商

業

銀

行

中

間

業

務項目六項目6商業銀行中間業務

[知識圖譜]學習目標目前各家商業銀行積極開展了多種多樣的中間業務，既滿足了經濟社會對商業銀行金融服務的需求，又為商業銀行吸引了更多顧客，增加了其經營利潤。同時，相對于貸款業務，中間業務風險較低的特性也得到了商業銀行的青睞。通過本項目的學習,學生可以實現:知識目標（1）了解并熟悉銀行卡業務的種類及業務規程;（2）了解并熟悉票據結算的種類及業務規程要點；（3）了解并熟悉代理業務的種類及業務規程要點。能力目標（1）能夠按照具體業務操作流程規范辦理銀行卡的發卡、銷卡收回；（2）能夠按照具體業務操作流程規范辦理個人銀行匯票簽發、兌付與結清操作；（3）能夠按照具體業務流程規范辦理代理業務。思政目標（1）樹立耐心細致的工作作風；（2）具有愛崗敬業的職業精神。

[案例導入]

存款掛失冒領2020年6月，張某在某銀行申領了一張儲蓄卡，并自行設置了密碼。當年10月8日晚19時許，其通過撥打銀行客戶服務中心電話，以所持儲蓄卡、身份證等物品被盜為由申請口頭掛失，該中心核對相關信息無誤后確認掛失，并告知其掛失止付存款金額為9997.22元，掛失有效期為5日。此外，其當晚還進行了報警登記。當張某次日再次致電銀行客戶服務中心確認掛失時，卻被告知掛失的存款當天已分9000元和900元兩次被他人領取。隨后，其向事發銀行一支行咨詢才得知，當天上午9時，他人持張某的身份證以使用ATM機取款發生“吞卡”為由到該儲蓄所辦理領卡手續，該儲蓄所經查驗他人提交的張某的身份證并在確認一次性正確輸入密碼后，為其辦理了領卡業務。他人領卡后，又向該支行申請解除口頭掛失，該所憑他人提供的張某的身份證、卡片，并驗證密碼后撤銷掛失。隨后，他人通過輸入密碼在柜臺支取了存款9000元，并于當日在ATM機上又支取存款900元。因此，張某認為銀行在其本人未親自申請解除掛失的情況下，擅自解除口頭掛失，導致存款被他人冒領，具有明顯的過錯，應承擔賠償責任，故要求銀行返還其存款9900元。思考分析：1．本案中銀行的處理方式是否妥當？如不妥，在哪些環節有所疏漏？2．持卡者本人是否也存在過失？相關業務規范一、業務釋義：中間業務是指商業銀行在資產業務和負債業務的基礎上，利用技術、信息、機構網絡、資金和信譽等方面的優勢，不運用或較少運用銀行的資產，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保、租賃及其他委托事項，提供各類金融服務并收取一定費用的經營活動。在資產業務和負債業務兩項傳統業務中，銀行是作為信用活動的一方參與；而中間業務則不同，銀行不再直接作為信用活動的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常實行有償服務。相關業務規范二、中間業務的種類

目前，我國商業銀行開展的中間業務主要有：銀行卡業務、結算業務，代理業務，咨詢業務，保管業務、信托業務、租賃業務、信用證及電子計算機服務等多種業務。（一）銀行卡業務銀行卡業務是指商業銀行提供的圍繞銀行發行的有支付結算、匯兌轉賬、儲蓄功能、消費信貸、個人信用、綜合服務等全部或部分功能的信用支付工具而展開的相關業務。銀行卡主要分為借記卡和貸記卡。相關業務規范

