邊永整理風險管理第1頁第五章操作風險管理（答案分離版）一、單項選擇題1.下列關于操作風險的人員因素的說法，不正確的是（）。A.內部欺詐原因類別可分成未經授權的活動、盜竊和欺詐兩類B.違反用工法造成損失的原因包括勞資關系、安全／環境、性別歧視和種族歧視等C.員工越權行為包括濫用職權、對客戶交易進行誤導或者支配超出其權限的資金額度，或者從事未經授權的交易等，致使商業銀行發生損失的風險D.缺乏足夠的后援人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄及缺乏崗位輪換制等是員工知識/技能匱乏造成風險的體現2.在操作風險經濟資本計量的方法中，（）的原理是，將商業銀行的所有業務劃分為八類產品線。對每一類產品線規定不同的操作風險資本要求系數，并分別求出對應的資本，然后加總八類產品線的資本。即可得到商業銀行總體操作風險的資本要求。A.高級計量法B.基本指標法C.標準法D.內部評級法3.操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括（）。A.由內而外、自上而下和從已知到未知B.由表及里、自下而上和從已知到未知C.由內而外、自下而上和從已知到未知D.由表及里、自上而下和從已知到未知4.根據我國監管機構的要求，商業銀行可選擇的計量操作風險資本的方法中風險敏感度最高的是（）。A.高級計量法B.標準法C.基本指標法D.內部評級法5.（）是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務。A.資金交易業務B.柜臺業務C.個人信貸業務D.代理業務6.下列關于商業銀行操作風險的說法，不正確的是（）。A.根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險B.不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發生C.商業銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策D.商業銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金7.在操作風險資本計量的方法中，（）是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。A.內部評級法B.基本指標法C.標準法D.高級計量法8.商業銀行面對信息技術基礎設施嚴重受損以致影響正常業務運行的風險，不可以通過（）來進行操作風險緩釋。A.提高電子化水平以取代手工操作B.制定連續營業方案C.購買電子保險D.IT系統災難備援外包9.商業銀行的整體風險控制環境不包括（）。A.公司治理結構B.合規文化C.信息系統建設D.外部控制體系10.（）是目前操作風險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。A.自我評估法B.損失事件數據方法C.流程圖D.情景分析11.每位員工依據本崗位工作職責以及體系文件、場所文件，識別本崗位各項工作環節中的風險點及對應的控制措施，初步評估風險程度和控制措施，并提出控制優化的建議，這一步驟的工作屬于操作風險自我評估工作流程的（）階段。A.控制活動識別與評估B.全員風險識別與報告C.作業流程分析和風險識別與評估D.制定與實施控制優化方案12.根據我國監管機構的要求，商業銀行可以選擇的計量操作風險監管資本的方法不包括（）。A.高級計量法B.標準法C.替代標準法D.內部評級法13.在自我評估法中，下列操作風險自我評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結果是（）。(1)全員風險識別與報告(2)控制措施評估(3)制定與實施控制優化方案(4)報告自我評估工作與日常監控(5)作業流程分析、風險識別與評估A.(1)(2)(3)(4)(5)B.(4)(1)(5)(3)(2)C.(4)(2)(3)(1)(5)D.(1)(5)(2)(3)(4)14.下列各項屬于商業銀行員工失職違規的是（）。A.從事未經授權的交易B.有組織的工人運動C.缺乏崗位輪換機制D.意識到自己缺乏必要的知識15.下列各項不是產品設計缺陷表現的是（）。A.提供的產品在業務管理框架方面不完善B.提供的產品在權利義務結構方面不健全C.提供的產品在風險管理要求方面不完善D.提供的產品在服務消費者方面考慮不周到16.銀行系統調整參數，系統升級過程中造成該銀行業務停辦的事件屬于（）風險。A.不完善或有問題的內部程序B.系統缺陷C.人員因素D.外部事件17.國家進行宏觀調控期間，商業銀行應當及時調整有關政策，避免市場變化而給商業銀行造成風險。這是規避外部因素中（）的體現。A.洗錢B.政治風險C.監管規定D.自然災害18.