單選題（共80題，共80分）

1.符合《巴塞爾新資本協議》內部評級法要求的內部評級體系應具有彼此獨

立、特點鮮明的兩個維度，這兩個維度分別是（：）。

A.客戶評級必須針對客戶的違約風險，債項評級必須反映交易本身特定的風險

要素

B.債項違約損失程度，預期損失

C.每一等級客戶違約概率，客戶組合的違約概率

D.時間維度，空間維度

【答案】A

【解析】商業銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第

一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風險；第二維度即債項評級，必須反

映交易本身特定的風險要素。

2.反洗錢的主要制度不包括（）。

A.客戶身份識別制度

B.金融教育培訓制度

C.大額交易與可疑交易報告制度

D.客戶身份資料和交易記錄保存制度

【答案】B

【解析】商業銀行反洗錢內控制度體系主要包括：客戶身份識別制度；大額交

易與可疑交易報告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶洗錢風險等

級劃分制度；反洗錢宣傳培訓制度；反洗錢保密制度；反洗錢協助調查制度；

反洗錢稽核審計制度；反洗錢崗位職責制度；反洗錢業務操作規程。

3.國別風險的主要類型不包括（）。

A.傳染風險

B,貨幣風險

C.主權風險

D.領土風險

【答案】D

【解析】國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風

險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。

4.聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】A

【解析】聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照影響程度和緊迫

性進行優先排序。為此，商業銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔的貢

任，以及即將執行的決策可能產生的結果。

5.下列關于商業銀行董事會風險管理職責的描述中，錯誤的是（）。

A.判斷銀行面臨的主要風險，確定適當的風險容忍度和風險偏好

B.承擔風險事件的直接責任及風險管理的最終責任

C.根據銀行風險狀況、發展規模和速度，建立仝面的風險管理戰略、政策和程

序

D.督促高級管理層有效地識別、計量、監測、控制并及時處置商業銀行面臨的

各種風險

【答案】B

【解析】商業銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任，而不是對風險事件承

拒直接責仟。

6.我國商業銀行核心一級資本充足率不得低于（）。

A.3%

B.4%

C.5%

D.8%

【答案】C

【解析】按照監管機構頒布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求，商業

銀行的核心一級資本充足率不得低于5%,一級資本充足率不得低于6以資本充

足率不得低于8%o

7.自評工作的原則中，（）原則是指自我評估應以操作風險管理薄弱或者風險易

發、高發環節為主。

A.全面性

B.及時性

C.前瞻性

D.重要性

【答案】D

［解析】自評工作的重要性原則是指自我評估應以操作風險管理薄弱或者風險

易發、高發環節為主。

8.在客戶風險監測指標體系中，現金支付能力和公司治理結構分別屬于（）。

A.基本面指標和財務指標

B.財務指標和財務指標

C.基本面指標和基本面指標

D.財務指標和基本面由標

【答案】D

【解析】現金支付能力屬于財務指標中的償債能力指標，公司治理結構屬于基

本面指標中的品質類指標。

9.下列關于資本的說法中，正確的是（）。

A.經濟資本也就是賬面資本

B.會計資本是監管當局規定的銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的

資本

C.賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平

D.監管資本是銀行抵補風險所要求擁有的資本

【答案】C

【解析】A項錯誤，經濟資本和賬面資本是兩個天同的概念。B項應為“監管資

本是監管當局規定的銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本”。D

項應為“經濟資本是銀行抵補風險所要求擁有的資本”。

10.下列屬于信貸審批應遵循的原則的是（）。

A.審貸分離原則

B.審慎審批原則

C.誠信審批原則

D.公平公正原則

【答案】A

【解析】信貸審批或信貸決策應遵循的原則有：（1）審貸分離原則。（2）統

一考慮原則。（3）展期重審原則。

11.商業銀行面臨的⑵要求商業銀行必須確保所采用的核心業務和風險管理信

息系統具有高度的適用性、安全性和前瞻性。

A.客戶風險

B.技術風險

C.項目風險

D.品牌風險

【答案】B

【解析】商業銀行面臨的技術風險要求確保所采用的核心'業務和風險管理信息

系統具有高度的適用性、安全性和前瞻性。

12.商業銀行為了獲取盈利而在正常范圍內建立的“（）”的資產負債期限結構

（或持有期缺口），被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。

A.借短貸短

B.借長貸長

C.借短貸長

D.借長貸短

【答案】C

【解析】商業銀行為了獲取盈利而在正常范圍內建立的“借短貸長”的資產負

債期限結構（或持有期缺口），被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風

險。

13.下列不屬于增長能力指標的是（）。

A.資產增長率

B,營業收入利潤率

C.利潤增長率

D.權益增長率

【答案】B

【解析】增長能力指標包括資產增長率、銷售收入增長率、利潤增長率、權益

增長率等指標。

14.流動性的資產管理不包括（）。

A.資產到期日管理

B,負債到期日管理

C.流動性資產組合管理

D.抵押品管理

【答案】B

【解析】流動性的資產管理包括資產到期日管理、流動性資產組合管理以及抵

押品管理三個方面。

15.在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時

間越長，并且在到期E之前支付的金額越小，則其久期的絕對值（）。

A.越小

B.越大

C.無法判斷

D.不受影響

【答案】B

【解析】久期分析是市利率變動進行敏感性分析的方法之一。各個時段的敏感

性權重通常是由假定的利率變動乘以該時段頭寸的假定平均久期來確定。一般

而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期E之

前支付的金額越小，則久期的絕對值就越高。久期絕對值越高表明利率變動將

會對銀行的經濟價值產生較大的影響。

16.商業銀行發放貸款時，未嚴格執行先落實抵押手續、后放款的規定，致使貸

款處于無抵押的高風險狀態，此類風險事件屬于()類別。

A.法律風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.操作風險

【答案】D

【解析】題目所述屬于內部流程引發的操作風險。

17.高利率水平表示中夬銀行正在實施緊縮的貨幣政策，從宏觀的角度看，在該

貨幣政策的影響下，通常會使()。

A.潛在借款人的風險水平下降

B.借款人承受較低的風險

C.所有企業的履約程度有一定程度的提高

D.所有企業的違約風險有一定程度的上升

【答案】D

【解析】從宏觀角度看，在緊縮貨幣政策的影響卜，所有企業的違約風險都會

有一定程度的提高。

18.商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的

緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監管資本要求的()。

A.8%

B.20%

C.25%

D.50%

【答案】B

【解析】商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作

風險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不得超過操作風險監管資本要求的

20%。

19.聲譽危機管理的主要內容不包括()。

A.管理危機過程中的信息交流

B,危機處理過程中持續溝通

C.確保及時處理投訴和批評

D.預先制定戰略性的危機管理規劃

【答案】C

【解析】聲譽危機管理的主要內容包括以下方面：1.預先制定戰略性的危機管

理規劃2.提高日常解決問題的能力3.危機現場處理4.提高發言人的溝通技

能5.危機處理過程中的持續溝通6.管理危機過程中的信息交流7.模擬訓練

和演習

20.下列選項中，不屬于商業銀行操作風險分類依據的是0。

A.人員因素

B.外部流程

C.系統缺陷

D.外部事件

【答案】B

【解析】從操作風險的定義來看，操作風險的產生可分為人員因素、內部流

程、系統缺陷和外部事件四大原因。

21.某企業2015年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為14%,2015年初所

有者權益為36億元人民幣，2015年末所有者權益為48億元人民幣，則該企業

2015年凈資產收益率為()o

A.6.00%

B.6.11%

C.6.33%

D.6.67%

【答案】D

【解析】凈資產收益率=凈利潤(期初所有者雙益合計+期末所有者權益合

計)+2]X100%,凈利潤二銷售收入X銷售凈利率。凈利潤=20X14%=2.8