（二）結算業務結算業務是指商業銀行通過提供結算工具，為收付雙方或購銷雙方完成貨幣收付，劃帳行為的業務。當前的主要結算方式為：1.票據結算：目前商業銀行結算用票據主要是支票、銀行匯票、商業匯票、銀行本票等。這些票據具有要式性、無因性、流通性等特點。2.轉帳結算：即通過銀行將款項從付款人帳戶劃轉到收款人帳戶的貨幣給付及資金清算行為，實質是以存款貨幣的流通代替現金流通。相關業務規范3.托收承付：即指根據購銷合同由收款人發貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結算方式。辦理托收承付結算的款項，必須是商品交易款項以及因商品交易活動而產生的勞動供應款項。4.匯兌結算：是指匯款人委托銀行將款項匯給異地收款人的一種結算方式。通常可分為電匯和信匯，使用時可由匯款人選擇。5.委托收款：是指收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。通常單位和個人都可以辦理委托收款結算，其范圍限于：已承兌的商業匯票（含商業承兌匯票和銀行承兌匯票）、債券、存單等付款人債務證明。相關業務規范（三）代理業務代理業務是指商業銀行接受單位或個人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經雙方議定的有關業務。主要有代理收付款業務、代理國債業務、代理基金業務、代理保險業務等。（四）其它業務主要有咨詢業務、保管業務、代理會計事務、基金托管業務、信托業務、租賃業務、信用證及電子計算機服務等。模塊1銀行卡業務任務銀行卡業務一、業務釋義：

是指由商業銀行向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。在現代經濟生活中,銀行卡已經影響了人們生活的方方面面。任務銀行卡業務

二、常見的銀行卡分類如下：（1）按發行主體是否在境內分為境內卡和境外卡；（2）按是否給予持卡人授信額度分為信用卡和借記卡；其中信用卡又分為貸記卡和準貸記卡。（3）按發行對象不同分為個人卡和單位卡；（4）按賬戶幣種不同分為人民幣卡、外幣卡和雙幣種卡。任務銀行卡業務三、銀行卡的主要業務規定1、申請規定：申請信用卡時，需要填寫申請表，并要到開戶行總行備案，由開戶行總行對申請資料進行審核后，大約經過20個工作日才能將卡下發到客戶手中；申請借記卡相對簡單，只需要攜帶自己有效證件，主要是身份證，到開戶行填寫申請表，當時就可以將卡發給申請人

2、貸記卡和準貸記卡相關規定（1）相同點任務銀行卡業務

項目準貸記卡貸記卡是否有一定信用額度是是透支利率萬分之五/日萬分之五/日（15日內）異地存、取現手續費0.5%、1%0.5%、1%跨行ATM取現手續費2-4元/筆2-4元/筆

（2）區別任務銀行卡業務準貸記卡貸記卡存款利息活期利率無取現手續費無3%免息期無有—消費透支透支取現額信用額度信用額度一半ATM每日取現數量20000單日不超過3000元，每日累計不超過1萬元。透支利息計算按月收單利按月計收復利任務銀行卡業務三、學習活動：學習活動1：信用卡申請規程業務受理后續客戶填寫“信用卡申請表”，并提供本人有效身份證件，經信用卡部門資信調查合格后，簽署審批意見，交柜員辦理收取信用卡工本費和年費，打印收據審核收取工本費、年費編號柜員打印“開戶申請書”、領卡通知單，并在收費憑證及通知單上加蓋現訖章、名章建立客戶信息發卡交易打印簽章授權任務銀行卡業務學習活動2：信用卡領卡規程業務受理后續柜員完成領卡交易，并進行表外付出；通知客戶到密碼封保管員處領取密碼封客戶在密碼封保管員處領取密碼封并核對簽收領卡交易抽卡交卡申領密碼封交密碼封領卡通知書作機制憑證附件審核任務銀行卡業務學習活動3：銷卡業務規程業務受理審核注銷還款后續柜員審核:客戶身份證件為本人，子賬戶已銷戶，附屬卡已注銷，透支款項已還清，無未完成的預授權交易打印簽章柜員歸檔整理憑證：利息清單存聯，銷卡業務留存聯，收回的已破壞磁條的銀行卡代理業務取消銷卡交易授權客戶簽字配款取消該卡的代理業務任務銀行卡業務學習活動4：銀行卡掛失業務受理審核查詢客戶信息后續柜員審核客戶填寫的“掛失申請書”和本人身份證，無誤后，進行客戶信息查詢核對打印簽章銀行卡掛失要收取手續費掛失交易授權客戶簽字收費掛失交易需獲得授權，并登記“掛失止付登記簿”模塊2支付結算業務主要內容任務1支票任務2銀行匯票任務3商業匯票任務4匯兌 知識導入一、業務釋義：（一）支付結算是指單位、個人在社會經濟活動中使用票據、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣經付及其資金清算的行為。本模塊主要介紹一些目前商業銀行常見的結算業務。知識導入（二）銀行支付結算的種類支票、銀行匯票、商業匯票、銀行本票、匯兌、托收承付和委托收款。1．支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持有人的票據。2．銀行本票是銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據。它分為不定額本票和定額本票。定額本票面額為1千元、5千元、1萬元和5萬元。銀行本票可以用于轉賬，注明“現金”字樣的可以用于支取現金。3．銀行匯票是出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人。 知識導入

