的收益分配原則、時點和順序可在更大自由度內(nèi)進行適應性安排。(45.)不同組織形式基金的所得稅繳納都包含三個環(huán)節(jié)，即()，各種組織氣式的稅負差異主要集中在后面兩個環(huán)節(jié)。Ⅰ.被投資企業(yè)環(huán)節(jié)Ⅱ.基金/公司環(huán)節(jié)Ⅲ.投資者環(huán)節(jié)Ⅳ.管理環(huán)節(jié)A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：B參考解析：不同組織形式基金的所得稅繳納都包含三個環(huán)節(jié)，即被投資企業(yè)環(huán)節(jié)、基金/公司環(huán)節(jié)和管理環(huán)節(jié)，各種組織方式的稅負差異主要集中在后面兩個環(huán)節(jié)。(46.)證券投資基金的運作中的三個主要當事人是指基金的()。A.受益人管理人和持有人B.托管人，發(fā)起人和持有人C.發(fā)起人，管理人和持有人D.管理人，托管人和持有人正確答案：D參考解析：我國的證券投資基金依據(jù)基金合同設立，基金份額持有人，基金管理人與基金托管人是基金合同的當事人，簡稱基金當事人。(47.)未經(jīng)()，募集機構不得向任何人宣傳推介基金。A.基金業(yè)協(xié)會的批準B.特定對象確定C.證券業(yè)協(xié)會的批準D.基金風險揭示正確答案：B參考解析：募集機構應當向特定對象宜傳推介基金，未經(jīng)特定對象確定程序，不得向任何人宣傳推介基金。(48.)清算價值法常見于()和()策略。A.成長資本、天使投資B.杠桿收購、天使投資C.杠桿收構、破產(chǎn)D.成長資本、破產(chǎn)正確答案：C參考解析：相對估值常見于天使投資、成長資本策略中，而清算價值估值法常用于杠桿收購和破產(chǎn)策略中。(49.)股份有限公司申請股票在新三板掛牌，應當符合的條件不包括()。A.依法設立且存續(xù)滿兩年B.業(yè)務明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力C.股權明確，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)D.應為高新技術企業(yè)正確答案：D參考解析：股份有限公司申請股票在新三板掛牌，不受股東所有制性質(zhì)的限制，不限于高新技術企業(yè)，但應當符合下列條件：（1）依法設立且存續(xù)兩年，有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時間可以從有限責任公司成立之日起計算；（2）業(yè)務明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力；（3）公司治理機制健全，合法合規(guī)經(jīng)營；（4）股權明確，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)；（5）主辦券商推薦并持續(xù)督導；（6）全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司要求的其他條件。(50.)報據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，合伙協(xié)議應當載明()。Ⅰ.合伙企業(yè)的名稱和主要經(jīng)營場所的地點Ⅱ.合伙目的和合伙經(jīng)營范圍Ⅲ.合伙人的姓名或者名稱、住所Ⅳ.合伙人的出資方式、數(shù)額和繳付期限Ⅴ.股東大會的結構Ⅵ.訂立基金合同的依據(jù)A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅵ正確答案：B參考解析：根據(jù)《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，合伙協(xié)議應當載明:合伙企業(yè)的名稱和主要經(jīng)營場所的地點;合伙目的和合伙經(jīng)營范圍;合伙人的姓名或者名稱、住所;合伙人的出資方式、數(shù)額和繳付期限;利潤分配、虧損分擔方式;合伙事務的執(zhí)行:入伙與退伙;爭議解決辦法;合伙企業(yè)的解散與清算;違約責任。(51.)()指的是在投資協(xié)議中股權投資基金和目標公司之間約定董事會的席位構成和分配的條款。A.董事會席位條款B.反稀釋條款C.回購條款D.保護性條款正確答案：A參考解析：董事會席位條款指的是在投資協(xié)議中股權投資基金和目標公司之間約定董事會的席位構成和分配的條款。(52.)私募()應當在私募基金募集完畢后20個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進行備案，如實填報、提供基本信息和資料。A.基金投資者B.基金托管人C.基金銷售機構D.基金管理人正確答案：D參考解析：私募基金管理人應當在私募基金募集完畢后20個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進行備案，如實填報、提供基本信息和資料。(53.)我國法律規(guī)定，有限合伙人可以退伙，但退伙通常需要()合伙人同意。A.二分之一以上B.全體C.三份之二以上D.三分之一以上正確答案：B參考解析：退伙通常需要全體合伙人同意。