(億元)凈資產收益率二2?8H(36+48)-r2]X100%=6.67%

22.下列關于商業銀行風險管理和經營模式的說法中，錯誤的是()。

A.從以定性分析為主的傳統管理方式，向以定量分析為主的風險管理模式轉變

B.從以定量分析為主的傳統管理方式，向以定性分析為主的風險管理模式轉變

C.從側重于對不同風險分散管理的模式，向集中進行全面風險管理的模式轉變

D.從傳統上片面追求了大規模、增加利潤的粗放經營模式，向風險與收益相匹

配的精細化管理模式轉變

【答案】B

【解析】當今商業銀行正從傳統上片面追求擴大規模、增加利潤的粗放經營模

式，向風險與收益相匹配的精細化管理模式轉變；從以定性分析為主的傳統管

理方式，向以定量分析為主的風險管理模式轉變；從側重于對不同風險分散管

理的模式，向集中進行全面風險管理的模式轉變。

23.商業銀行反洗錢內控制度體系中，處于核心地位的是()。

A.反洗錢稽核審計制度

B.客戶身份資料和交易記錄保存制度

C.大額交易與可疑交易報告制度

D.客戶身份識別制度

【答案】C

【解析】商業銀行反洗錢內控制度體系主要包括以下幾容：客戶身份識別制

度；大額交易與可疑交易報告制度；客戶身份資料和交易記錄保存制度；客戶

洗錢風險等級劃分制度；反洗錢宣傳培訓制度；反洗錢保密制度；反洗錢協助

調查制度；反洗錢稽核審計制度；反洗錢崗位職責制度；反洗錢業務操作規

程。其中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度，處于核心地位的是大額交易

與可疑交易報告制度。故本題選C。

24.（）是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客

戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構進行調整、重新安排、重新組織的

過程。

A.貸款清收

B.貸款核銷

C.貸款重組

D.貸款轉讓

【答案】C

【解析】貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為

了降低客戶違約風險弓致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費

用、擔保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。

25.商業銀行的債券交易部門經過計算獲得在95%的置信水平下隔夜VaR為500

萬元，則該交易部門（）。

A.預期在未來的252個交易日中有12.6天至少農失500萬元

B.預期在未來的1年中有95天至少損失500萬元

C.預期在未來的100個交易日中有5天至多損失500萬元

D,預期在未來的252個交易日中12.6天至多損失500萬元

【答案】C

【解析】即預期未來在100個交易日中有5天至多損失500萬元。

26.戰略風險的類型包括（）。

A.品牌風險

B.競爭對手風險

C.項目風險

D.以上全對

【答案】D

【解析】戰略風險的類型包括行業風險、競爭對手風險、品牌風險、技術風

險、項目風險、其他外部風險。

27.關于商業銀行針對行業風險的理解，下列表述最不恰當的是（）。

A.行業風險是系統性風險的表現形式之一

B.所有行業都應當得到均等的信貸投放

C.對于商業銀行而言，貸款應當盡量投放到收益高、風險低的行業

D.某些行業天然就會比別的行業風險高

【答案】B

【解析】行業風險是指當某些行業出現產'也結構調整或原材料價格上升或競爭

加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下

降而給商業銀行造成系統性的信用風險損失。每一特定行業因所處的發展階段

不同而具有獨特的行業風險。不同行'也成本構成中，資金成本占比不同，因而

貨幣政策對不同行業影響的力度不同，所以不同夕亍業應分配不同的信貸投放。

28.某公司2016年銷售收入為6900萬元，流動資產平均余額為2760萬元，則

流動資產周轉率為（）。

A.1

B.2.5

C.4

D.3

【答案】B

【解析】根據公式，流動資產周轉率二銷售收入/［（期初流動資產+期末流動資

產）/2］。則，流動資產周轉率=6900/2760=2.5。

29.因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使商業銀行

表內和表外業務發生損失的風險是指（）。

A.操作風險

B.聲譽風險

C.違規風險

D.市場風險

【答案】D

【解析】市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不

利變動而使商業銀行表內和表外業務發生損失的風險。

30.一家銀行1年期的浮動利率貸款按月根據美國聯邦債券基金利率浮動，：年

期的浮動利率存款按月根據LIBOR浮動。當聯邦債券利率和LTBOR浮動不一致

的時候，利率風險表現出（）。

A.期權風險

B.基準風險

C.重新定價風險

D.收益率曲線風險

【答案】B

【解析】基準風險也稱利率定價基礎風險，是一種重要的利率風險。在利息收

入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外

業務的重新定價特征相似，但因其利息收入和利息支出發生了變化，也會電銀

行的收益或內在經濟價值產生不利的影響。

31.下列關于聲譽危機管理規劃的說法，正確的是（）。

A.制定危機管理規劃是聲譽危機管理規劃的主要內容之一

B,危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗策略

C.聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規劃，以便為商業銀

行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

D.危機不確定什么時候會發生，所以聲譽危機管理規劃沒有給商業銀行創造附

力U價值

【答案】c

【解析】A項是改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐之一；B項傳統上，

危機管理主要采用“辯護或否認”的對抗戰略推卸責任，但往往招致更強烈的

對抗行動，現在，更加具有建設性的危機處理方法是“化敵為友”；D項無論

聲譽危機何時發生，商業銀行在系統制定聲譽危機管理規劃時，很多潛在風險

就已經被及時發現并得到有效處理，這有助于最大限度地避免或延緩危機的到

來。從這個意義上來說，聲譽危機管理規劃能夠給商業銀行創造相當可觀的附

加價值.

32.商業銀行在市場交易過程中的財務/會計錯誤屬于（）。

A.戰略風險

B.操作風險

C.信用風險

D.市場風險

【答案】B

【解析】商業銀行在市場交易過程中的財務/會計錯誤屬于操作風險。

33.違約的定義是（）的重要定義。

A.權重法

B.標準法

C.經濟資本管理

D.內部評級法

【答案】D

【解析】違約的定義是內部評級法的重要定義，是估計述約概率、違約損失率

（LGD）、違約風險暴露（EAD）等信用風險參數的基礎。

34.商業銀行在追求和采用高級風險量化方法時，隨著高級量化技術的復雜程度

增加，通常會產生（）。

A.數據風險

B.模型風險

C.誤判風險

D.缺失風險

【答案】B

【解析】商業銀行在追求和采用高級風險量化方法時，應當意識到，高級量化

技術隨著復雜程度增加，通常會產生新的風險，如模型風險。

35.下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統性風險。

A.風險分散

B.風險轉移

C.風險對沖

D.風險規避

【答案】A

【解析】風險分散只能降低非系統風險；風險轉移可以轉移非系統風險和系統

風險；風險對沖不僅市沖非系統風險也可以對沖系統風險；風險規避就直接避

免了系統風險和非系統風險。

36.我國反洗錢監管體制的總體特點為“一部門主管、多部門配合”。其中，多

部門配合是指（）等有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監督管理

職責。

A.商業銀行

B.中國人民銀行

C.國務院

D.銀保監會

【答案】D

【解析】我國反洗錢監管體制總體特點為“一部門主管、多部門配合”。“一

部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監

督管理工作，“多部門配合”是指銀保監會、證監會等有關部門、機構在各自

的職責范圍內履行反洗錢監督管理職責。

37.當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負憒價

值減少的幅度（）。

A.大

B.小

C.一樣

D.無法判斷

【答案】A

【解析】當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比

負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強；如果市場利率上升，則資產價值

減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性也隨之減弱。

38.違約概率模型屬于現代信用風險計量方法，主要應用于信用風險內部評級

法，下列（）不屬于違約概率模型。

A.RiskCalc模型

B.CreditMonitor模型

C.風險中性定價模型

D.信用評分模型

【答案】D

【解析】在信用風險管理領域，比較常用的違約概率模型包括邏輯回歸模型、

RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、風險中性定價模型、死亡率模型

等。

39.下列不應被列入商業銀行交易賬簿的是（）.