4．商業匯票是出票人簽發，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。商業匯票按承兌人的不同分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票是在承兌銀行開立賬戶的存款人簽發，由其開戶銀行承兌付款。5．匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結算方式。單位和個人的各種款項的結算，均可使用匯兌結算方式。匯兌分為信匯、電匯兩種，由匯款人選擇使用。6．托收承付是指根據購銷合同由收款人發貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結算方式。托收承付結算按款項的劃回方法分為郵寄和電報兩種。7．委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。知識導入（三）支付結算原則：1．恪守信用、履約付款。2．誰的錢進誰的賬，由誰支配。3．銀行不墊款。知識導入二、主要業務規定：1．票據和結算憑證規定票據和結算憑證的金額、出票或簽發日期、收款人名稱不得更改，更改的票據無效，更改的結算憑證，銀行不予受理。對票據和結算憑證上的其他記載事項。原記載人可以更改，更改時應當由原記載人在更改處簽章證明。2．辦理支付結算需要交驗的證件辦理支付結算需要交驗的個人有效身份證件是指居民身份證、軍官證、警官證、文職干部證、士兵證、戶口簿、護照、港澳臺同胞回鄉證等符合法律、行政法規以及國家有關規定的身份證件。知識導入3．票據背書的規定（1）背書人應在票據背面記載背書人簽章，被背書人欄填寫被背書人名稱，背書日期（未填日期的視為到期日前背書）。委托收款背書和票據質押背書的，除背書人簽章和記載背書日期外．在被背書人欄填寫持票人的開戶銀行名稱或填寫質權人名稱。同時在背書人簽章欄記載“委托收款”或“質押”字樣；（2）票據可以背書轉讓，但標明“現金”字樣的銀行匯票、銀行本票、用于支取現金的支票和正面記載“不得轉讓”字樣的票據均不得背書轉讓。區域性銀行匯票僅限于在本區域內背書轉讓。銀行本票、支票僅限于在其票據交換區域內背書轉讓；知識導入（3）背書轉讓的票據，背書應當連續。背書連續，是指票據第一次背書轉讓的背書人是票據上記載的收款人，前次背書轉讓的被背書人是后一次背書轉讓的背書人，依次前后銜接，最后一次背書轉讓的被背書人是票據的最后持票人。背書欄不夠使用的，可以使用統一格式的粘單，粘單上的第一記載人，應當在票據和粘單的粘接處簽章。知識導入4．票據的掛失（1）已承兌的銀行承兌匯票、支票、填明“現金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及填明“現金”字樣的銀行本票喪失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。未填明“現金”字樣和代理付款人的銀行匯票以及未填明“現金”字樣的銀行本票喪失，不得掛失止付；（2）允許掛失止付的票據喪失，失票人需要掛失止付的，應填寫掛失止付通知書并簽章。掛失止付通知書應當記載下列事項：票據喪失的時間、地點、原因；票據的種類、號碼、金額、出票日期、付款日期，付款人名稱、收款人名稱；掛失止付人的姓名、營業場所或者住所以及聯系方式；知識導入欠缺上述記載事項之一的，銀行不予受理。（3）付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書后，查明掛失票據確未付款的，應立即暫停支付。付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內沒有收到人民法院的止付通知書的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔責任。任務1支票一、業務釋義：