(54.)下列選項中屬于募集機構的責任的是()。Ⅰ.恪盡職守、誠信信用、謹慎勤勉，防范利益沖突、履行說明義務、反洗錢義務Ⅱ.承擔特定對象確定、投資者適當性審查、私募基金推介及合格投資者確認等相關責任Ⅲ.募集機構及其從業(yè)人員不得從事侵占基金財產(chǎn)和客戶資金、利用私募基金相關的未公開信息進行交易等違法活動Ⅳ.募集機構應當對投資者的商業(yè)秘密及個人信息嚴格保密。除法律法規(guī)和自律規(guī)則另有規(guī)定的，不得對外披露A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》第六條募集機構應當恪盡職守、誠信信用、謹慎勤勉，防范利益沖突、履行說明義務、反洗錢義務。承擔特定對象確定、投資者適當性審查、私募基金推介及合格投資者確認等相關責任。募集機構及其從業(yè)人員不得從事侵占基金財產(chǎn)和客戶資金、利用私募基金相關的未公開信息進行交易等違法活動第十條募集機構應當對投資者的商業(yè)秘密及個人信息嚴格保密。除法律法規(guī)和自律規(guī)則另有規(guī)定的，不得對外披露(55.)公司型基金的合格投資者人數(shù)規(guī)定：有限公司不超過()人、股份公司不超過()人。A.50,300B.80,200C.50,200D.100,200正確答案：C參考解析：公司型基金：有限公司不超過50人、股份公司不超過200人。(56.)投資者應當以書面方式承諾其為自己購買基金，任何機構和個人不得以()為目的購買基金。A.非法拆分轉(zhuǎn)讓B.規(guī)避風險C.轉(zhuǎn)讓D.盈利正確答案：A參考解析：投資者應當以書面方式承諾其為自己購買基金，任何機構和個人不得以非法拆分轉(zhuǎn)讓為目的購買基金。(57.)在我國，目前股權投資基金只能以()募集。A.非公開方式B.公開方式C.柜臺方式D.網(wǎng)絡方式正確答案：A參考解析：在我國，目前股權投資基金只能以非公開方式募集。(58.)中國證監(jiān)會及其派出組織依照，()，對股權投資基金業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。Ⅰ.《證券投資基金法》Ⅱ.《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》Ⅲ.中國證監(jiān)會的其他有關規(guī)定A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：D參考解析：中國證監(jiān)會及其派出組織依照《證券投資基金法》、《私募投資基金管理暫行辦法》和中國證監(jiān)會的其他有關規(guī)定，對股權投資基金業(yè)務活動實施監(jiān)督管理。(59.)基金的內(nèi)部收益率又分為內(nèi)部收益率（GIRR）合凈內(nèi)部收益率（NIRR），二者相比()。A.GIRR>NIRRB.GIRR=NIRRC.GIRRD.NIRR正確答案：A參考解析：GIRR為僅計算基金項目投資組合的內(nèi)部收益率，NIRR為包含基金各項費用支出及項目投資組合的內(nèi)部收益率。由于基金費用一般負現(xiàn)金流，因此GIRR>NIRR.(60.)申請創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案管理部門分()和()兩級。A.注冊部門；核準部門B.國務院管理部門；省級管理部門C.境內(nèi)管理；境外管理D.普通管理部門；特殊管理部門正確答案：B參考解析：申請創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的備案管理部門分國務院管理部門和省級管理部門兩級。(61.)關于基金管理人在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記時的業(yè)務范圍問題，以下說法錯誤的是()。A.對于兼營民間借貸、民間融資、配資業(yè)務、小額理財、小額借貸、P2P/P2B眾籌等業(yè)務的申請機構，需要提前進行業(yè)務剝離B.在管理人登記法律意見書中，律師需要對股權投資基金類管理人從事"投資咨詢"業(yè)務進行審慎調(diào)查和論證說明C.股權投資基金類管理人的"投資咨詢"業(yè)務的實際經(jīng)營范圍可以存在《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》規(guī)定的"證券、期貨投資咨詢"業(yè)務D.對于兼營保理、擔保、房地產(chǎn)開發(fā)、交易平臺等業(yè)務的申請機構，需要提前進行業(yè)務剝離正確答案：C參考解析："投資咨詢"業(yè)務的實際經(jīng)營范圍不得存在《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》（證委發(fā)[1997]%號）中規(guī)定的"證券、期貨投資咨詢"業(yè)務。(62.)設立股份有限公司型私募股權投資基金時，發(fā)起人應為2人以上()人以下。A.300人B.200人C.100人D.500人正確答案：B參考解析：2人以上200人以下。(63.)在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通過()等系列協(xié)議，約定相關權利和責任，同時也對基金運作的相關事宜進行事先規(guī)范。