福田汽車(600166)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 31 334 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1福田汽車(600166)公司2023年營業(yè)收入為5,609,676.13萬元，與2022年的4,644,674.39萬元相比大幅增長，增長了20.78%。2023年凈利潤為85,839.67萬元，與2022年的4,444.82萬元相比成倍增長，增長了18.31倍。公司2023年營業(yè)成本為4,971,258.31萬元，與2022年的4,116,157.82萬元相比大幅增長，增長了20.77%。2023年銷售費用為213,741.54萬元，與2022年的178,833.08萬元相比大幅增長，增長了19.52%。2023年管理費用為153,767.59萬元，與2022年的148,581.95萬元相比有較大幅度增長，增長了3.49%。2023年財務(wù)費用為負6,442.77萬元，與2022年的負8,443.05萬元相比大幅增長，增長了23.69%。公司2023年總資產(chǎn)為4,488,509.47萬元，與2022年的4,851,805.78萬元相比有較大幅度下降，下降了7.49%。2023年流動資產(chǎn)為1,914,077.49萬元與2022年的2,278,838.21萬元相比有較大幅度下降，下降了16.01%。公司2023年負債總額為3,047,942.03萬元，與2022年的3,477,812.50萬元公司2023年流動比率為0.6876,與2022年的0.7828相比有較大幅度下降，下降了0.0952。2023年速動比率為0.4564,與2022年的0.5577相比有較大幅度能力較差。2公司2023年營業(yè)利潤率為1.61%與2022年的0.21%相比有較大幅度增長，增長了1.4個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為1.88%,與2022年的0.11%相比有較大幅度增長，增長了1.77個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為6.1%,與2022年的0.37%相比有較大幅度增長，增長了5.73個百分比。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為303.8692天，2022年為382.5052天，2023年比2022年縮短78.636天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為136.4084天，2022年為174.5635天，2023年比2022年縮短38.1551天。2023年營業(yè)周期為70.52天，2022年為82.54天，2023年比2022年縮短12.02天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為85,839.67萬元。公司2023年營運資本為負869,454.28萬元，與2022年的負632,355.85萬元相比大幅下降，下降了37.49%。公司2023年的盈虧平衡點為3,361,076.35萬元，從營業(yè)安全水平來看，公公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為25,578.04萬元，投資現(xiàn)金凈流量為5,145.32公司資產(chǎn)凈利率為1.84%,與上期相比，有上升趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為311.58%,與上期相比，有下降趨勢。3一、福田汽車(600166)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析福田汽車(6001662023年實現(xiàn)利潤為94,330.22萬元與2022年的13,613.91萬元相比成倍增長，增長了5.93倍。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，福田汽車(600166)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為5,609,676.13萬元與2022年的4,644,674.39萬元相比大幅增長，增長了20.78%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為4,971,258.31萬元，與2022年的數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，福田汽車(600166)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析總的來說，在市場份額迅速擴大的同時，公司營業(yè)利潤也迅猛增加，經(jīng)營業(yè)務(wù)開展得很好，發(fā)展前景良好。5二、福田汽車(600166)公司成本費用分析(一)成本構(gòu)成情況2023年福田汽車(600166)成本費用總額為5,332,324.67萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為4,971,258.31萬元，占成本總額的93.23%;銷售費用為213,741.54萬元，占成本總額的4.01%;管理費用為153,767.59萬元，占成本總額的2.88%;數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6福田汽車(600166)2023年銷售費用為213,741.54萬元，與2022年的178,833.08萬元相比，大幅增長，增長了19.52福田汽車(600166)2023年管理費用為153,767.59萬元，與2022年的收入的比例為2.74%,與2022年的3.20%相比，下降了0.46個百分點。管理費福田汽車(600166)2023年財務(wù)費用為負6,442.77萬元，與2022年的負7三、福田汽車(600166)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析福田汽車(600166)2023年資產(chǎn)總額為4,488,509.47萬元，其中：流動資產(chǎn)為1,914,077.49萬元，主要分布在存貨、貨幣資金、應(yīng)收賬款等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的30.57%、25.52%和24.42%。非流動資產(chǎn)為2,574,431.98萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的65.71%和34.29%。