支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持有人的票據。支票分為現金支票、轉賬支票和普通支票。支票上印有“現金”字樣的為現金支票，現金支票只能用于支取現金；支票上印有“轉賬”字樣的為轉賬支票，轉賬支票只能用于轉賬；未印有“現金”或“轉賬”字樣的為普通支票，可以支取現金，也可以轉賬，但普通支票左上角劃兩條平等線的，為劃線支票，只能用于轉賬。任務1支票二、主要業務規定：1．支票可用于單位和個人在同一票據交換區域的各種款項的結算。2．簽發支票應用炭素墨水填寫，人民銀行另有規定的除外。3．支票提示付款期限為自出票日起10天，委托開戶行收款的，以持票人向開戶銀行提交支票日為準。人民銀行另有規定的除外。任務1支票4．支票在提示付款期限內可以轉讓，但其背書必須連續。現金支票、未填寫金額和收款人名稱、支票正面填明“不得背書轉讓”“委托收款”字樣的支票不得背書轉讓。5．現金支票或支取現金的普通支票的收款人向出票人開戶行提示付款時，應在支票背面注明證件名稱、號碼及發證機關，不得委托代取。6．出票人簽發存款不足的空頭支票、與預留印鑒不符或支付密碼錯誤的支票，出票人開戶行應退票并按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款。7．轉賬支票沒有金額起點也沒有最高限額。任務1支票三、學習活動：學習活動1：現金支票付款賬務處理業務受理審核后續1、憑證真偽，提示付款期是否超過；2、收款人簽章名稱與收款人一致；3、出票人簽章與預留印鑒是否一致，使用支付密碼的其密碼是否正確；4、大小寫金額、文字書寫是否符合規定；5、支票必須記載的事項是否齊全，出票金額、日期、收款人名稱是否有更改，其他更改事項是否有原記載人簽章證明；6、支取的現金是否符合國家現金管理的規定檢查各種印章的正確，加蓋是否符合規定驗印無誤后，柜員進行相應的付款賬務處理，打印相關業務憑證客戶提交現金支票打印簽章配款根據現金支票大寫金額進行配款柜員對號、對數、對戶名后，收回對號單，將款項提交給客戶并送別；將對號單粘貼于支票上，支票加蓋個人名章、現金清訖章作借方憑證大額支付驗印授權任務1支票學習活動2：轉賬支票業務受理審核本轉或系統內匯兌客戶提交支票及進賬單或同城交換提入的支票支票真偽及使用地域；是否超提示付款期；支票文字數字填寫齊全正確；背書是否連續合規；簽章與預留印鑒一致出票人、收款人一方為本網點，另一方為網內非通存通兌賬戶或網外的，通過同城票據交換提出處理出票人、收款人為本網點或網內通存通兌賬戶的，使用本轉或系統內匯況交易進行記賬處理送別客戶付款人本行開戶驗印交換提出借方收款人本行開戶交換提出貸方任務2銀行匯票一、業務釋義：

銀行匯票是出票銀行簽發的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票的付款人。任務2銀行匯票二、主要業務規定：1．銀行匯票必須記載以下事項：表明“銀行匯票”的字樣、無條件支付的承諾、出票金額、收付款人名稱、出票日期及出票人簽章。欠缺記載上列事項之一的，銀行匯票無效。2．持票人向銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯票和解訖通知，缺少任何一聯，銀行不予受理；申請人缺少解訖通知聯要求退款的，出票行應在匯票提示付款期滿1個月后辦理。任務2銀行匯票3．簽發轉賬銀行匯票一律不指定代理付款行；簽發現金銀行匯票必須指定代理付款行。4．銀行匯票在提示付款期限內可以背書轉讓，其背書必須連續；現金銀行匯票、正面填寫“不得轉讓”字樣的銀行匯票不得背書轉讓。5．銀行匯票的出票日期和出票金額必須大寫。6．簽發現金銀行匯票的，申請人和收款人必須均為個人，并交存現金。

