現金管理暫行規定模版企業現金管理暫行規定第一章總則第一條為了規范企業現金管理行為，確保資金安全，提升資金使用效率，依據相關法律、法規，制定本規定。第二條本規定適用于所有類型企業，包括國有企業、集體企業、股份制企業、合資企業、私營企業等。第三條企業現金管理涉及現金收取、支付、儲存、使用及現金流管理等一系列活動的規范和管理。第四條企業須建立和完善現金管理機制，并根據實際情況進行必要的調整和優化。第五條現金管理應遵循公平、公正、公開原則，維護員工合法權益，預防貪污、挪用等違法行為。第六條企業需對現金管理人員進行專業培訓和監管，提升其管理能力和業務水平，確保管理工作的高效率。第二章基本要求第七條企業應依照經營活動需求，合理確定現金的存放量和地點，保障現金的安全和便捷使用。第八條企業應制定明確的現金收付與保管流程，規定各環節責任與權限，確保資金流動的透明和合規。第九條企業應建立和完善現金流預測與監控體系，及時掌握經營狀況和現金需求，合理規劃現金使用。第十條企業應強化現金盤點和核對工作，確保現金賬面與實際相符，提高準確性。第十一條企業應定期向上級和股東報告現金管理狀況和成效，保持信息透明。第三章收付管理第十二條企業應建立現金收付臺賬，詳細記錄每筆現金流動信息，包括金額、時間、交易方等。第十三條現金收付必須依照既定流程和權限執行，確保交易準確及時。第十四條妥善保存現金收付憑證，并在規定時限內歸檔，以供審查。第十五條企業應監督和審計現金收付活動，及時發現并糾正問題和風險。第四章保管管理第十六條企業應確立安全的現金保管制度，指定專門的保管人員與崗位，實施雙重控制。第十七條應用防火、防盜等安全措施，保障現金的安全完整。第十八條企業應建立現金保管臺賬，記錄每筆現金的存取信息，如金額、時間、經手人等。第十九條定期對現金保管情況進行檢查，確保現金的真實性和及時性。第二十條企業應為現金保管人員購買必要的人身保險，保障其安全。第五章使用管理第二十一條企業應依據經營需求和預算，合理安排現金支出，確保資金的有效利用。第二十二條企業應完善現金支付與報銷制度，明確各類費用的報銷范圍和標準。第二十三條企業應執行嚴格的報銷審批流程，確保報銷憑證的真實性和合規性。第六章流量管理第二十四條企業應建立現金流量預測和管理制度，合理評估和配置現金流。第二十五條企業應構建現金流量預測模型，及時了解經營狀況和資金需求，優化現金流。第二十六條企業應制定現金流量監控制度，定期監測分析現金流量，及時解決資金問題。第七章信息化建設第二十七條企業應推動現金管理的信息化，建立相關系統，提升管理效率和精確性。第二十八條企業應加強現金管理系統的安全保密，保障信息安全。第八章法律責任第二十九條對于違反本規定的現金管理行為，企業應依法予以處罰并糾正。第三十條因現金管理不善造成資金損失或損害他人權益的，企業應承擔相應賠償責任。第九章附則第三十一條本規定由企業財務部門負責解釋和執行。第三十二條本規定自發布之日起生效，取代原有現金管理規定。第三十三條本規定的最終解釋權歸企業所有。本規定為企業現金管理的基本框架，各企業可根據自身實際情況進行適當調整和完善。現金管理暫行規定模版（二）現金管理暫行規定第一章總則第一條為了規范和加強單位現金管理，提升財務管理效率，確保單位資金安全，制定本暫行規定。第二條本規定適用于所有需要進行現金管理的單位，包括但不僅限于企事業單位、政府機關、金融機構等。第三條本規定中，現金指法定貨幣，包括紙幣和硬幣；現金管理涉及單位對現金收入、支出、核算、保管等全過程的管理；現金賬戶指單位用于現金收支結算的銀行賬戶；現金流量表指單位按照收入和支出分類和統計的財務報表。第四條單位現金管理遵循以下基本原則：安全原則，確保現金妥善保管，預防遺失、盜竊或損壞；流動原則，合理控制現金流動，滿足安全與流通需求；責任原則，相關責任人應對現金管理的安全性和有效性承擔責任；記賬原則，現金收支應即時、準確記賬；監督原則，現金管理應接受內外部監督。第二章現金管理流程第五條現金管理流程涵蓋現金收入、支付、保管、核算和報表等環節。第六條現金收入管理應包括明確收入方式、確保收款憑證和記錄的準確性與及時性，以及收入金額與銷售核對。第七條現金支付管理要求包括明確支付方式、確保支付憑證和記錄的準確性與及時性，以及支付金額和收款人核對。第八條現金應存放在安全設施完備的專門保管室或箱子中，人員應執行交接班制度，定期清點現金，并保密存放信息。第九條單位需每日核對現金流量表，確保核算準確。第十條單位應按時編制并上報經審計的現金流量表，以反映真實現金流動情況。第三章現金管理措施第十一條措施包括定期繳存現金、合規保管現金、定期清點和監控現金流動。第十二條現金應定期繳存至指定賬戶，金額應適度，避免安全風險。第十三條超額現金保管需立即報告并處理。第十四條定期清點現金并核對流量表，確保賬務準確。第十五條建立現金流動監控系統，實現實時監測與數據同步。第四章監督與檢查第十六條單位應建立內部監督機制，定期評估現金管理。第十七條外部監督機構應定期