A.為對沖銀行賬簿風險而持有的衍生工具頭寸

B.做市交易形成的頭寸

D.自營外匯交易頭寸

【答案】A

【解析】交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金

融工具和商品頭寸。其中，為交易目的而持有的頭寸包括自營業務、做市業務

和為執行客戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸。

40.2013年1月1日，《商業銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國

系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于（）。

A.9.5%；10.5%

B.11.5%；7.5%

C.11.5%；10.5%

D.11.5%；12%

【答案】C

【解析】2013年1月：日，《商業銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，

我國系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%

和10.5%。

41.下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法中，不正確的是（）。

A.商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額

B.制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分

C.市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理

D.管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系進

行調整

【答案】C

【解析】商業銀行應當確保不同市場風險限額之間的一致性，并協調市場風險

限額管理與信用風險、流動性風險等其他風險的限額管理。

42.某公司2016年的銷售收入凈額為14260萬元，2017年年初資產總額為8600

萬元，2016年年初資產總額為7800萬元，則某公司2016年總資產周轉率為

（）次。

A.1.74

B.2

C.3

D.2.7

【答案】A

【解析】總資產周轉率:銷售收入/[（期初資產總額+期末資產總額）/2]。

2016年總資產周轉率=14260/[（7800+8600）/2]=1.74（次）。

43.已知一家商業銀行的資產總額為300億，風險資產總額為200億，其中資產

風險敞口為80億，預期損失為40億，那么該商業銀行的預期損失率是（）。

A.0.5

B.0.08

C.0.2

D.0.13

【答案】A

【解析】預期損失率=（預期損失/資產風險暴露）X100%=40/80X100%

=50%。

44.商業銀行應按季計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年末貸款余額的

（）O

A.2%

B.1.5%

C.2.5%

D.1%

【答案】D

【解析】銀行應按季計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年末貸款余額

的1隊

45.（）是實施內部評級法的商業銀行需要準確估計的重要風險要素，無論商

業銀行是采用內部評級法初級法還是內部評級法高級法，都必須按照監管要求

估計該參數。

A.違約頻率

B.違約概率

C.不良率

D.違約率

【答案】B

【解析】違約概率是實施內部評級法的商業銀行需要準確估計的重要風險要

素，無論商業銀行是采用內部評級法初級法還是內部評級法高級法，都必須按

照監管要求估計違約概率。

46.客戶信用評級是商業銀行對客戶（）的計量和評價，反映客戶（）的大

小。

A.償債能力和償還意愿；違約風險

B.償債能力和償還意愿；道德風險

C.收入水平和償債能力；違約風險

D,收入水平和償債能力；道德風險

【答案】A

【解析】客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，

反映客戶違約風險的大小。

47.商業銀行某筆貸款，借款人的違約概率為1%,貸款的違約損失率為30%,

貸款違約風險暴露為2000萬元，則該筆貸款的預期損失為（）萬元。

A.2

B.8

C.4

D.6

【答案】D

【解析】預期損失二違約概率X違約損失率X違約風險暴露:1%X30%X2000=6

（萬亓）。

48.下列不屬于風險抵補類指標的是（）。

A.盈利能力

B.不良貸款遷徙率

C.準備金充足程度

D.資本充足程度

【答案】B

【解析】風險水平類指標用來衡量商業銀行的風險狀況，以時點數據為基礎，

屬于靜態指標，包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動性風

險指標。風險遷徙類指標用來衡量商業銀行風險變化的程度，表示為資產質量

從前期到本期變化的比率，屬于動態指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷

徙率。風險抵補類指標用于衡量商業銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能

力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

49.在計算單幣種敞口頭寸時，所包含的項目不包括（）。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞口頭寸