流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司用于生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)的資金數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的30.57%,說明市場經(jīng)營形勢的變化會對公司資產(chǎn)的質(zhì)量和價值產(chǎn)生較大的影響,要緊密關(guān)注公司產(chǎn)品的銷售前景和增值能力。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)存貨9其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為4,488,509.47萬元，與2022年的4,851,805.78萬元相比有較大幅度下降，下降了7.49%。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：長期投資增加18,876.11萬元；其他資產(chǎn)增加47,565.36萬元;應(yīng)收賬款增加89,447.21萬元;共計增加155,888.68萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：固定資產(chǎn)減少46,100.95萬元；存貨減少1,585.90萬元；其他應(yīng)收款減少23,412.93萬元；應(yīng)收票據(jù)減少30,573.57萬元；貨幣資金減少368,573.78萬元；其他流動資產(chǎn)減少30,045.15萬元；共計減少500,292.28萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額減少344,403.60萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)基本屬于合理范圍。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入的比例下降。總而言之，流動資產(chǎn)的增長沒有跟上主營業(yè)務(wù)收入的增長，并且資產(chǎn)的盈利能力水平有所提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所改善。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、福田汽車(600166)公司負債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負債及權(quán)益構(gòu)成基本情況福田汽車(600166)2023年負債總額為3,047,942.03萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為1,440,567.44萬元，資產(chǎn)負債率為67.91%。在負債總額中，流動負債為2,783,531.77萬元，占負債和權(quán)益總額的62.01%;付息負債合計占資金來源總額的5.96%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)負債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負債長期負債少數(shù)股東權(quán)益在流動負債的構(gòu)成中，應(yīng)付賬款占47.54%、應(yīng)付票據(jù)占26.43%、其他應(yīng)付款占13.96%,其中應(yīng)付賬款占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負債(三)負債的增減變化福田汽車(600166)2023年負債總額為3,047,942.03萬元，與2022年的3,477,812.50萬元相比大幅下降，下降了12.36%。公司負債規(guī)模大幅度的下降，相應(yīng)的負債壓力也有大幅度的下降。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負債其他負債具體來說，使負債總額增加的項目包括：其他應(yīng)付款增加67,223.85萬元；合計增加67,223.85萬元。使負債總額減少的項目包括：短期借款減少17,000.01萬元；應(yīng)付賬款減少9,790.26萬元；應(yīng)付票據(jù)減少82,293.21萬元；應(yīng)交稅金減少4,062.16萬元；長期負債減少302,208.18萬元；其他流動負債減少81,740.50萬元；合計減少497,094.32萬元。增加項與減少項相互抵消，使負債總額共減少數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積00未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：資本公積增加999.30萬元；未分配利潤增加90,948.09萬元；合計增加91,947.39萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長五、福田汽車(600166)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，福田汽車(600166)2023年的日常現(xiàn)金支付比較緊張，(二)流動比率從總體上來看，福田汽車(600166)的流動比率有上升的趨勢，這有利于公司的發(fā)展。從變化情況來看，福田汽車(600166)2023年流動比率為0.6876,與2022年的0.7828相比有較大幅度下降，下降了0.0952。2023年流動比率比2022年有所下降的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為1,914,077.49萬元，與2022年的2,278,838.21萬元相比有較大幅度下降，下降了16.01%。2023年流動負債(三)速動比率從總體上來看，福田汽車(600166)的速動比率有上升的趨勢，這有利于公司的發(fā)展。其中2023年速動比率為0.4564,與2022年的0.5577相比有較大幅度下降，下降了0.1013。2023年速動比率比2022年有較大幅度下降的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為1,270,475.68萬元，與2022年的1,623,458.71萬元相比有較大幅度下降，下降了21.74%。2023年流動負債為2,783,531.77萬元，與2022年的2,911,194.06萬元相比有所下降，下降了4.39%。速動資產(chǎn)下降速度快于流動負債的下降速度，致使速動比率較大下降。當(dāng)期速動比率有較大下降，已經(jīng)低于行業(yè)低線，公司償債能力較差。公司短期償債能力下降，償債壓力上升，但公司經(jīng)營業(yè)務(wù)創(chuàng)造現(xiàn)金的能力并從短期的角度來看，福田汽車(600166)經(jīng)營活動的資金主要來源是短期借款，要全部償還短期債務(wù)本息會有一定困難。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率本期財務(wù)費用小于零，無法進行長期付息能力的判斷。