信貸管理基本知識省行信用管理部

2015年3月2信貸管理基本知識一、信貸管理概述二、信貸管理政策制度體系三、信貸業務運作流程四、信貸管理系統群

目錄3信貸管理概述一、信貸管理概述4信貸管理，就是對商業銀行借貸活動的管理，其核心是對信貸活動中信用風險、操作風險等的管理。農業銀行信貸管理具體包括信貸政策制度管理、信貸授權管理、客戶信用評級管理、授信管理、信貸擔保管理、信貸合同管理、信貸風險監控、信貸資產風險分類與減值測試、信貸檔案管理、貸款定價管理、信貸電子化管理、信貸人員管理等主要內容。信貸管理概述5（一）山東農行信貸業務概況

2014年末，全行各項信貸業務（含貸款和擔保類表外信貸業務，下同）余額6072.64億元，較年初增長441.93億元，增幅7.85%。其中，各項貸款余額5011.58億元，較年初增加459.68億元。系統內，我行貸款總量居第4位，位列江蘇、浙江、廣東分行之后；增量居第2位，僅次于江蘇分行；同業中，我行貸款總量、增量均居四行第2位，其中存量占比26.39%，居工行之后；增量占比26.21%，較建行少30.41億元。表外業務余額1061.07億元，較年初減少17.75億元，表外業務總量系統內保持首位，同業中仍居末位。信貸管理概述6（二）信貸業務簡介按會計核算：表內業務，包括本外幣貸款、進出口押匯、貼現、透支等表內信貸業務。表外業務，包括票據承兌、信用證、保函、貸款承諾、信貸證明等。按業務品種：固定資產貸款、流動資金貸款、個人貸款、國際貿易融資、透支、貼現、承兌、保函等。信貸管理概述7按用信對象：法人客戶、自然人（個人）客戶。按幣種：人民幣信貸業務、外幣信貸業務。按期限：短期信貸業務、中期信貸業務和長期信貸業務。短期期限在1年（含）以內，中期期限在1年到5年（含）之間，長期期限在5年以上。但中期流動資金貸款期限為1年以上3年（含）以下。按擔保：信用方式、保證擔保、抵押擔保、質押擔保。可采取兩種（含）以上組合擔保方式。按是否承擔貸款風險：自營貸款和委托貸款。信貸管理概述8（三）信貸部門設置基本機理：橫向平行制衡、縱向權限制約

部門設置：各級行均設置客戶部門（前臺部門）和信貸管理部門（后臺管理部門）。

部門職責：客戶部門，承擔信貸產品營銷、業務受理、貸前調查、評估和貸后管理職責。

信貸部門，制定并組織實施相關信貸政策和管理制度、信貸業務審查、授信執行及貸后風險監測等。信貸管理概述9信貸管理政策制度體系二、信貸管理政策制度體系10

（一）信貸政策制度體系1.信貸制度指農業銀行制定的用于規范信貸業務經營及管理、具有約束力的各種規范性文件的總稱。農業銀行信貸管理制度體系由信貸管理基本制度、綜合管理制度、信貸產品管理制度組成。（1）信貸管理基本制度（2）信貸綜合管理制度（3）信貸產品管理制度信貸管理政策制度體系112.信貸政策農業銀行根據國家宏觀調控和產行業政策要求，結合全行經營戰略和風險偏好，制定并在一定時期內實施的各項政策措施，以合理配置信貸資源、引導調控投向投量、優化調整信貸結構、加強重點領域管理，促進全行信貸業務可持續發展。農業銀行信貸政策管理體系包括綜合性信貸政策、區域信貸政策、行業信貸政策等。其中，行業信貸政策管理又包括行業分類管理、行業授信管理和客戶分類管理。信貸管理政策制度體系12（二）信貸授權管理信貸業務授權是指行長向本級行經營管理崗位和下級分支機構負責人授予信貸業務權限的行為。農業銀行為一級法人，實行總分行制各級分支機構。根據授權實行分級經營、分層核算，在總行授權范圍內開展經營管理活動，對總行負責。信貸管理政策制度體系13信貸業務授權分類：基本授權和特別授權。基本授權是指授權人授予受權人審批辦理各項信貸業務的基本授權內容和授權額度，范圍包括授信額度審批權限、單項信貸業務審批權限。特別授權是指針對同業競爭激烈、辦理時效要求高的優良客戶，或針對特定區域、行業、產品及其他特殊情況，基本授權不能滿足業務辦理需要的，授權人主動或依申請在本級行權限內特別授予受權人審批辦理信貸業務的權限。信貸管理政策制度體系14授權額度的確定以信貸業務授權指標體系評價結果為依據，對經營管理崗位授權主要根據部門或崗位的職責、崗位人員素質能力、業務發展需要、以往年度授權執行情況等因素確定信貸業務權限；對分支機構負責人的信貸業務授權，主要依據各級分支機構信貸經營管理綜合評價結果。信貸管理政策制度體系15（三）評級管理同一客戶或債項在農業銀行只存在一個有效的內部評級結果。內部評級結果應用于信貸審批、信貸政策、限額管理、貸后管理、風險定價等各個方面。