A.有限合伙協(xié)議,委托協(xié)議B.投資協(xié)議,委托協(xié)議C.投資協(xié)議,委托管理協(xié)議D.有限合伙協(xié)議,委托管理協(xié)議正確答案：D參考解析：在合伙型基金中，普通合伙人、有限合伙人及基金管理人通過有限合伙協(xié)議、委托管理協(xié)議等系列協(xié)議，約定相關權利和責任，同時也對基金運作的相關事宜進行事先規(guī)范。(64.)有限責任公司型股權投資基金作出增資或者減資決議，必須經(jīng)代表()以上表決權的股東通過；A.1/3B.2/3C.1/2D.一半正確答案：B參考解析：有限責任公司型股權投資基金作出增資或者減資決議，必須經(jīng)代表2/3以上表決權的股東通過(65.)外幣股權投資基金通常采取“兩頭在外”的方式。。第一，外幣股權投資基金無法在國內(nèi)以基金名義注冊法人實體，其()。第二，外幣股權投資基金在投資過程中，通常在境外設立特殊目的公司作為受資對象，并在()。A.投資項目在境外，境外完成項目的投資退出B.經(jīng)營實體注冊在境外，境外完成項目的管理增值C.投資項目在境外，境外完成項目的管理增值D.經(jīng)營實體注冊在境外，境外完成項目的投資退出正確答案：D參考解析：外幣股權投資基金通常采取“兩頭在外”的方式。。第一，外幣股權投資基金無法在國內(nèi)以基金名義注冊法人實體，其經(jīng)營實體注冊在境外。第二，外幣股權投資基金在投資過程中，通常在境外設立特殊目的公司作為受資對象，并在境外完成項目的投資退出。(66.)并購方式實現(xiàn)退出的程序，可分為以下()步驟：Ⅰ、股權轉(zhuǎn)讓交易雙方協(xié)商并達成初步意向。受讓方對目標公司進行盡職調(diào)查。Ⅱ、履行必需的法律程序，轉(zhuǎn)讓方股權轉(zhuǎn)讓必須符合《公司法》的規(guī)定，同時，部分股權并購交易需經(jīng)政府主管部門批準后方可實施。Ⅲ、股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署后，目標公司應當根據(jù)所轉(zhuǎn)讓股權的數(shù)量，注銷或變更轉(zhuǎn)讓方的出資證明書，向受讓方簽發(fā)出資證明書，并相應修改公司章程和股東名冊中的相關內(nèi)容。Ⅳ、向工商行政管理部門申請公司變更登記A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：并購方式實現(xiàn)退出的程序，可分為6個步驟：（1）股權轉(zhuǎn)讓交易雙方協(xié)商并達成初步意向。（2）受讓方對目標公司進行盡職調(diào)查。（3）履行必需的法律程序，轉(zhuǎn)讓方股權轉(zhuǎn)讓必須符合《公司法》的規(guī)定，同時，部分股權并購交易需經(jīng)政府主管部門批準后方可實施。（4）轉(zhuǎn)讓方與受讓方談判并簽署股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（5）股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署后，目標公司應當根據(jù)所轉(zhuǎn)讓股權的數(shù)量，注銷或變更轉(zhuǎn)讓方的出資證明書，向受讓方簽發(fā)出資證明書，并相應修改公司章程和股東名冊中的相關內(nèi)容。（6）向工商行政管理部門申請公司變更登記。(67.)我國私募股權投資基金快速發(fā)展階段為()。A.2005-2012B.2005-2011C.2004-2011D.2004-2012正確答案：A參考解析：我國私募股權投資基金快速發(fā)展階段為2005-2012。(68.)同時具備()，除刑法另有規(guī)定的以外，即構成“非法吸收公共存款或者變相吸收公共存款”。Ⅰ.未經(jīng)有關部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金Ⅱ.通過媒體推介會傳單，手機短信等途徑向社會公開宣傳Ⅲ.承諾在一定期限內(nèi)以貨幣，實物，股權等方式還本付息或者給付回報Ⅳ.向社會公眾，即社會不特定對象吸收資金A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：同時具備以下四個條件，除刑法另有規(guī)定的以外，即構成“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”:（1）未經(jīng)有關部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；（2）通過媒體，推介會，傳單，手機短信等途徑向社會公開宣傳；（3）承諾在一定期限以內(nèi)，以貨幣，實物，股權等方式還本付息或者給付回報；（4）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。(69.)私募基金管理人應當在私募基金募集完畢后()內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進行備案。