財務預決算情況報告財務預決算情況報告201*年財務預決算狀況報告各位代表，同志們：201*年，經過全廠干部職工辛苦不懈的努力，我們在全廠開展了各種以調節成本為經濟目的的經濟管理活動，順利完成了各項承包指標。現將201*年度財務預決算及指標情況通報如下：、201*年預算完成情況分析1、發電量完成情況年初預算發電量250000萬度，201*年實際發電268729萬度，比年初預算超發18729萬度，比上年發電量263334萬度增加5395萬度。2、銷售收入完成狀況年初年銷售額預算82110萬元，201*年完成有效售電量260496萬度，實現銷售收入90165萬元，比年初預算增收8055萬元，比上年收入87926萬元增加2239萬元。3、成本完成情況：年初供電總成本預算指標調整前為92732萬元，單位供電成本0.367元/度，201*年賬面實際供電總成本87171萬元，單位供電成本為0.313元/度，比司下達承包技術指標0.367元/度下降0.054元/度，比上年同期0.331元/度減少0.018元/度。4、利潤完成情況年初市場還原經過指標調整后預算-201*0萬元，201*年賬面利潤1401萬元,市場還原后利潤為-9492萬元。5、管理費指標完成情況年初管理費用預算指標調整后支出1599萬元，201*年實際完成1343萬元，比年初預算降低256萬元，主要原因是全面管理工作的推行控制了管理費用的支出。6、其他評價指標完成情況1、應收帳款指標前半年核定應收帳款余額2200萬元，實際完成1826萬元，降低374萬元。2、全員效率指標年初核定166萬度/人、年，實際完成194.41萬度/人、年，增加28.41萬度/人、年。3、流動資產考核指標平均存貨前半年核定1200萬元，實際完成862萬元，降低338萬元；4、科技投入指標技術投入完成5.26％，完成了司4.05％的指標。二、201*年后預算控制主要工作在預算管理過程中所，我們主要做了以下其他工作：1.特別針對全年承包指標，對預算按部門、項目進行細化，對將要發生的支出進行事前和事中控制，監督各開支處室根據申報批準的預算，主動控制，打細算，自覺樹立節約認知、成本意識、效益意識，很地調動了各部門的主觀能動性和創造性，預算管理與財務聯簽相結合，財務工作也從被動反映到主動控制上。事前無預算、資金沒落實的項目，財務不予辦理，確保預算的嚴肅性和各項經濟指標按計劃執行。及時對每月成本、利潤基本完成情況進行分析，向領導提供影響成本、利潤等指標的主要因和控制管理辦法，以便于及時進行成本控制，真正起到預算管理的作用。2.資金管理工作按照通訊部要求，及時本人制資金使用月度、周及日計劃，按照計劃合理使用銀行貸款，確保我廠正常生產經營社會活動順利開展，滿足重點工程資金需要。3.做電費回收返還和資金上交工作，我廠電費回收、資金上交工作均基本上保持了雙結零。建立了定期對賬制度，對電費進行分戶考核，加強發票管理，對未及時上繳電費的用戶扣留發票，加快電費回收，盡量減少不良資產損失。對突發性的業務，及時向領導匯報后批準后執行，事后催請有關部門和人員及時各項手續，做到原則性與靈活性相結合；堅持推行料、辦用品的集中分銷制度，按時發放工資，代扣各種款項；在做到日清月結的基礎上，每年兩次對債權、債務進行專項清理；定期對料、固定資產進行盤點，確保做到賬賬、賬實、賬表相符。按時保質完成201*年度的財務決算組織工作、承包兌現準備工作.三、201*年度預算指標：201*年預計發電量18億度，單位供電成本0.369元/度，管理費用預算為1310萬元，還原市場營收預算為-10000萬元。擴展閱讀：財務預決算財務預決算財務預算是系列成反映企業未來定預算期內預計財務狀況和經營專門果，以及現金收支等價值分項財政支出的各種預算的總稱，上述包括現金預算、預計利潤表、預計資產負債表應收賬款和預計現金流量表等內容。財務決算是對預算經費匍枝執行情況的總結，與部門支出不可分割。通過決算工作可以對預算經費的執行情況進行認真分析，促進預算的合理真名制，從而提高資金的使用效益。主要的工作是本人制財務會計報告。涉及方面:財務預決算、成本核算和工程項目成本控制管理；負責資金與資產行政管理、財務核算與監督、稅收管理.企業預算般分為業務預算、資本支出預算、財務預算三種。業務預算指的是與企業基本生產經營活動相關的預算，次要包括銷售預算、生產預算、料預算、人工預算、費用預算（制造費用預算、期間費用預算）等。資本支出預算是企業長期投資項目（如固定資產購建、擴建等）的預算。財務預算指有關現金收支、經營成果、財務狀況的預算，包括現金預算、預計利潤表、預計資產負債表。銷售預算是整個預算本人制工作的起點和主要依據。司應根據當年的經營目標，通過市場預測，相結合各種產品產品的歷史銷售量、銷售價格等數據，已確定預測年度的銷售數量、單價和銷售收入。在銷售總預算的基礎上，本人制生產預算，根據預測銷售量、預測期初和期末的存貨量，得出預測生產量。然后，根據生產預算，本人制料預算、人工預算，制造費用預算。制造費用預算的本人制分變動制造費用和固料造費用兩部分，變動制造費用預算的本人制以生產預算為基礎，根據預計的各種產品產量以及單位所需工時和每本人時的變動制造費用率計算自認制。