目前，農業銀行已實施非零售內部評級初級法和零售內部評級法。

信貸管理政策制度體系161.內部評級的分類：客戶評級、業務評級和貸款評分。2、內部評級流程。內部評級崗位包括評級調查/發起崗、評級審核崗、評級認定崗、評級管理崗。3、非零售客戶客戶評級。（1）評級類別。客戶評級分為16個級別，不同級別對應不同的違約概率。D級為違約級，違約概率為100%；AAA+、AAA、AAA-、AA+、AA、AA-、A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-、BB、B和C級為非違約級，對應違約概率0.03~100%（不含）。評級結果有效期不超過一年。（2）評級方法:“模型評級”、“分池評級”和“專家評級”。4、零售貸款評分：“模型評分”方式。信貸管理政策制度體系17（四）授信管理1.基本原則：先授信后用信、定性與定量相結合、統一授信、動態調整2.主要概念：（1）授信理論值；（2）授信額度；（3）加權信用風險值

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3.主要分類。按授信額度分為增量授信、存量續授信和余額授信。增量授信是指對客戶擬核定的授信額度大于本次授信調查時點原授信額度；存量續授信是指對客戶擬核定的授信額度等于或小于本次授信調查時點原授信額度；余額授信是指按照本次授信調查時點加權信用風險值核定的授信額度。其中，增量授信和存量續授信客戶信用等級原則上在BBB-級（含）以上。

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4.授信方案。包括：授信對象及授信額度；授信額度分配方案；擔保；價格；授信監管；授信管理要求；授信有效期。5.授信額度控制與管理。授信方案審批后，按照單項產品辦法規定條件、程序在授信額度和權限內辦理單筆業務，并根據單筆業務發生額及信用風險系數計算加權信用風險值，按照加權信用風險值占用用信人、第三方或者同時占用用信人和第三方的授信額度。信貸管理政策制度體系20

6、特別規定（1）授信額度原則上不對外公開，確有需要公開的，須經一級分行（含）以上的行長或分管客戶部門的副行長批準同意。（2）法人客戶授信方案自有權審批行批復之日起生效，有效期不超過1年。符合條件的，可延期一次，最長不超過授信到期后6個月。（3）授信額度一般可反復使用，包括可循環使用信用額度、國際貿易融資額度等。信貸管理政策制度體系21（五）擔保管理擔保作為銀行信貸的第二還款來源，是銀行順利收回信貸資金的重要保障。對不符合信用方式用信條件和未經有權行批準可采用信用方式用信的客戶，用信時須提供合法、有效、足值的擔保。信貸業務擔保方式可分為保證、抵押、質押和其他擔保方式。

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1.保證擔保指按《物權法》規定，農業銀行與保證人約定或保證人承諾，當債務人不履行債務時，保證人按照約定或承諾履行債務。農業銀行原則上只接受連帶責任保證擔保。

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（1）法人或其他組織保證擔保條件：A依法成立，從事的經營活動合法合規，符合國家產業政策和農業銀行支持類或維持類客戶標準。B信用等級在BBB級（含）以上。保證人信用等級原則上應不低于用信人信用等級，但符合下列情形之一的除外：保證人信用等級在A+級（含）以上；保證人為行業重點客戶、總行或一級分行核心客戶；法人保證人為個人客戶提供保證擔保；追加的保證擔保；為化解不良資產實施債務重組時采用的保證擔保；總行認可的其他情形。C生產經營正常，收入來源穩定，現金流量充足，具有代償意愿和代償能力，自愿接受農業銀行信貸監督。D信用記錄良好，未涉及可能導致重大損失的經濟糾紛或訴訟案件。