C.期權敞口頭寸

D.總敞口頭寸

【答案】D

【解析】單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸

+其他敞口頭寸。單幣種敞口頭寸與總敞口頭寸是外匯敞口的兩個類別，是兩

個平行的概念。

50.某商業銀行風險加雙資產為20000億元，在不考慮扣減項因素的情況下，根

據我國《商業銀行資本管理辦法（試行）》，其核心一級資本不得（）億元，

一級資本不得（）億元，總資本要求不得（）億元。

A.低于900；低于1200；低于1600

B.高于900；高于1600；高于2100

C.高于1000；高于1600；高于2100

D.低于1000；低于1200；低于1600

【答案】D

【解析】按照監管機構頒布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》要求，商業

銀行的核心一級資本充足率不得低于5%,一級資本充足率不得低于6%,資本充

足率不得低于8機故其核心一級資本不得低于：20000X5%=1000（億元），

一級資本不得低于：20000X6%=1200（億元），總資本要求不得低于：20000

X8%=1600（億元）c

51.股份制銀行的一級流動性備付包括（）。

A.國債

B.庫存現金

C.票據資產

D.持有待售組合

【答案】B

【解析】在國內商業銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲

備體系。一家股份制銀行的流動性儲備就分為三級。其中，一級流動性備付包

括超額備付金和庫存現金。

52.風險數據包括（）。

A.監測數據和分析數據

B.前期測量數據和后期綜合數據

C.中間計量數據和組合結果數據

D.內部數據和外部數據

【答案】D

【解析】風險數據包括內部數據和外部數據，其中內部數據是從各個業務系統

中抽取的、與風險管理相關的數據信息，外部數據是通過專業數據供應商所獲

得的數據。

53.商業銀行的審計部門應當定期審查的頻率為（）。

A.至少每4年1次

B.至少每3年1次

C.至少每2年1次

D.至少每1年1次

【答案】D

【解析】銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個組

成部分和環節的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。

54.商業銀行所承受的風險能否帶來實際收益，最終取決于其()。

A.資本充足率水平

B.風險管理水平

C.管理者素質

D.市場預期

【答案】B

【解析】在商業銀行的經營管理過程中，有兩個至關重要的因素決定其風險承

擔能力：一是資本充足率水平。二是商業銀行的風險管理水平。其中，資本充

足率僅僅決定了商業銀行承擔風險的潛力，而其所承擔的風險究竟能否帶來實

際收益，最終取決于商業銀行的風險管理水平。

55.下列關于商業銀行高級管理層對市場風險管理職責的表述，錯誤的是

()O

A.負責承擔對市場風險管理的最終責任

B.負責制定市場風險管理政策

C.及時了解市場風險水平及其管理狀況

D.負責定期審查和監督執行市場風險管理政策、程序以及具體操作規程

【答案】A

【解析】董事會承擔走市場風險管理實施監控的最終責任，確保銀行有效地識

別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。

56.商業銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免地出現收益下降、產品/服務成本

增加、產能過剩、惡性競爭等現象。這屬于商業銀行面臨的外部風險中的

()O

A.競爭對手風險

B.行業風險

C.技術風險

D.品牌風險

【答案】B

【解析】競爭對手風險是指越來越多的非銀行類金融服務機構在提供更加便利

和多元化的金融服務，填補市場空白的同時，也在逐步侵蝕商業銀行原有的市

場份額。技術風險是指商業銀行必須確保所采用的核心業務和風險管理信息系

統具有高度的適用性、安全性和前瞻性。品牌風險是指激烈的行業競爭必然形

成優勝劣汰，產品/服務的品牌管理質量直接影響商業銀行的盈利能力和發展

空間。

57.某企業2015年息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）為2億元人民幣，凈利潤為

1.2億元人民幣，折舊為0.2億元人民幣，無形資產攤銷為0.1億元人艮

幣，所得稅為0.3億元人民幣，則該企業2008年的利息費用為（）億元人民

幣。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4

【答案】B

【解析】利息償付比率（利息保障倍）=［（凈利潤+折舊+無形資產攤銷）+利息

費用+所得稅/利息費用，其中，分子稱為息稅前收入（EBITDA）將題中已知代

入EBITDA的計算公式：EBITDA=凈利潤+折舊+無形資產攤銷+利息費用+所得

稅，則利息費用為0.2億元。

58.卜列關于信用風險的表述，錯誤的是（）。

A,只有違約才能導致信用風險

B.相比信用風險，市場風險數據更容易獲得

C.信用風險范圍不限于貸款業務

D.信息不對稱可以引發信用風險

【答案】A

【解析】從語氣上判斷，就可直接選出A項，因為造成任何風險原因都不會只

有一個。一般來說，信用風險表現為違約風險和結算風險。B項與市場風險相

比，信用風險觀察數據少且不易獲取，因此具有明顯的非系統性風險特征。

59.我國規定商業銀行流動性監管采用的流動性比例不得低于（）。

A.50%

B.60%

C.75%

D.25%

【答案】D

【解析】商業銀行的流動性比例應當不低于25%。

60.關于違約頻率和違約概率，下列說法中不正確的是（）。

A.違約頻率是事后檢驗的結果

B.違約概率和違約頻率不是同一個概念

C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的

D.違約概率是分析模型做出的事前預測

【答案】C

【解析】違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型作出的事前預

測，兩者存在本質的區別。

61.下列戰略管理措施中，不具備前瞻性、預防性特征的是（）。

A.從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃

B.定期評估威脅商業銀行的風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險

隱患

C.將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則

D.對風險造成的損失最大程度的控制

【答案】D

【解析】為了避免因盲目承擔風險造成的重大經濟損失，同時又能適時把握發

展機遇，商業銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原

則，從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃，通過定期評估威

脅銀行產品/服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采