對操作風險的管理情況負直接責任，應指定專人負責操作風險管理的部門是（）。A.董事會B.高級管理層C.業務部門D.監事會19.（）業務是最容易引起操作風險的業務環節。A.柜臺B.個人信貸C.法人信貸D.代理20.下列各項不屬于資金交易業務流程的是（）。A.前臺交易B.中臺信貸流程C.中臺風險管理D.后臺清算21.在操作風險關鍵指標中，客戶投訴占比屬于人員風險指標類，客戶投訴反應了商業銀行正確處理包括行政事務在內的能力，同時也體現了客戶對商業銀行服務的滿意程度。客戶投訴占比的計算公式是（）。A.未解決的客戶投訴數量／所有客戶投訴數量B.所有服務以解決的客戶投訴數量／所有服務交易數量C.每項產品已解決的投訴數量／該項產品的投訴數量D.每項產品客戶投訴數量／該產品交易數量二、多項選擇題1.下列針對高管欺詐操作風險的說法，正確的有（）。A.該風險屬于可規避的操作風險B.該風險屬于可緩釋的操作風險C.該風險屬于應承擔的操作風險D.可通過差錯率考核的方法來降低該風險E.可通過購買商業銀行一攬子保險來轉移該風險2.外部事件引發的操作風險包括（）。A.外部欺詐／盜竊B.洗錢C.內部欺詐D.違反系統安全E.監管規定3.內部流程引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失，主要包括（）。A.財務／會計錯誤B.文件／合同缺陷C.產品設計缺陷D.交易／定價錯誤E.錯誤監控／報告4.目前對操作風險進行評估的要素主要包括（）。A.內部操作風險損失數據B.外部相關損失數據C.情景分析D.本行的業務經營環境和內部控制因素E.貸款人信用記錄5.開展操作風險的自我評估的作用包括（）。A.建立覆蓋商業銀行各類經營管理的操作風險動態識別評估機制，實現操作風險的主動識別與內部控制持續優化B.不斷優化和完善各類經營管理作業流程，平衡風險與收益，提升商業銀行服務效率和盈利能力C.在自我評估基礎上，可以建立操作風險事件數據庫，構建操作風險日常監測的基礎平臺D.為案件防查工作提供方法和技術支持，使案件專項治理工作成為長期任務融人商業銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風險損失E.促進操作風險管理文化的轉變，通過全員風險識別，提高員工參與操作風險管理的主動性和積極性6.下列對實施高級計量法提出的具體標準的說法，正確的有（）。A.商業銀行必須設置獨立的操作風險管理崗位，負責設計和實施商業銀行的操作風險管理框架B.商業銀行操作風險計量系統應具有較高的精確度，考慮到了非常嚴重損失事件發生的頻率和損失的金額C.商業銀行可根據本行業務性質、規模和產品復雜程度以及風險管理水平自行選擇操作風險計量模型D.商業銀行在開發系統的過程中，必須有操作風險模型開發和模型獨立驗證的嚴格程序E.任何操作風險內部計量系統必須提供與監管機構規定的操作風險范圍和損失事件類型一致的操作風險分類數據7.在標準法中，商業銀行的所有業務可劃分成8大類銀行產品線，主要包括（）。A.支付和結算B.資產管理C.公司金融D.貸款E.零售銀行業務8.形成操作風險的因素主要有四個：人員因素、內部流程、系統缺陷、外部事件。下列引發操作風險的因素中，屬于人員因素的有（）。A.內部欺詐B.失職違規C.核心雇員流失D.財務／會計錯誤E.違反用工法9.提交董事會和高級管理層的風險報告中應反映（）方面的內容。A.損失事件B.誘因及對策C.關鍵風險指標D.資本金水平E.風險狀況10.下列哪些屬于商業銀行的柜臺業務?()A.賬戶管理B.存取款C.票據憑證審核D.商業銀行承匯兌業務E.貼現業務11.下列哪些屬于商業銀行個人信貸業務的內容?()A.個人住房按揭貸款B.個人大額耐用消費品貸款C.個人生產經營貸款D.個人質押貸款E.個人抵押貸款12.商業銀行通常對下列業務進行外包以轉移操作風險，主要包括（）。A.資金交易B.消費信貸業務有關客戶身份的核對C.網絡中心D.不動產評估E.賬戶系統13.在商業銀行對操作風險的監測中，選擇關鍵風險指標應遵循的原則是()。A.相關性B.可測量性C.風險敏感性D.實用性E.及時性三、判斷題1.完善的公司治理結構是現代商業銀行控制操作風險的基石。（）對錯2.無論用于損失計量還是用于驗證，商業銀行必須具備至少3年的內部損失數據。（）對錯3.商業銀行只能通過內部損失數據來評估操作風險。（）對錯4.無論是否存在資金損失，交易品種未經授權的情況都屬于內部欺詐引起的操作風險。（）對錯5.作為關鍵流程的有效控制與否的證據，文件／合同歷來是各商業銀行加強檔案管理的重點。（）對錯6.操作風險識別的方法只有自我評估法。（）對錯7.因果分析模型可以識別哪一種或哪些因素與風險具有最高的關聯度，但不能很好的預測潛在損失。（）對錯8.購買保險只是操作風險緩釋的一種措施，預防和減少操作風險事件的發生，根本上還是要靠商業銀行不斷提高自身的風險管理水平。()對錯