公司財務(wù)費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負債經(jīng)營風(fēng)險的判斷。六、福田汽車(600166)公司盈利能力分析福田汽車(600166)2023年的營業(yè)利潤率為1.61%,資產(chǎn)報酬率為1.88%,凈資產(chǎn)收益率為6.1%,成本費用利潤率為1.77%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為3,724,735.76萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是2.43%,對外投資的收益率是4.52%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力福田汽車(600166)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為2.43%,與2022年的0.24%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為6.1%,與2022年的0.37%相比有較大幅度增長，增2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年提高的主要原因是：2023年凈利潤為增長，增長了16.22%。凈利潤的增長速度快于平均所有者權(quán)益的增長速度，致2023年資產(chǎn)報酬率為1.88%,與2022年的0.11%相比有較大幅度增長，增2023年資產(chǎn)報酬率比2022年提高的主要原因是：2023年息稅前利潤為87,887.45萬元，與2022年的5,170.86萬元相比成倍增長，增長了16倍。2023度下降，下降了4.05%。息稅前利潤增長了而平均總資產(chǎn)下降了，致使資產(chǎn)報酬率提高。2023年成本費用利潤率為1.77%,與2022年的0.31%相比有較大幅度增長，增長了1.46個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為26.13%,與2022年的4.27%2023年成本費用利潤率比2022年提高的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為長，增長了20.23%。實現(xiàn)利潤的增長速度快于成本費用總額的增長速度，致使七、福田汽車(600166)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)福田汽車(600166)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為43.0146天，2022年為52.6946天，2023年比2022年縮短9.68天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為585,854.05萬元，與2022年的594,244.98萬元相比有較大幅度下降，下降了1.41%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為4,971,258.31萬元，與2022年的4,116,157.82萬元相比大幅增長，增長了20.77%。平均存貨下降而主營業(yè)務(wù)成本增長，致使存(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)福田汽車(6001662023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為27.5081天2022年為29.852天，2023年比2022年縮短2.3439天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為422,771.82萬元，與2022年的379,870.50萬元相比有較大幅度增長，增長了11.29%。2023年營業(yè)收入為5,609,676.13萬元，與2022年的4,644,674.39萬元相比大幅增長，增長了20.78%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度在加快，同時盈利能福田汽車(600166)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為97.5182天，2022年為121.3209天，2023年比2022年縮短23.8027天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬降了2.92%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為4,971,258.31萬元與2022年的4,116,157.82萬元相比大幅增長，增長了20.77%。(七)現(xiàn)金周期福田汽車(600166)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為43.7687天，2022年為59.5115天，2023年比2022年縮短15.7428天。福田汽車(600166)2023年營業(yè)周期為70.52天，2022年為82.54天，2023年比2022年縮短12.02天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期福田汽車(600166)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為136.4084天，2022年為174.5635天，2023年比2022年縮短38.1551天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均流動資降了5.62%。2023年營業(yè)收入為5,609,676.13萬元，與2022年的4,644,674.39萬元相比大幅增長，增長了20.78%。平均流動資產(chǎn)下降而營業(yè)收入增長，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。福田汽車(600166)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為303.8692天，2022年為382.5052天，2023年比2022年縮短78.636天。公司的資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的下降，但營業(yè)收入?yún)s有較大幅度的增長，說明公司在壓縮資金占用、收縮市場戰(zhàn)線的同時，使主營業(yè)務(wù)得到迅速發(fā)展，公司資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度有較大幅度的提高。資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為4,670,157.63萬元，與2022年的4,867,429.81萬元相比有較大幅度下降，下降了4.05%。