取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商'業銀行的健康和可持續發展。戰

略風險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預防性的風險管理方法，

得到國際上越來越多的金融機構特別是大型商業銀行的高度重視。選項D屬于

事后控制措施，不具有戰略風險管理前瞻性、預防性特征。

62.不屬于商業銀行信用評分模型的有（）。

A.線性概率模型

B.Logit模型

C.非線性辨別模型

D.Probit模型

【答案】C

【解析】商業銀行信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型、

線性辨別模型。

63.甲企業利乙企業都是商業銀行的客戶，甲企業的信用等級高于乙企業的信用

等級，商業銀行對乙企業的貸款利率高于甲。這種風險管理的策略是（）。

A.風險規避

B.風險補償

C.風險對沖

D.風險分散

【答案】B

【解析】風險補償是指商業銀行在從事的業務活動產生實質性損失之前，龍所

承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。對于無法通過風險分散、風險對沖、

風險轉移或風險規避進行有效管理的風險，商業銀行可在交易價格上附加更高

的風險溢價，獲得承擔風險的價格補償。

64.流動性風險監管指標存貸比限額值不大于（）。

A.75%

B.60%

C.50%

D.45%

【答案】A

【解析】流動性風險監管指標存貸比限額值不大于75%。

65.戰略風險管理流程中的戰略風險識別不包括（）。

A.宏觀戰略層面

B.中觀規劃層面

C.中觀管理層面

D.微觀執行層面

【答案】B

【解析】在商業銀行內部經營管理活動中，戰略風險可以從宏觀戰略層面、中

觀管理層面和微觀執行層面進行識別。

66.（）主要承保無法為客戶提供專業服務或在提供服務過程中出現過失的風

險。

A.一攬子保險

B.錯誤與遺漏保險

C.未授權交易保險

D,財產保險

【答案】B

【解析】錯誤與遺漏保險主要承保無法為客戶提供專業服務或在提供服務過程

中出現過失的風險。

67.信用評分模型的關鍵在于（）。

A.辨別分析技術的運用

B.特征變量當前市場數據的搜集

C.特征變量的選擇和各自權重的確定

D.同一信用等級下所有借款人違約概率的確定

【答案】C

【解析】信用評分模型是一種傳統的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款

人特征變量計算出一個數值（得分）來代表債務人的信用風險，并將借款人歸

類于不同的風險等級。信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的

確定。______________________________________________________________

68.為提高（）工作效率并更深入了解特定領域的風險，許多國家的商業銀行

在該層面設立了專業委員會。

A.董事會

B.監事會

C.高級管理層

D.風險管理部門

【答案】C

【解析】為提高高級管理層工作效率并更深入了解特定領域的風險，許多國家

的商業銀行在高管層層面設立了專業委員會。

69.下列關于杠桿比率由標的公式中，不正確的是（）。

A.資產負債率二（負債總額/資產總額）X100%

B.有形凈值債務率二［負債總額/（股東權益-無形資產凈值）］X100%

C.利息償付比率（利息保障倍數）二（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用

D.利息償付比率（利息保障倍數）=［（凈利潤+折舊+無形資產攤銷）+利息費

用一所得稅］/利息費用

【答案】D

【解析】利息償付比率（利息保障倍數）=（稅前凈利潤+利息費用）/利息費

用工（經營活動現金流量+利息費用+所得稅）/利息費用工（凈利潤+折舊+無形

資產攤銷）+利息費用-所得稅］/利息費用。

70.下列不屬于資金交易業務流程的是（）。

A.前臺交易

B.中臺風險管理

C.后臺結算/清算

D.貸后管理

【答案】D

【解析】資金交易業務流程包括前臺交易、中臺風險管理、后臺結算/清算三

個環節。

71.在個人客戶信用風險監測與預警示例中屬于行內風險預警的有（）。

A.個人在本行的金融資產發生顯著變化

B.工作單位破產

C.未及時繳納社保、納稅、公積金

D.身體健康狀況出現嚴重問題

【答案】A

【解析】B、C、D三項屬于行外風險預警。

72.巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類，以下關于上述分類說法中

錯誤的是（）。

A.最具流動性的資產包括現金、中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府憒

券，這類資產可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或

抵押融資

B.其他可在市場上交易的證券，如股票和同業借款，這些證券是可以出售的，

但在不利情況下可能會喪失流動性

C.商業銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場就可以被認為

能夠出售

D.流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸

款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產

【答案】C

【解析】巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類，其中關于第三類正

確的表述為：商業銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市

場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售。

73.關于調整后的表內外資產總額，下列說法錯誤的是（）。

A.扣減針對相關資產計提的準備

B.會計估值調整后的表內資產余額

C.可隨時無條件撤銷的貸款承諾按5%的信用轉換系數得出的余額

D.其他表外項目按規定的信用風險權重法表外項目信用轉換系數計算得出的余

額

【答案】C

【解析】調整后的表內外資產總額包括調整后的表內資產總額和調整后的表外

資產總額。（1）調整后的表內資產余額為扣減針對相關資產計提的準備或會計

估值調整后的表內資產余額。（2）調整后表外項目余額包括兩方面：①可隨時

無條件撤銷的貸款承諾按10%的信用轉換系數得出的余額；②其他表外項目按

照《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定的信用風險權重法表外項目信用轉

換系數計算得出的余額。

74.我國監管規定商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得（），比巴塞爾委員

會的要求（）個百分點。

A.高于3%；低0.5

B.高于4%；低0.5

C.低于3%；高1

D.低于4%；高1

【答案】D

【解析】《商業銀行杠桿率管理辦法》規定，商業銀行并表和未并表的杠桿率