答案部分一、單項選擇題1.【正確答案】：D

【答案解析】：選項D屬于核心雇員流失因素，不是違反用工法的因素。參見教材P193【答疑編號10042402】

2.【正確答案】：C

【答案解析】：標準法將整個業務分成8條產品線，度量每個業務線的風險，再把風險加總。參見教材P225【答疑編號10042403】

3.【正確答案】：B

【答案解析】：操作風險評估原則是由表及里、自下而上和從已知到未知。參見教材P204【答疑編號10042404】

4.【正確答案】：A

【答案解析】：風險敏感度最高的是高級計量法。參見教材P225【答疑編號10042405】

5.【正確答案】：D

【答案解析】：參見教材P220【答疑編號10042406】

6.【正確答案】：C

【答案解析】：有些操作風險商業銀行往往很難規避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定應急和連續營業方案，購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋，并不是束手無策。參見教材P210【答疑編號10042407】

7.【正確答案】：D

【答案解析】：高級計量法是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。參見教材P228-229【答疑編號10042408】

8.【正確答案】：A

【答案解析】：商業銀行可以通過制定應急和連續營業方案，購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。選項A不是進行操作風險緩釋的方法。參見教材P210【答疑編號10042409】

9.【正確答案】：D

【答案解析】：商業銀行的整體風險控制環境包括公司治理、內部控制、合規文化及信息系統四項要素，對有效管理與控制操作風險至關重要。參見教材P208【答疑編號10042410】

10.【正確答案】：A

【答案解析】：自我評估法運用最廣泛、最成熟。參見教材P204【答疑編號10042411】

11.【正確答案】：B

【答案解析】：風險評估的工作流程包括：全員風險識別與報告，作業流程分析和風險識別與評估，控制活動識別與評估，制定與實施控制優化方案以及報告自我評估工作與日常監控五個階段。題干所述內容屬于第一階段的任務和目標。參見教材P204【答疑編號10042412】

12.【正確答案】：D

【答案解析】：根據我國監管機構的要求，商業銀行可以選擇標準法、替代標準法或高級計量法來計量操作風險監管資本。參見教材P225【答疑編號10042413】

13.【正確答案】：D

【答案解析】：風險評估的工作流程包括：全員風險識別與報告，作業流程分析和風險識別與評估，控制活動識別與評估，制定與實施控制優化方案以及報告自我評估工作與日常監控五個階段。參見教材P204-205【答疑編號10042414】