2023年營業(yè)收入凈額為5,609,676.13萬元，與2022年的4,644,674.39萬元相比大幅增長，增長了20.78%。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)福田汽車(600166)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為58.9461天，2022年為73.9906天，2023年比2022年縮短15.0445天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為905,940.98萬元，與2022年的941,539.98萬元相比有較大幅度下降，下降了3.78%。2023年營業(yè)收入為5,609,676.13萬元，與2022年的4,644,674.39萬元相比大幅增長，增長了20.78%。八、福田汽車(600166)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額福田汽車(600166)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為85,839.67萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為2.6758,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)2.50天，由此可以節(jié)約38,455.65萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、福田汽車(600166)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，福田汽車(600166)長期資金來源不能給投資活動提供充足的資金，公司長期資產(chǎn)投資存在869,454.28萬元的資金缺口，需要占用企業(yè)流動資金。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)福田汽車(600166)2023年營運資本為負869,454.28萬元，與2022年的負632,355.85萬元相比，長期性資金缺口增大。營運資本迅速下降，支付能力也跟著下降，要密切關(guān)注經(jīng)營活動資金占用狀況，防止經(jīng)營形勢進一步惡化。從福田汽車(600166)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開展，能夠給企業(yè)帶來流動資金638,851.01萬元，經(jīng)營業(yè)務(wù)是協(xié)調(diào)的。2023年營運資金需求為負638,851.01萬元，與2022年的負701,623.31萬元相比，經(jīng)營活動給企業(yè)帶來的資金有所下降，下降了8.95%。營運資金占用上升，銷售收入也在增長，有待提高經(jīng)營活動的管理效率。從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，能夠為企業(yè)帶來X的流動資金。但企業(yè)長期融資活動所取得的資金不能滿足企業(yè)長期投資活動所需要的資金，投融資活動出現(xiàn)了869,454.28萬元的資金缺口。經(jīng)營活動所產(chǎn)生的流動資金不足以彌補企業(yè)的長期性資金占用缺口，結(jié)果出現(xiàn)了支付困難，這種支付困難主要是通過短期借款的方式解決。從兩期的情況來看，企業(yè)的資金不協(xié)調(diào)。十、福田汽車(600166)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險福田汽車(600166)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為3,361,076.35萬元，表示當(dāng)公司主營業(yè)務(wù)收入超過這一數(shù)值時公司會有盈利，低于這一數(shù)值時公司會虧損。營業(yè)安全水平為40.08%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過2,248,599.78萬元，公司仍然會有盈利。從營業(yè)安全水平來看，從營業(yè)安全水平來看，公司擁有較強的承受銷售下降的能力，經(jīng)營業(yè)務(wù)的安全水平較高。公司財務(wù)費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負債經(jīng)營風(fēng)險的判斷。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險系數(shù)財務(wù)風(fēng)險系數(shù)十一、福田汽車(600166)公司現(xiàn)金流量分析福田汽車(600166)2023年現(xiàn)金流入總額為4,405,199.51萬元，與2022年的4,449,963.77萬元相比有所下降，下降了1.01%。公司公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為4,015,305.12萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的91.15%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資取得投資收益長期資產(chǎn)處置吸收投資吸收借款0000其他流入福田汽車(600166)2023年現(xiàn)金流出總額為4,748,178.56萬元，與2022年是購買商品和接受勞務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的71.95%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)利潤分配其他流出2023年福田汽車(600166)投資活動收回的資金為5,145.32萬元；經(jīng)營活動創(chuàng)造的資金為25,578.04萬元。2023年福田汽車(600166)籌資活動需要凈支減少。2022-2023年福田汽車(600166)公司現(xiàn)金流量凈額變化表數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)在公司經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金凈流量中，有401.56%的現(xiàn)金來自于折舊資金，量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要10.45年，而公司債務(wù)償還率為148.49%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為0.67年。(五)現(xiàn)金流動的有效性評價在銷售收入中，有0.46%的是現(xiàn)金利潤。