均不得低于4%,比巴塞爾委員會的要求高1個百分點，由國務院銀行業監督

管理機構對銀行整體杠桿率情況進行持續監測，加強對銀行業系統性風險的分

析與防范。

75.從C0S0委員會對內部控制的定義來看，內部控制的目標不包括（）。

A.第一類目標針對企業的基本業務目標，包括業績和盈利目標以及資源的安全

性

B.第二類目標關于編制可靠的公開發布的財務報表，包括中期和簡要的財務報

表以及從這些公開發布的報表中精選的財務數據

C.第三類目標涉及對于企業所適用的法律及法規的遵循

D.第四類目標涉及對于企業所違反的法律及法規的處罰

【答案】D

【解析】從COSO委員會對內部控制的定義來看，內部控制的目標主要包括以下

三類：第一類目標針走企業的基本業務目標，包括業績和盈利目標以及資源的

安全性。第二類目標關于編制可靠的公開發布的財務報表，包括中期和簡要的

財務報表以及從這些公開發布的報表中精選的財務數據，例如業績公告。第三

類目標涉及對于企業所適用的法律及法規的遵循。

76.商業銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。以下關于流動性比

率法的描述最不恰當的是（）。

A.我國《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》規定，商業銀行流動性比例不

低于25%

B.商業銀行可根據自身業務規模和特色設定多種流動性比率/指標

C.我國《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》規定，商業銀行流動性覆蓋率

應當不低于150%

D.流動性比例衡量銀行短期（一個月）內流動性資產和流動性負債的西配情況，

要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產，以應對可能的流

動性需要

【答案】C

【解析】C項，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。

77.（）承擔商業銀行風險管理的最終責任。

A.高管層

B.董事會

C.內部審計部門

D.牽頭部門

【答案】B

【解析】在風險管理方面，堇事會對商業銀行風險管理承擔最終責任

78.（）也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式之一。

A.重新定價風險

B.收益率曲線風險

C.基準風險

D.期權性風險

【答案】A

【解析】重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形

式之一。

79.根據商業銀行風險管理的最佳實踐，下列關于風險管理部門職能的描述中，

恰當的是（）。

A.風險管理能力是商業銀行的內部監督機構，木股東大會負責

B.風險管理部門應當與業務部門保持相對獨立

C.風險管理部門向董事會負責，是商業銀行的執行機構

D.風險管理部門應當承擔風險管理的最終責任

【答案】B

【解析】風險管理職能部門要獨立于業務經營等風險承擔部門，B選項正確。

80.下列說法錯誤的是（）

A.流動性風險可能是資產負債期限結構等不匹配等因素引發的直接風險

B.流動性風險可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發的次

生風險

C.流動性風險可能引發其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度

D,流動性風險不會引發清償性風險

多選題（共30題，共30分）

【答案】D

【解析】流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產負債期限結構等不匹

配等因素引發的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其

他風險引發的次生風險，但同時流動性風險乂可能引發其他風險，或進一步加

劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，其至最終引發清償性風險。

81.有效的戰略風險管理應當（）。

A.制定切實可行的實施方案

B.定期采取從上至下的方式進行

C.體現在商業銀行的日常風險管理活動中

D.使得在實現戰略發展目標的同時，將風險損失降到最低

E.全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標

【答案】A、B、C、D、E

【解析】戰略風險涵蓋了商業銀行的發展愿景、戰略目標以及當前和未來的資

源制約等諸多方面的內容。因此，有效的戰略風險管理應當定期采取從上至下

的方式，全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據此制定切實

可行的實施方案，體現在商業銀行的日常風險管理活動中。在整個管理過程

中，商業銀行應保持風險管理、戰略規劃和實施方案相互促進、統一協調，在

實現戰略發展目標的同時，將風險損失降到最低。

82.下列（）管理的不到位，可引發流動性風險。

A.聲譽風險

B.市場風險

C.操作風險

D.信用風險

E.國別風險

【答案】A、B、C、D、E

【解析】信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、策略風險、集中度風

險、國別風險均可能轉換為流動性風險。

83.目前，內部審計確認服務的類型包括（）。

A.第三方審計

B.合同審計

C.績效審計

D.質量審計

E.安全審計

【答案】A、B、C、D、E

【解析】內部審計確認服務類型已經從傳統的三個類別一一財務審計、遵循性

審計以及經營審計發展到現代的多元化，如第三方審計、合同審計、績效審

計、舞弊檢查、風險和控制自我評估、盡職調查、質量審計、安全審計、信息

技術審計、隱私審計等。

84.風險遷徙類指標衡量商業銀行信用風險變化的程度，表示為資產質量從前期

到本期變化的比率，其主要包括()。

A.正常貸款遷徙率

B.正常類貸款遷徙率

C.關注類貸款遷徙率

D.次級類貸款遷徙率

E.可疑類貸款遷徙率

【答案】A、B、C、D、E

【解析】風險遷徙類指標衡量商業銀行信用風險變化的程度，表示為資產質量

從前期到本期變化的比率，包括正常貸款遷徙率、正常類貸款遷徙率、關注類

貸款遷徙率、次級類貸款遷徙率、可疑類貸款遷徙率。

85.企業的行業風險分析主要內容包括()。

A.企業的戰略

B.企業的管理政策

C.行業的特征和定位

D.行業的依賴性分析

E.行業成功的關鍵因素

【答案】C、D、E

【解析】行業風險分析的主要內容有：行業特征及定位;商業成熟期分析;行業

周期性分析；行業的成本及盈利性分析;行業依賴性分析;行業競爭力及替代性分

析;行業成功的關鍵因素分析;行業監管政策和有關環境分析。A、B項不屬于行

業風險分析的內容。

86.商業銀行的重大風險事項包括()。

A.重大信貸風險事項

B.重大市場風險事項

C.重大利率風險事項

D.重大突發性事件

E.重大法律風險事件

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商業銀行的重大風險事項包括：1.重大信貸風險事項2.重大市場