出口量預算根據生產年產量預算、料預算、人工預算、制造費用預算本人制。銷售費用預算根據銷售預算本人制而成。管理費用預算根據歷史實際開支為基礎本人制。現金預算是財務預算的核心。現金預算的內容包括現金的收入、支出、盈赤（現金的多余或不足）、籌措與利用等。現金預算的本人制以各項業務預算、資本支出預算的支出數字為基礎。預計損益表是對企業經營成果的預測，根據管理業務預算本人制而成。預計資產負債表是對企業財務狀況的預測，根據期初資產負債表、業務預算本人制而成。預算本人制，般有自上而下、自下而上等方法，在本人制時，要注意各預算執行單位之間財政支出的權責關系，注意權責的劃分、分解。預算管理體系管理體系中權責的未知，會直接影響到支出的執行和考核。預算控制與考核，可以協助并優化控制、管理企業的生產、經營。要突破性地達到預算控制、考核的目的，應得到司管理層、員工的認知與支持，明確職責，建立規范的預算管理體系。關于預算考核，重點是確定績效指標，考核評價指標定要合理，拖累不要造成由于為完成考核指標而影響正常的生產、經營活動的情況的產生。財務預決算報告是指經濟獨立核算單位，當年（或定期）向主管部門或人代會田喜榮報告財政、財務方面的預算計劃和決算情況的書面字料的總稱。本人寫要點財務預決算報告報告般主要包括以下的內容：（1）標題；（2）稱謂；（3）正（包括開頭、主體和結尾）；（4）簽署。××司××××年度財務黨務工作決算與××××年度廷格的報告股東大會、各位代表：我受司董事會的委托，向大會作××××年度財務其他工作決算與××××第五屆財務預算報告，請審議。報告共分兩部分。××××第四屆財務工作決算年來，司的財務工作在司董事會的領導下，認真貫徹上屆股東大會關于財務工作的決議，做了大量工作。司按照去年股東大會通過的預算，遵照國家有關法律法規的規定，做到統籌安排，合理使用，量入為出，留有余地。年末本人報財務決算，總結經驗教訓，不斷提高了司財務工作的管理水平。司對財務工作中的重大問題稅務和重大開支項目，都經過董事會、監事會集體討論決意，堅持嚴厲的經費審查、審批制度，保證財務組織工作正常、有秩序地進行。下面我具體向代表們匯報五項各項經費的收支情況。（）預算執行情況1．收入情況年來，司總收入為××萬元。其中：主營收入為××萬元、副營收入為××萬元、營業外收入為××萬元、投資收益為××萬元。2．支出情況年來，司總支出××萬元。主要就用于以下幾個方面：（1）進貨成本××萬元（2）管理費用××萬元（3）財務費用××萬元（4）銷售費用××萬元（5）投資支出××萬元……年來，司財務其他工作做到了盈利××萬元。（二）職工困難補助費使用市場條件（略）（三）勞動保險費用使用情況（略）二、××××年財務預算（）本人制司財務預算的原則我們政策法規根據維日尼察區法規之規定，參照本司××年度的銷售、成本、利潤等指標，本著厲行節約、量入為出的原則。（二）司收入預算1．主營收入××××年司化工產品預算收入××萬元。根據司各產品或進行結構進行下放。2．附營收入××××年后附營收入預算為××萬元。3．投資收益××××第三屆對外投資預算為××萬元。其中短期收益為××萬元，長期收益為××萬元。4．其他收入，預算××萬元。以上全年收入預算總金額為××萬元。（三）司支出預算（略）以上各項，全年預算總支出為××萬元。股東會、各位代表，以上是我代表董事會所作的財務工作報告，提請大會審議。×××××××年×月××日二××司××××年度布呂伊埃雷縣說明書××××年度，我司生產經營和財務狀況于上年。由于產品銷售收入和利潤增長幅度較大，成本費用得到了有效的控制，民營企業經濟效益已呈現由低轉高的勢頭。現對本年財務決算情況和有關內容說明如下：生產經營和主要財務指標的實現情況××××年，由于我司在基本完成技術改造的基礎上，生產出新型的××產品等，工業總產值達到××萬元，比上年（××萬元）增長××％；產品銷售收入達××萬元，比上年（××萬元）增加××％；實現純利潤××萬元，比上年（××萬元）增加××倍；可比產品成本比往年降低××％。二、生產成本指標實現情況××××年，我司利潤計劃為××萬元，實際完成××萬元，超過計劃××％，毛利率利潤率達到××％，利潤增加的主要因是：1．因改型的××產品在國內各地打開銷路，銷量增加，比上年增利××萬元。2．在我司技術改造和產品廠方反艦導彈之后，物耗減少，從而使成本降低××萬元。3．外協加工部件律改為自行加工，增利×萬元。4．營業外收入增加×萬元。以上4項共比上年增利××萬元。扣除因銷量增多、稅率提高形成的稅金和部分原料價格調整、煤水電運費提價、各種補貼標準提高等減利因××萬元，實現凈利潤××萬元。三、成本費用情況××××年度全部商品和服務總成本為××萬元，可比產品成本為××萬元，按上年平均凈利潤率單位成本計算為××萬元，下降××％。四、明顯增加固定資產與流動資產的增減情況1．固定資產年末企業固定資產原值××萬元，凈值為××萬元。百元固定資產（原值）利潤率為××％；百元固定資產（原值）利稅率為××％。均比上年高出或多或少。2．流動資產本司流動資產年末占用額為××萬元，比年初（××萬元）增加××萬元。周轉天數為××天，比上年（