一、單項選擇題：卜列各題只有一種答案是對的時，請在答題卡上填涂對的答案。(每題1分)

1、根據《中華人民共和國商業銀行法》規定，商業銀行資本充足率不得低于—。

A、3%B、6%C、8%D、13%

2.根據現行規定，商業用房購房貸款首付比例不得低于—o

A、20%B、30%C、40%D、50%

3、商業銀行不得向關系人發放—。

A、經營性貸款B、信用貸款c、抵押貸款D、助學貸款

4、短期貸款展期期限合計不得超過。

A、原貸款期限B、原貸款期限的二分之一c、原貸款期限一倍D、3年

5、借款人必須符合，除國務院規定外，有限責任企業和股份有限企業對外股本權益性投資

合計額不得超過其凈資產總額的()

A、55%B、60%C、50%D、45%

6、按照發放貸款時與否承擔本息收回的責任及責任大不進行劃分，商業銀行貸款可以分為

如下幾種：

A、信用貸款、擔保貸款、銀團貸款

B、流動資金貸款、固定資產貸款、打包貸款

C、自營貸款、委托貸款、特定貸款

D、短期貸款、長期貸款、中期貸款

7、土地儲備貸款額度不得超過所收購土地的評估價值的。

A、50%B、60%C、70%D、80%

8、對政府土地儲備機構的貸款應以方式發放

A、擔保貸款B、信用貸款c、抵押貸款D、信用貸款

9、在辦理承兌匯票貼現業務中，重要是通過來審查貿易背景的真實性。

A、增值稅發票B、貿易協議C、背書與否持續D、增值稅發票和貿易協議

10、票據行為是指。

A、出票、背書、承兌、保證B、出票、付款、擔保、退票

c、背書、托收、轉讓、付款D、出票、背書、轉讓、付款

11、銀團貸款是指由獲準經營貸款業務的多家銀行或金融機構，采用同一貸款協議，向借款

人發放的并由同一家—管理的貸款。

A、牽頭行B、代理行c、委托行D、參與行

12、在房地產開發貸款中，房地產開發項目日勺資本金必須到達項目投資總額的）。

A、25%B、30%C、35%D、40%

13、某企業2023年末流動資產5000萬元，其中貨幣資金800萬元，短期投資70（）萬元

（其中短期有價證券500萬元），應收賬款10（）0萬元；總負債6000萬元，其中流動負債

4000萬元，長短期貸款2500萬元。請問該司2023年末現金比率為多少。

A、20%B、32%C、32.5%D、37.5%

14、某企業2023年應收票據增長600萬元，則該司現金流量表中（）

A、經營活動現金流入減少600萬元

B、經營活動現金流出增長600萬元

C、籌資活動現金流入增長600萬元

D、信息不全，無法確定

15、對集團客戶授信應遵照統一原則、、預警原則。

A、量化原則B、適度原則C、保子原則D、合理原則

16、評價企業的短期償債能力，最合適的指標是

A、流動比率B、銷售毛利率C、應收帳款周轉率D、利息保障倍數

17、銀行審查企業貸款申請，除了要分析企業自身經營財務狀況，還要分析其所在的行業

狀況。有關企業分析和行業分析，你認為下列哪句話最對的？

A、對中長期項目貸款而言，行業分析很重要，但對于短期流動資金貸款而言，企業分析更

重要?