7.銀行匯票的提示付款期限為自出票日起1個月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。8.銀行匯票沒有金額起點也沒有最高限額。任務3商業匯票一、業務釋義： 商業匯票是出票人簽發，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。商業匯票按承兌人的不同分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票是在承兌銀行開立賬戶的存款人簽發，由其開戶銀行承兌付款。任務3商業匯票二、主要業務規定1．商業匯票必須記載以下事項：表明“商業承兌匯票”或“銀行承兌匯票”的字樣、無條件支付的承諾、出票金額、收付款人名稱、出票日期及出票人簽章。欠缺記載上列事項之一的，商業匯票無效。2．商業匯票的收、付款人必須是在銀行開立存款賬戶的法人或其他組織，在同城或異地均可使用。任務3商業匯票3．商業匯票的付款期限自出票日開始計算，最長為6個月，商業匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10日，商業匯票只能轉賬，不能支取現金。4．持票人提示付款時，應通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款。5．商業匯票在提示付款期限內可以背書轉讓，其背書必須是連續的；出票銀行在商業匯票上填明“不得轉讓”字樣的以及作成委托收款背書的商業匯票不得背書轉讓。6．銀行承兌匯票申請人于匯票到期日未能足額交存票款的，應對出票人尚未支付的匯票金額按照每日萬分之五計收利息。任務3商業匯票三、學習活動：學習活動1：銀行承兌匯票承兌業務業務受理審核本票結清交易（未用退回驗印配款核押送別客戶任務3商業匯票學習活動2：銀行承兌匯票到期業務承兌匯票到期手工收款檢查出票人賬戶余額自動收款支款通知墊款通知任務3商業匯票銀行承兌匯票票樣及背書任務3商業匯票任務4匯兌一、業務釋義：

匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結算方式。單位和個人的各種款項的結算，均可使用匯兌結算方式。匯兌分為信匯、電匯兩種，由匯款人選擇使用。注：目前有些銀行柜臺已無信匯業務。任務4匯兌二、學習活動：學習活動1：匯出款項業務受理審核黃素核匯兌記賬交易客戶提交電匯或信匯憑證。憑證日期、金額等是否正確完整，收付款人名稱、收付款人賬號、匯入匯出地點、匯入匯出行名稱是否完整。轉賬交易進行驗印處理，現金交易進行現金收款處理。匯兌記賬交易進行記賬，并收取手續費在憑證回單聯上加蓋受理章后交客戶，并送別客戶。復核柜員進行匯兌復核送別客戶現金收款驗印本轉或系統內匯兌任務4匯兌學習活動2：匯入款項檢查來賬來賬確認柜員查詢來賬，檢查來賬報文是否已經入賬，未入賬報文的收款人賬號名稱是否相符，要素是否齊全，查詢無誤后，確認來賬。打印簽章查詢來賬客戶前來取款將收賬憑證送交客戶，或根據來賬憑證上的收款人地址，填寫通知單郵寄客戶。如果個人客戶來取款時，編制現金付款憑證，進行審核后辦理付款手續。通知客戶送別客戶送交憑證留行待取查詢模塊3代理業務主要內容：