風險事項3.重大利率風險事項4.重大突發性事件5.重大法律風險事項

6.各報告單位認為應或告的其他重大風險事項。

87.在聲譽危機管理的主要內容中，提高日常解決問題的能力主要包括（）。

A.預先識別潛在危機，并制定相應的反應策略

B.公共關系和投資者關系部門應當密切協作，以采取更恰當的對■外向應

C.改變業務部門處理問題的方式，盡可能避免將問題升級為危機

D.定期測試危機溝通方案以及應對措施

E.采用壓力測試和情景分析法進行聲譽危機評估

【答案】A、B、C、D、E

【解析】在聲譽危機管理的主要內容中，提高日常解決問題的能力主要包括以

下幾項措施：①預先識別潛在危機，并制定相應的反應策略；②公共關系和投

資者關系部門應當密切協作，以采取更恰當的對外回應；③改變業務部門處理

問題的方式，盡可能避免將問題升級為危機；④定期測試危機溝通方案以及應

對措施；⑤采用壓力測試和情景分析法進行聲譽危機評估。故本題選擇

ABCDEo

88.風險指標超限的時候，銀行應立刻采取清晰有力的行動，以樹立“限額必須

嚴格遵守”的原則。超限額報告應包含（）等內容。

A,超限額的程度

B.發生原因

C,可能持續的時間

D.相關建議

E.解決的時間表

【答案】A、B、C、D、E

【解析】風險指標超限的時候，銀行應立刻采取清晰有力的行動，以樹立“限

額必須嚴格遵守”的原則。超限額報告應包含以下內容：超限額的程度、發生

原因、可能持續的時間、相關建議、解決的時間表。

89.下列（）屬于對風險的度量指標。

A.方差

B.標準差

C.投資收益率

D.預期收益率

E.利率

【答案】A、B

【解析】風險的度量指標包括方差和標準差。

90.下列屬于商業銀行客戶的有（）。

A.國際清算銀行

B.自然人

C.合伙制企業

D.工商銀行

E.中國人民銀行

【答案】A、B、C、D、E

【解析】一般來說，商業銀行的客戶主要包括以下類型：①主權國家或經濟實

體區域及其中央銀行、公共部門實體，以及多邊開發銀行、國際清算銀行和國

際貨幣基金組織等；②銀行類金融機構和非銀行類金融機構；③公司（包拈中

小企業）、合伙制企業、獨資企業及其他非自然人；④自然人/零售客戶（包括

一些小微企業）。

91.商業銀行的金融工具和商品頭寸劃分為交易賬簿和銀行賬簿的基礎有

()O

A.開展有效的市場風險計量監控

B.準確計量市場風險監管資本

C.建立管理會計系統

D.以公允價值計量銀行資產

E.真實反映銀行財務狀況

【答案】A、B

【解析】合理的賬簿劃分是商'也銀行開展有效的市場風險計量監控、準確計量

市場風險監管資本要求的基礎。根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》《商

業銀行銀行賬簿利率風險管理指引》規定，商業銀行的金融工具和商品頭寸可

劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。

92.集團法人客戶的信用風險包括()。

A.內部關聯交易頻繁

B.連環擔保十分普遍

C.真實財務狀況難以掌握

D.系統性風險較高

E.風險識別和貸后管理難度大

【答案】A、B、C、D、E

【解析】與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：

內部關聯交易頻繁；連環擔保十分普遍；真實財務狀況難以掌握；系統性風險

較高：風險識別和貸后管理難度大。

93.常用的市場風險限額包括()。

A.頭寸限額

B.風險價值限額

C.止損限額

D.損失限額

E.追索限額

【答案】A、B、C

【解析】限額管理是本商業銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。常用

的市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限

額等。頭寸限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額，風險價值限額是對

基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額，止損限額是指所允許的

最大損失額。

94.商業銀行對抵押擔保重點關注的事項包括（）。

A.抵押物登記

B.可以作為抵押品的財產范圍及種類

C.抵押權的實現

D.抵押物的所有權轉移

E.債務履行期屆滿時質物的處理

【答案】A、B、C、D

【解析】商業銀行對抵押擔保應重點關注以下事項：（1）可以作為抵押品的

財產范圍及種類。（2）抵押合同一般包括的條款：被擔保債權的種類和數

額；債務人履行債務的期限；抵押財產的名稱、數量等情況；擔保的范圍。

（3）抵押物的所有權轉移。（4）抵押物登記。（5）抵押權的實現。

95.關于商業銀行利率風險管理的表述，正確的有（）。

A.當資產負債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收益無影響

B.當資產負債處于負債敏感性缺口時，市場利率下降會導致凈利息收益增加

C.當資產負債處于負憒敏感性缺口時，市場利率上升會導致凈利息收益增加

D,當資產負債處于資產敏感性缺口時，市場利率下降會導致凈利息收益增加

E.當資產負債處于資產敏感性缺口時，市場利率上升會導致凈利息收益增加

【答案】A、B、E

【解析】缺口分析是用來衡量利率變動對銀行當期收益的影響。缺口二利率敏感

性資產一利率敏感性負債；銀行收益變動二缺口義利率變動幅度；當資產負債的

缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收益無影響。當某一時段內的負債大

于資產（包括表外業務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感性缺口，此時

市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。相反，當某一時段內的資產（包

括表外業務頭寸）大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感性缺口，此時市

場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。

96.洗錢的危害包括（）0

A.損害國家形象，妨礙司法公正，危害政治穩定

B.滋生腐敗，助長其他犯罪活動，危害社會安全，造成社會財富大量外流

C.造成經濟扭曲和不穩定，形成不公平競爭

D.擾亂市場秩序，導致投資者損失

E.破壞金融市場秩序，引發金融市場動蕩，影響一國貨幣政策的有效性

【答案】A、B、C、D、E

【解析】洗錢的危害包括：（1）對政治的危害。損害國家形象，妨礙司法公

正，危害政治穩定。（2）對社會的危害。滋生腐敗，助長其他犯罪活動，危害

社會安全，造成社會財富大量外流。（3）對經濟的危害。造成經濟扭曲和不穩

定，形成不公平競爭、擾亂市場秩序，導致投資者損失。（4）對金融的危害。

破壞金融市場秩序，引發金融市場動蕩，影響一國貨幣政策的有效性，造成利

率和匯率的劇烈波動，甚至引發金融危機。

97.風險外部報告的內容包括（）。

A.總結專項風險工作

B.提供監管數據

C.識別當期風險特征

D.評價整體風險狀況

E.提出風險管理的措施建議

【答案】B、E

【解析】內部報告通常包括：評價整體風險狀況，識別當期風險特征，分析重

點風險因素，總結專項風險工作，配合內部審計檢查。外部報告的內容相走固

定，主要包括：提供監管數據，反映管理情況,提出風險管理的措施建議等.