14.【正確答案】：A

【答案解析】：失職違規是指商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險，主要包括因過失、未經授權的業務或交易行為以及超越授權的活動。B項屬于違反用工法；C項屬于核心雇員流失；D項屬于知識技能匱乏。參見教材P192【答疑編號10042415】

15.【正確答案】：D

【答案解析】：產品設計缺陷是指商業銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在業務管理框架、權利義務結構、風險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。參見教材P195【答疑編號10042416】

16.【正確答案】：B

【答案解析】：題中所述屬于典型的系統故障(屬于系統缺陷的表現形式)造成的操作風險。參見教材P196【答疑編號10042417】

17.【正確答案】：C

【答案解析】：監管規定是指未遵守金融監管當局的規定而引起的風險。在出臺新的金融監管規定或者金融監管加強，新的金融監管者發生改變，出現新的金融監管重點時，較易出現此方面的風險?！敬鹨删幪?0042418】

18.【正確答案】：C

【答案解析】：業務部門對操作風險的管理情況負直接責任。參見教材P209【答疑編號10042419】

19.【正確答案】：A

【答案解析】：柜臺業務泛指通過商業銀行柜面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。參見教材P213【答疑編號10042420】

20.【正確答案】：B

【答案解析】：資金交易業務是指商業銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。從資金交易業務流程來看，可分為前臺交易、中臺風險管理、后臺清算三個環節。參見教材P219【答疑編號10042421】

21.【正確答案】：D

【答案解析】：客戶投訴占比=每項產品客戶投訴數且／該產品交易數量。客戶投訴反映了商業銀行正確處理包括行政事務在內的能力，同時也體現了客戶對商業銀行服務的滿意程度。參見教材P207【答疑編號10042422】

二、多項選擇題1.【正確答案】：BE

【答案解析】：參見教材P210的表5-12【答疑編號10042423】

2.【正確答案】：ABE

【答案解析】：內部欺詐屬于人員因素引起的操作風險。違法系統安全屬于系統缺陷引起的操作風險。參見教材P191、196、198【答疑編號10042424】

3.【正確答案】：ABCDE

【答案解析】：內部流程引起的操作風險主要包括財務／會計錯誤、文件／合同缺陷、產品設計缺陷、交易／定價錯誤、錯誤監控／報告、結算／支付錯誤。參見教材P194【答疑編號10042425】

4.【正確答案】：ABCD

【答案解析】：操作風險評估要素包括內部操作風險損失數據、外部相關損失數據、情景分析、本行的業務經營環境和內部控制因素四個方面。參見教材P202-203【答疑編號10042426】

5.【正確答案】：ABCDE

【答案解析】：參見教材P205-206【答疑編號10042427】

6.【正確答案】：ABCDE

【答案解析】：參見教材P229-230【答疑編號10042428】

7.【正確答案】：ABCE

【答案解析】：標準法的原理是，將商業銀行的所有業務劃分為8大類，這8類銀行產品線分別為公司金融、交易和銷售、零售銀行業務、商業銀行業務、支付和結算、代理服務、資產管理和零售經紀。參見教材P225【答疑編號10042429】

8.【正確答案】：ABCE

【答案解析】：操作風險的人員因素主要是指因商業銀行員工發生內部欺詐、失職違規，以及因員工的知識技能匱乏、核心員工流失、商業銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。D項屬于內部流程因素。參見教材P191【答疑編號10042430】

9.【正確答案】：ABCDE

【答案解析】：風險報告內容大致包括風險狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平五個部分。參見教材P224【答疑編號10042431】

10.【正確答案】：ABC

【答案解析】：柜臺業務范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現金庫箱、印押證管理、票據憑證審核、會計核算、賬務處理等各項操作。DE兩項屬于法人信貸業務。參見教材P213【答疑編號10042432】

11.【正確答案】：ABCDE

【答案解析】：個人信貸業務包括個人住房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產經營貸款和個人質押貸款等多個業務品種。E項個人抵押貸款也屬于個人信貸業務。參見教材