A.10日B.20個工作日C.10個工作日D.20日正確答案：B參考解析：私募基金管理人應當在私募基金募集完畢后20個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進行備案。(70.)股權投資基金的合格投資者指的是具備()識別能力和()承擔能力。A.資產(chǎn)B.管理C.責任D.風險正確答案：D參考解析：合格投資者應具備相應的風險識別與風險承擔能力。(71.)下列()不是私募股權投資母基金的特點。A.高收益；低風險B.精挑細選;有效分散風險C.高效投資;專業(yè)動態(tài)管理D.投資機會;規(guī)模優(yōu)勢正確答案：A參考解析：私募股權投資母基金的特點:分散風險、專業(yè)管理、投資機會、規(guī)模優(yōu)勢。(72.)清算退出的流程()Ⅰ.清查公司財產(chǎn)、制訂清算方案Ⅱ.制訂清算方案Ⅲ.了結公司債權、債務，處理公司未了結的業(yè)務Ⅳ.分配公司剩余財產(chǎn)A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ正確答案：B參考解析：清算退出的流程1.清查公司財產(chǎn)、制訂清算方案2.了結公司債權、債務，處理公司未了結的業(yè)務3.分配公司剩余財產(chǎn)(73.)網(wǎng)站公示的私募基金管理人基本情況不包括()。A.名稱，成立時間，登記時間B.住所，聯(lián)系方式主要負責人C.基本誠信信息D.過往業(yè)績正確答案：D參考解析：網(wǎng)站公示的私募基金人基本情況包括私募基金管理人的名稱，成立時間，登記時間，住所，聯(lián)系方式，主要負責人等基本信息及基本誠信信息。(74.)()是實施內(nèi)部控制的基礎。A.內(nèi)部環(huán)境B.內(nèi)部監(jiān)督C.風險評估D.信息與溝通正確答案：A參考解析：內(nèi)部環(huán)境是實施內(nèi)部控制的基礎。(75.)下列屬于基金會計核算的是()Ⅰ.財物的收發(fā)、增減和使用Ⅱ.收入、支出、費用、成本的計算Ⅲ.資本的增減Ⅳ.財務成果的計算和處理A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：基金會計核算包括⑴款項和有價證券的收付款項⑵財物的收發(fā)、增減和使用⑶債權債務的發(fā)生和結算⑷資本的增減⑸收入、支出、費用、成本的計算⑹財務成果的計算和處理(76.)合伙型基金的合格投資者人數(shù)不超過()人。A.20B.50C.100D.200正確答案：B參考解析：合伙型基金：不超過50人。(77.)有限責任公司的清算組，由()組成，股份有限公司的清算組由()組成。A.股東，董事或者股東大會確定的人員B.股東，證監(jiān)會確定的人員C.股東，證券業(yè)協(xié)會確定的人員D.股東，基金業(yè)協(xié)會確定的人員正確答案：A參考解析：有限責任公司的清算組由股東組成，股份有限公司的清算組由董事或者股東大會確定的人員組成。(78.)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會依照《證券投資基金法》、本辦法、中國證監(jiān)會其他有關規(guī)定和基金業(yè)協(xié)會自律規(guī)則，對私募基金業(yè)開展()。Ⅰ.行業(yè)自律Ⅱ.協(xié)調(diào)行業(yè)關系Ⅲ.提供行業(yè)服務Ⅳ.促進行業(yè)發(fā)展Ⅴ.監(jiān)督審核A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ正確答案：C參考解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會依照《證券投資基金法》、本辦法、中國證監(jiān)會其他有關規(guī)定和基金業(yè)協(xié)會自律規(guī)則，對私募基金業(yè)開展行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關系，提供行業(yè)服務，促進行業(yè)發(fā)展。(79.)投資者的評估結果有效期最長不得超過()年。募集機構逾期再次向投資者推介私募基金需重新進行投資者風險評估.A.6B.3C.7D.5正確答案：B參考解析：根據(jù)《私募投資基金募集行為管理辦法》投資者的評估結果有效期最長不得超過3年。募集機構逾期再次向投資者推介私募基金時，需重新進行投資者風險評估。(80.)企業(yè)面臨的主要風險包括哪些方面()。Ⅰ.財務Ⅱ.資源Ⅲ.市場Ⅳ.項目A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ正確答案：A參考解析：風險分析中.企業(yè)面臨的主要風險.包括市場、項目、資源、政策、競爭、財務及管理等方面(81.)投資決策委員會提交()，由投資決策委員會進行最終投資決策。A.投資協(xié)議、盡職調(diào)查報告和風險控制報告B.盡職調(diào)查報告和投資協(xié)議C.盡職調(diào)查報告、投資建議書D.投資協(xié)議和風險控制報告正確答案：C參考解析：投資決策委員會提交盡職調(diào)查報告、投資建議書和其他文件資料，由投資決策委員會進行最終投資決策。(82.)外幣股權投資基金，是指依據(jù)()的相關法律在中國境外設立，主要以外幣對()非公開交易股權進行投資的基金。A.中國境內(nèi)，中國境外B.