98.為了避免風險在地區、產品、行業和客戶群的過度集中，商業銀行可以采取

（）等一系列全新的風險管理技術和方法，防范和轉移此類風險。

A.人員培訓

B.總體組合限額

C.資產證券化

D.信用衍生產品

E.授信集中度限額

【答案】B、C、D、E

【解析】通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方

面（如過度集中于某行業、某地區、某些產品、某類客戶等），從而有效控制

組合信用風險。組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，所以

B、E正確；商業銀行利用資產證券化、信用衍生產品等創新，具，將具面臨的

流動性風險、信用風險等進行有效轉移。所以C、D正確。

99.聲譽危機管理需要技能、經驗，以及全面細致的危機管理規劃，以便在危機

情況下，為商業銀行提供保全甚至提高聲譽的行動指南。聲譽危機管理的主要

內容包括（）。

A.預先制定戰略性的危機管理規劃

B.提高日常解決問題的能力

C.危機現場處理

D.提高發言人的溝通技能

E.模擬訓練和演習

【答案】A、B、C、D、E

【解析】聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規劃，以便為

商業銀行在危機情況下保全其至提高聲譽提供行動指南。聲譽危機管理的主要

內容包括以下方面：預先制定戰略性的危機管理規劃，提高日常解決問題的能

力，危機現場處理，提高發言人的溝通技能，危機處理過程中的持續溝通，管

理危機過程中的信息交流，模擬訓練和演習等。

100.下列屬于總敞口頭寸計算方法的有（）。

A.平均總敞口頭寸法

B.累計總敞口頭寸法

C.凈總敞口頭寸法

D.短邊法

R.歷史模擬法

【答案】B、C、D

【解析】總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險，一般有三種計算方法：累

計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法。

101.關鍵風險指標通常包括（）。

A.交易量

B.員工水平

C.產品復雜程度

D.產品成熟度

E.董事長個人魅力

【答案】A、B、C、D

【解析】關鍵風險指標通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、

市場變動、產品成熟度、地區數量、變動水平、產品復雜程度和自動化水平

等。

102.下列屬于流動性應急計劃內容的有（）。

A.職能分工

B.預警指標

C.應急措施

D.溝通披露

E.計劃演練

【答案】A、B、C、D、E

【解析】流動性應急計劃具體應包括六部分內容：職能分工、預警指標、應急

措施、溝通披露、計劃演練、審批更新。

103.下列有助于改善商業銀行聲譽風險管理的做法有（）。

A.盡可能維護大多數利益持有者的期望

B.強化聲譽風險管理培訓

C.增強對客戶和公眾的透明度

D.確保及時處理投訴和批評

R.制定危機管理規劃

【答案】A、B、C、D、E

【解析】聲譽風險管理的具體措施：1.強化聲譽風險管理培訓2.盡可能維護

人多數利益持有者的期望3.確保及時處理投訴和批評4.增強對客戶和公眾的

透明度5.將企業社會責任與經營目標相結合6.保持與媒體的良好接觸7.制

定危機管理規劃8.加強對聲譽事件的應對處置9.積極穩妥應對重大聲譽事件

10.強化聲譽事件的考核問責

104.銀行進行消極重組的情況具體包括（）。

A.債務人無力償還而逃避還款

B.債務人無力償還面借新還舊

C.合同條款變更導致債務規模下降

D.債務人無力償還而導致的展期

E.債務人企業運營不利導致銷售能力下降

【答案】B、C、D

【解析】由于債務人財務狀況惡化，銀行同意進行消極重組，對借款合同條款

作出非商業性調整。具體包括但不限于以下情況：①合同條款變更導致債務規

模下降；②因債務人無力償還而借新還舊；③債務人無力償還而導致的展期。

105.下列哪些屬于企業信用分析的5cs系統的分析范圍？（）

A.借款人的個人品德

B.企業的資本金

C.借款人未來現金流量的變動趨勢

D.借款人提供的抵押品價值

E.借款人的利率水平

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商業銀行對企業信用分析的5cs系統是韋：品德、資本、還款能力、

抵押和經營環境。A項屬于品德；B項屬于資本；C項屬于還款能力；D項屬于

抵押；E項屬于經營環境。

106.一般來說，商業銀行的打分卡模型中包含下列（）指標。

A.企業主資產狀況

B.企業經營情況

C.企業主個人信用

D,企業基本情況

E.企業對外合作關系

【答案】A、B、C、D、E

【解析】一些銀行會采用打分卡的方式進行中小企業客戶的準入和核定，即采

用履約能力、信用狀況等非財務信息作為主要內容，結合財務報表等定量數據

進行綜合評價?以更準確反映中小企?業的實際經營情況。

107.商業銀行在設計限額體系時，應綜合考慮以下（）等主要因素。

A.能夠承擔的市場風險水平

B.工作人員的專業水平和經驗

C.業務經營部門的既往業績

D.自身業務性質、規模和復雜程度

E.定價、估值和市場風險計量系統

【答案】A、B、C、D、E

【解析】商業銀行在設計限額體系時，應綜合考慮以下主要因素：自身業務性

質、規模和復雜程度；能夠承擔的市場風險水平；業務經營部門的既往業績；

工作人員的專業水平利經驗；定價、估值和市場風險計量系統等。

108.我國監管當局把貸款分為五類，下列定義正確的有（）。

A.正常貸款：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額

償還

B.關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產

生不利