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（2）個人保證擔保條件：A具有完全民事行為能力，擁有中華人民共和國國籍。B在境內有固定居所。C有合法、充足的收入或資產，具有代償意愿和代償能力，自愿接受農業銀行信貸監督。D信用評分滿足零售評級制度和單項產品制度規定的評分準入標準。E遵紀守法，信用記錄良好，未參與高額、高息民間借貸，無嗜賭、吸毒等不良行為，無刑事犯罪記錄（過失犯罪除外）。

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（3）擔保額度測算A法人及其他組織:最高擔保額度=N×有效擔保凈資產其中，N為保證人信用等級調整系數，其中保證人為行業重點客戶、總行級核心客戶的為2.5，保證人信用等級AA+級及以上的為2、A+級至AA級的為1.5、A級及以下的為1。有效擔保凈資產＝所有者權益-無形資產（不含出讓方式取得的建設用地使用權）-待攤費用-待處理資產損失-遞延資產-合理預計的可能會形成損失但未反映在資產負債表的或有負債。

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B個人：可用擔保額度=最高擔保額度-已為他人提供的各類擔保余額最高擔保額度=N×（年正常稅后收入-年債務性支出-年生活保障支出），或者最高擔保額度=凈資產已為他人提供的各類擔保余額包括保證人為他人提供的所有保證、抵押和質押擔保額度（含追加的擔保），可不包括預計用信時可退出的擔保額度。

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（4）不得接受下列情形的保證擔保：--國家機關提供的保證擔保，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外。--學校、幼兒園、醫院（含民營學校、幼兒園、醫院）等以公益為目的的單位、社會團體提供的保證擔保。--未經法人書面授權或超出授權范圍的法人分支機構、職能部門提供的保證擔保。--農業銀行壓縮類或退出類客戶以及信貸政策禁止介入的法人客戶提供的保證擔保，但為化解已擔保不良資產風險或追加保證擔保的除外。--非融資性擔保公司、小額貸款公司、典當行提供的保證擔保。

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--自然人為家庭成員（父母、配偶、子女）在農業銀行辦理信貸業務提供的保證擔保（追加保證擔保、總行另有規定的除外）。--有已到期信用、應付利息、應代償債務尚未清償的保證人提供的保證擔保，但為了化解已擔保不良資產風險的除外。--有逃廢銀行債務行為，或擔任有逃廢銀行債務行為的公司的法定代表人、董事或高級管理人員，且對公司逃廢債行為負有直接責任的保證人提供的保證擔保（對于非惡意、非無償付能力等因素出現的信用卡透支、個人按揭在約定還款期內不能按時還款情況，提供保證擔保前清償或償付的，可不視為有逃廢銀行債務的行為）。--被人民法院、工商等部門列入失信名單的保證人提供的保證擔保。--安慰函、贊助信、政府有關財政性撥款決議或財政擔保承諾等不得作為有效的保證擔保形式。--法律法規和農業銀行禁止的其他情形。

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2.抵（質）押擔保。抵(質)押是指按《中華人民共和國物權法》等規定，以符合法律規定的不動產、動產或財產性權利作為抵(質)押品，當債務人不履行債務時，農業銀行依照法律規定以抵(質)押品折價或者以拍賣、變賣抵(質)押品的價款優先受償。（1）押品分為金融質押品、房地產、應收賬款、其他押品四大類，由總行確定可接受押品范圍。（2）擔保額度。可用擔保額度＝押品價值×抵(質)押率－已提供的擔保額度A押品價值為經有效評估流程確認的評估價值。B抵(質)押率由信貸業務有權審批行在綜合考慮押品種類、變現能力、預計變現費用、價值穩定性等因素的基礎上，審批確定。

信貸管理政策制度體系30法人信貸業務流程三、法人信貸業務流程31

法人信貸業務基本流程為：客戶申請與受理調查（評估）審查（審議）審批（報備）用信管理貸后管理不良貸款管理信用收回。

法人信貸業務流程32

（一）信貸調查指在受理客戶申請后，調查人員遵循一定的工作程序與方法，針對客戶和信貸業務進行信息搜集、資料核實、實地調查、分析論證，并提出調查意見和建議。調查人員對調查的真實性、完整性、有效性和調查結論負責。調查人員應以實地調查為主，采取實地調查與間接調查相結合、定量分析與定性分析相結合的方法盡職調查，形成書面工作記錄。