任務1代收代付業務任務2代理國債業務任務3代理基金業務知識導入一、業務釋義：代理業務(agentservice),是指商業銀行利用自身的網點優勢和客戶資源，與第三方單位（如移動、電信、保險等）合作，接受客戶的委托、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務，能極大地方便客戶日常生活。知識導入二、代理業務的性質、特點及作用代理業務具有為客戶服務的性質，是代理人和被代理人之間產生的一種契約關系和法律行為，商業銀行在辦理代理業務過程中，不使用自己的資產，主要發揮財務管理職能和信用服務職能。代理業務的作用主要體現在如下幾個方面：1.增加銀行的盈利。2.促進銀行間的競爭。3.促進銀行資產負債業務的發展。知識導入三、代理業務的種類及內容1.代收代付業務2.代理證券業務3.代理基金業務4.代理保險業務任務1代收代付業務一、業務釋義：代收代付業務，是銀行利用自身的結算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜的業務，例如代理各項公用事業收費、代理行政事業性收費和財政性收費、代發工資等。如以興業銀行的代收代付業務為例：銀行接受單位或個人的委托，代為辦理指定款項的收付事宜。任務1代收代付業務二、學習活動：代發工資信息文件處理后續客戶憑代發文件、轉賬票據到柜臺辦理1、票據日期；2、款項用途；3、印鑒4、金額大小寫；5、票據各要素是否填寫完整柜員對票據進行托收或轉賬處理業務受理打印清單，客戶簽字審核授權打印簽章票據處理任務2代理國債業務一、業務釋義：國債：包含內債和外債，指中央政府為了實現其職能，平衡財政收支，增強政府的經濟建設能力，按照有借有還的信用原則，從國內或國外籌集資金的一種方式。我國的國債專指由財政部代表中央政府為籌集財政資金向社會公開發行的國家債券，是中央政府向投資者出具的、承諾在一定時期支付利息和到期償還本金的債權憑證。目前市場上發行的國債主要分為憑證式國債、儲蓄國債和記賬式國債3種。任務2代理國債業務二、主要業務規定：1.網點發行的國庫券為憑證式國庫券，可記名、可掛失，但不可上市轉讓，使用專用憑證。國庫券起存金額為100元（含100元）且為100元的整數倍。2.國庫券業務允許提前支取，提前支取儲戶一律按規定費率支付手續費。提前支取只能全部支取，不能部分支取。3.國債兌付利率和計息辦法按人民銀行總行規定執行。4.國債買賣期，對于提前兌付的憑證式國庫券，經辦行可在控制發行額度內繼續由居民買入，其持券期限從購買之日起計算，但利息只計算到該券規定到期日止。若持券人急需用款，也可再度賣出，買賣價格按規定辦法計算。任務2代理國債業務三、學習活動：

學習活動1：國債買入信息文件處理后續業務受理審核授權打印簽章票據處理填寫存款憑證，在國債一欄打勾并交付現金和身份證通過國庫券發行交易系統打印國庫券收款憑證和存款憑證核對無誤加蓋公章和名章對票據進行托收或轉賬處理將收款憑證和身份證交給客戶任務2代理國債業務學習活動2：國債兌付代理兌付債券，是指銀行接受客戶委托對其發行的債券到期進行兌付的債券業務。一般地，銀行受理代兌付債券業務時，委托人應提前將待兌付的款項撥交銀行，兌付期滿，銀行要按代理兌付的總額收取一定的手續費。國債到期后，柜員使用國庫券兌付交易銷戶。未到期支取的，辦理手續視為同期的定期存款提前支取，須摘錄身份證件名稱和號碼，系統在計算利息后自動扣除手續費。如果客戶遺失國庫券收款憑證，可以比照定期掛失手續辦理。如果需要續存的，柜員使用掛失補開交易打印新的國庫券交款憑證交給客戶；如果需要支取的，柜員使用掛失銷戶交易進行銷戶。任務3代理基金業務一、業務釋義：

1．代理基金銷售是銀行接受基金管理人委托，通過銀行營業網點和電子銀行系統接受投資人基金認購、申購、贖回等交易申請的業務。2．基金帳戶。基金賬戶是基金管理公司識別投資者的標識，是注冊登記中心為投資者開立的、用于記載投資者的基金所有權及其變更信息的賬戶。投資者在參與開放式基金認購、申購、贖回等業務之前必須到基金管理公司的銷售機構，即在各地的直銷網點或代銷網點申請開立基金賬戶。任務3代理基金業務二、主要業務規定：1．基金投資人需為中華人民共和國境內合法