B、對中長期項目貸款而言，行業分析比較重要，但遠遠不如企業分析重要

C、對短期流動資金貸款而言，企業分析很重要，而由于時間短，行業分析基本不需要

D、無論是中長期項目貸款，還是短期流動資金貸款，行業分析都比企業分析更樣重要

18、有時把銀行的業務分為表內業務和表外業務，你認為下列哪句話最對於J,_

A、表內業務在資產負債表上反應，表外業務不在資產負債表上反應。

B、銀行對表內業務要承擔風險，對表外業務不承擔風給。

C、表內業務是銀行自營業務，表外業務是非自營的業務。

D、表內業務和表外業務的概念是模糊和交叉的，是商業銀行根據核算需要設置的。

19、對比下列四個企業近來五年內每年利潤增長率U勺數據你認為哪一種企業是最理想的信

貸合作企.業，

A、10%、15%、12%、13%

B、0%、5%、10%、3%、35%

C、2%、3%、1%、3%、1%

D、60%、―10%、―15%、10%、50%

20、A企業借款期限自2023年1月1日起至10月31日止，B企業提供保證擔保，約

定B企業承擔保證責任期間屆滿日為2008年10月31日，B企業的保證責任期間屆滿

日應為：_

A、2023年10月31日B、2023年4月30日

C、2023年10月31日D、A企業還清借款本息之日

21、A企業將?幅土地抵押給銀行后，在還清銀行貸款前又在該土地上修建了房產，下列

說法對的B勺是：

A、銀行對土地和房產均享有抵押權

B、銀行對房產享有有限抵押權，只有在抵押人為債務人情涅下才能就房產優先受償C、

銀行對房產不享有抵押權，因此不能處分該房產

D、銀行對房產不享有抵押權，但可以處分該房產，但不能就房產部分優先受償

22、A企業不能償還將要到期的銀行貸款，于是與銀行協商借新還舊.作為舊貸款的保證

人B企業在不知情的狀況下繼續為新貸款提供保證擔保，下列說法對H勺H勺是：_

A、B企業無需對新貸款承擔擔保責任

B、B企業應當對新貸款承擔擔保責任

C、B企業不對新貸款承擔擔保責任，但應對A企業到期不能償還的貸款本息承擔補充賠

償責任

D、B企業只對新貸款本金承擔擔保責任，對利息部分不承擔擔保責任

23、借款人所欠銀行貸款于2023年9月30日到期，到期后借款人未還款，銀行也一直

未對借款人、保證人和抵押人進行催收，2023年10月28日銀行直接向法院起訴，規定確

認抵押權并拍賣抵押物，下列說法對的MJ是：

A、因主債權并未消滅，抵押權也未消滅，故法院應支持銀行確認抵押權、拍賣抵押物的

祈求

B、因主債權訴訟時效已過，法院不能支持銀行的祈求

C、主債權雖已過訴訟時效，但銀行可在主債權訴訟時效喪失后2年內行使擔保物權，故

法院應當支持

24、A銀行予以B企業授信額度5000萬元，以B企業名下房產提供最高額抵押擔保，

截至2023年8月1()口額度內用款余額250()萬元，10月31口該房產被B企業的另一

債權人c銀行查封，A銀行于II月5日在額度內發放貸款1000萬元，12月1日B企

業償還A銀行8月10日前發放的貸款本金50()萬元。A銀行在臥J債權范圍內對

該房產享有抵押權

A、2023萬元B、2500萬元C、3000萬元

D、3500下元

25、A：企業向銀行借款，B企業以自己的房產提供抵押擔保，C企業提供連帶責任保證

擔保，下列說法對的的是：

A、根據“物保優于人?！钡脑瓌t，A企業必須先處置抵押物，局限性部分再規定c企業

承擔

B由于c企業提供的是連帶責任保證擔保，因此，銀行可以先規定C企業承擔保證責任，

爾后局限性部分才能通過處置抵押物清償

C、不受“物保優于人?！痹瓌t的限制，銀行可自由選擇先處置抵押物還是先規定C企業

承擔保證責任。

D、銀行只能將債權一分為二，分別通過處置抵押物和規定C企業履行保證義務的方式受

償

26、某醫院有商鋪三間出租給他人使用，為擔保A企業向銀行借款某醫院將該三間商鋪抵

押給銀行，下列說法對的的是：_

A、該抵押不存在嚴禁或限制性情形，合法有效

B、醫院為公益性單位，其提供日勺抵押無效

C、醫院可以非公益設施提供擔保，抵押有效

D、醫院不得為他人提供擔保，抵押無效

27、貸款五級分類以影響還款能力原因作為根據，進行綜合評估，如實鑒定貸款的風險狀

況。如下有關貸款五級分類事項的把握哪項是錯誤的I：_

A客戶表外信貸資產分類不得高于對其近期表內信貸資產業務分類等級

B同一筆貸款可以進行拆分分類

c不能用對各戶的信用評級來替代信貸資產風險的分類，信用評級只能作為分類的參照原

因。

D同一借款人有多筆貸款，且條件基本相似，在不影響總的分類成果的前提下，可將多筆

貸款合并分類。

28、每筆貸款在發放后的多少個工作日內必須完畢對該筆貸款的第一次分類認定工作，但

遇季末發放日勺貸款則應于當季末完畢認定工作。_

A5天B10天C15天D30天

29、個人物業購建貸款的最高額度不得超過其購建物業資金總額依J—%,其中保證擔保FI勺

不得超過其購建物業資金總額的一％。_

A.70%,60%B60%,50%C50%,40%D40%.30%

30、住房按揭貸款的借款人年齡與貸款期限之和不超過：_

A.70年B65年C60年D55年

二、判斷題：下列各題的表述與否對的，對的的請在答題卡上涂A,錯誤日勺涂B。（每題

1分）