法人信貸業務流程33

（二）信貸審查是以客戶部門或申報行提交的基本資料為基礎，依據國家相關法律法規、行業政策、環保政策以及農業銀行業務經營規劃、信貸政策制度、風險戰略等，運用財務分析和非財務分析等手段，對信貸業務的合規性、安全性、效益性進行審查，充分揭示信貸業務風險，提出可行的風險控制措施，并出具明確的審查結論，為信貸審議和審批提供依據。信貸管理部門或承擔審查職能的部門、崗位，承擔法人信貸業務審查職能。

法人信貸業務流程34

（三）信貸審批是指在調查、審查的基礎上對信貸業務進行審議和審批的行為，包括直接審批、合議審批和會議審批三種審批方式。審批是信貸業務的決策環節，對銀行是否辦理本筆信貸業務起決定性作用，是信貸業務實施的前提和依據。

法人信貸業務流程35

（四）信貸業務報備是指本級行審批權限內的信貸事項，在審批后、實施前向上級行進行報告備案的工作制度。信貸業務報備是上級行了解掌握信貸業務開展情況，把握信貸資金投向，對信貸業務實施縱向監督的重要環節，不改變信貸管理授權和轉授權制度，不改變信貸管理責任。

法人信貸業務流程36

（五）用信管理指農業銀行信貸業務審批后至信用發放的一系列信貸管理行為的總和。主要包括落實信用發放條件、簽訂合同協議、辦理擔保手續、放款審核、受托支付審核和發放信用等信貸業務實施工作。

具體流程如下：（1）客戶部門按照批復要求落實信用發放條件；（2）選用、填寫合同；（3）信用發放條件落實情況審核及合同預審；（4）合同簽字蓋章；（5）辦理抵（質）押擔保手續；（6）放款審核；（7）受托支付；（8）通過C3放款；（9）會計賬務處理；（10）檔案歸集和留存。

法人信貸業務流程37

（六）貸后管理貸后管理是指從貸款發放或其他信貸業務發生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為的總和，包括制定貸后管理方案、資金賬戶監管、貸后檢查與日常跟蹤、貸后管理報告、擔保物監管、風險監控與分析、風險預警與處理、貸后管理例會審議、信貸資產風險分類、不良信貸資產管理、收息與信用收回、檔案管理等。貸后管理工作職責：經營行客戶部門、信貸管理部門、特殊資產經營部門、運營管理部門。法人信貸業務流程38

（七）貸款到期收回是信貸業務經營的基本要求，也是信貸管理成效的重要體現。農業銀行把到期貸款現金收回率作為信貸經營管理綜合評價中考核信貸資產質量的重要指標。法人信貸業務流程39信貸管理系統群簡介四、信貸管理系統群（C3）簡介40

（一）發展歷程我行信貸電子化建設從1996年開始起步，先后經歷信貸綜合管理系統（CMS一期）、信貸管理系統（CMS二期）、信貸管理系統群（C3）的研發與推廣應用。1.信貸綜合管理系統（C1）。1996年，為解決集中向人民銀行報送企業征信數據問題，總行開始研發CMS一期系統，并于1999年投產上線應用。CMS一期是以縣支行為單位進行部署的單機版系統，主要提供了信貸業務信息在計算機中錄入存儲功能。各行之間雖然沒有聯網，但信貸業務基礎數據首次實現了計算機系統存儲方式，實現了在二級分行層面集中向人民銀行報送企業征信數據。信貸管理系統群簡介412.信貸管理系統（C2）。在CMS一期投產應用后，為進一步加快信貸電子化建設，更好的為全行信貸管理工作服務，同年總行著手啟動CMS二期的研發工作。歷經三年研發測試，CMS二期于2002年在全行上線推廣應用。CMS二期系統實現了全行信貸業務數據在各一級分行的集中部署并全國聯網；實現了全行所有信貸客戶信息和用信信息的統一管理，并能自動報送人民銀行征信系統；實現了借款憑證的機器打印和與ABIS系統之間放款、還款數據的雙向實時交換；實現了客戶評級和資產風險分類的自動化處理，數據查詢應用以及信貸審批業務網上作業。信貸管理系統群簡介423.信貸管理系統群（C3）。2007年經總行黨委研究決定，啟動CMS系統全面升級改造工程。2007年6月C3項目組成立，并在浙江嘉興開始封閉編寫需求，經過需求分析、概要設計、詳細設