中國境內(nèi)，中國境內(nèi)C.中國境外，中國境外D.中國境外，中國境內(nèi)正確答案：D參考解析：外幣股權投資基金，是相對于人民幣股權投資基金而言的，是指依據(jù)中國境外的相關法律在中國境外設立，主要以外幣對中國境內(nèi)非公開交易股權進行投資的基金。(83.)()，即公司因不能清償?shù)狡趥鶆?，被依法宣告破產(chǎn)的，由法院依照有關法律規(guī)定組織清算組對公司進行清算。A.解散清算B.破產(chǎn)清算C.投資轉(zhuǎn)讓D.破產(chǎn)退出正確答案：B參考解析：破產(chǎn)清算，即公司因不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力時,公司被法院宣告破產(chǎn),并由法院組織對公司進行的清算。(84.)以下不是股權投資基金參與主體的是()。A.份額持有人大會B.基金投資者C.基金管理人D.監(jiān)管機構正確答案：A參考解析：股權投資基金參與主體為：基金投資者、基金管理人、基金服務機構、監(jiān)管機構和自律組織。(85.)政府引導基金對創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式包括()Ⅰ.參股Ⅱ.融資擔保Ⅲ.跟進投資A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.ⅡC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅲ正確答案：A參考解析：政府引導基金對創(chuàng)業(yè)投資基金的支持方式包括參股、融資擔保、跟進投資(86.)目前具有基金銷售業(yè)務資格的主體不包括()。A.期貨公司B.證券投資咨詢機構C.證券公司D.基金登記機構正確答案：D參考解析：具有基金銷售業(yè)務資格的主體包括商業(yè)銀行，證券公司、期貨公司、保險公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構等。(87.)有限合伙制私募股權投資基金起源于()。A.英國B.美國C.日本D.法國正確答案：B參考解析：有限合伙制私募股權投資基金起源于美國。(88.)()制定了《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》，明確了私募投資基金管理人登記和私募基金備案的程序和要求，對私募投資基金業(yè)務活動進行目律管理。A.基金業(yè)協(xié)會B.中國證監(jiān)會C.證券交易所D.中國證券監(jiān)督管理委員會正確答案：A參考解析：基金業(yè)協(xié)會制定了《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》，明確了私募投資基金管理人登記和私募基金備案的程序和要求，對私募投資基金業(yè)務活動進行目律管理。(89.)國內(nèi)A股IPO市場包括主板、中小企業(yè)板和()。A.新三板B.區(qū)域股權C.創(chuàng)業(yè)板D.四板正確答案：C參考解析：國內(nèi)A股IPO市場包括主板、中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板。(90.)有限合伙人不可以用()出資，設立合伙企業(yè)。A.實物B.勞務C.土地使用權D.知識產(chǎn)權正確答案：B參考解析：有限合伙人不可以用勞務出資。(91.)公司型股權投資基金(),應向工商管理機關辦理變更登記、注銷手續(xù)。Ⅰ.設立Ⅱ.增資Ⅲ.減資Ⅳ.清算A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：B參考解析：公司型股權投資基金設立，應向工商管理機關辦理注冊登記手續(xù)，并向中國證券投資基金企業(yè)協(xié)會備案；公司型股權投資基金增資、減資，以及終止清算的，應向工商管理機關辦理變更登記、注銷手續(xù)。(92.)股權投資基金()，是指由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機構擔任托管人，按照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金履行安全保管財產(chǎn)、辦理清算交割、復核審查資產(chǎn)凈值、開展投資監(jiān)督、召集基金份額持有人大會等職責的行為。A.托管B.管理C.托收D.清算正確答案：A參考解析：股權投資基金托管，是指由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機構擔任托管人，按照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金履行安全保管財產(chǎn)、辦理清算交割、復核審查資產(chǎn)凈值、開展投資監(jiān)督、召集基金份額持有人大會等職責。(93.)在股權轉(zhuǎn)讓退出回購流程以下說法錯誤的是()。A.公司回購本公司股票后，在十個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會申報并公告執(zhí)行情況，逾期未執(zhí)行完畢的，如果需要繼續(xù)回購，應該重新提請董事會和股東大會，作