31、按照國務院2023年4月公布的《有關調整部分行業固定資產項目資本金比例日勺告

知》,鋼鐵行業的資本金比例由本來的25%提高到35%。

32、只要購置建筑面積局限性90平方米的住房，就可以只支付房價20%的首期款。

33、對農村小額信用貸款額度，欠發達地區可提高到I萬一5萬元。

34、土地儲備貸款期限最長不得超過2年。

35、對已運用貸款購置住房、又申請購置第二套（含）以上住房I內貸款首付款比例不得低

于30%,貸款利率不得低于中國人民銀行公布的同期同檔次基準利率的1.1倍。

36、對項目資本金（所有者權益）比例達不到35%或未獲得土地使用權證書、建設用地

規劃許可證、建設工程規劃許可證和施工許可證的項目，商業銀行不得發放任何形式的貸款。

37、根據銀監會《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指導》規定，存在其他關聯關系,

也許不按公允價格原則轉移資產和利潤的授信客戶，商業銀行應當視同集團客戶進行授信管

理。

38、商業銀行對集團客戶內各個授信對象核定最高授信額度時，重要應考慮集團客戶R勺整

體信用狀況在集團授信總額內并經集團企業授權的狀況下，集團內各個授信對象的額度可以

互相串用，單個授信對象的信用狀況、經營狀況和財務狀況并不重要。

39、“五級分類”口徑比“一逾兩呆”口徑可以更清晰、更精確地反應銀行貸款質量。

40、五級分類的對象為表內各類信貸資產（包括本外幣貸款、進出口貿易融資項下的貸款、

貼現、信用卡透支、信用墊款等），不含表外信貸資產。

41、企業（金融）債券投資持有期間獲得的利息收入，應當計入“投資收益”科目，不能

在“利息收入'科目核算，

42、經營活動產生的現金流量一般可.以采用間接法和直接法兩種措施反應。

43、商業銀行不能向關系人發放貸款。

44、根據人行現行規定，商業貸款利率向下浮動日勺最大比例是10%。

45、從事經營活動的事業單位、社會團體提供的保證擔保無效。

46、貸前調行評估崗必須對貸前調查口勺真實性負責，審查核準崗對貸款的合法合規性負責,

審批決策崗對貸款承擔決策責任。

47、企業客戶應至少按季逐筆進行貸后檢查工作：自然人客戶應至少每六個月逐筆進行貸后

檢查工作；農戶應至少每年逐筆進行貸后檢查工作。

48、社團貸款，是指由省內多家俱有獨立法人資格的聯社，采用同一貸款協議，按照約定

的期限和條件向同一借款人提供資金日勺貸款方式。

49、個人經營性貸款中，個人流動資金貸款的最高額度不得超過正常生產經營活動所需資

金總額的70%,其中保證擔保的不得超過正常生產經營活動所需資金總額的60%。

50、對■向省聯社（含辦事處）報備的貸款業務，應就所提醒的風險點貫徹對應措施，對己

經發放的貸款，應就貫徹措施的狀況形成書面匯報，并作為信貸檔案資料；對未發放的貸款,

應做出核算確認.確實存在較大風險H勺不得發放貸款。

51、對以“商住兩用房”名義申請住房貸款H勺，首付比例不得低于40%。

52、保證協議中未約定保證方式的，法律推定為一般保證。

53、以在建工程抵押的，抵押立案辦妥后，除非主債權清償完畢或抵押權人涂銷抵押，否

則抵押權將?直存續下去，

54、擔保協議必須也只能是單獨簽訂的）書面協議，包括當事人之間的具有擔保性質的信函、

等。

55、主協議無效，擔保協議隨之無效，因此擔保人無需承擔責任。

56、上蓋物辦理了抵押登記手續，其占用的土地使用權未辦理抵押，但視為一并抵押。

57、最高額抵押設置之前已發生時債權可以轉入最高額抵押擔保的債權范圍。

58、保證期間屆滿后，保證人即不再承擔保證責任。

59、以房產為抵押物I付.抵押協議自抵押登記辦妥之日起生效。

60、抵押物所擔保的主債權數額不得不小于抵押物的價值。

三、論述題（40分）

（-）怎樣在貸款“三查”（貸前調查、貸時審查、貸后檢查）過程中發現假按揭貸款，（10

分）

（-）怎樣有效防備、控制個人經營性貸款或商戶貸款風險。（10分）。

（三）案例題（20分）

長風企業為國內某空調生產企業，空調重要配件除壓縮機之外，其他可以自行生產。銷

售渠道包括家電連鎖店（如國美、蘇寧）及各省市代理商。

近年來企業財務狀況如下（各年份財務報表經審計，2023—2023年共更換3家審計

機構）

（詳見資料）

長風企'也目前在各家金融機構日勺授信保訐方式包括房產抵押、動產質押、股東擔保。人

行征信系統顯示企業在各金融機構無不良貸款。

請根據上述提供狀況，【可答如下問題：

1、計算長風企業2023年度的應收賬款周轉率、存貨周轉率、速動比率、現金比率、

掙資產收益率指標。（5分）

2、根據長風企業上述信息，同步以B、C、D、E四家企業作為行業參照.分析長

風企業的經營及財務特點，（7分）

3、長風企業在你所在單位有RSOOO萬元綜合授信額度，期限-年，授信項下業務

品種包括流動資金貸款及銀行承兌匯票，由其股東或關聯企業提供擔保，目前授信額度己經

到期。營銷部門考慮到長風企業經營規模較大且持續增長，授信期間派生業務較多，本次授

信擬申報R1億元綜合授信額度，使用企業包括長風企業及其下屬企業，期限及保證條件與

上年相似。

根據上述資料，簡樸陳說怎樣開展貸前調查。（8分）

財務分析

資產負債率（負債總額/資產總額）49%

應收帳款周轉率｛銷售收入/［（應收帳款期初余額+應收帳款