2023年6月初級銀行從業資格考試《法律法規》真題匯編（考生回憶版）1.【單選題】下列關于商業銀行資本的表述，正確的是（）。A.監管資本是銀行監管當局規定的商業銀行必須持有的資本的最低要求B.經濟資（江南博哥）本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本C.商業銀行的會計資本等于經濟資本D.銀行資本等于會計資本、監管資本和經濟資本之和正確答案：A參考解析：選項A：監管資本涉及兩個層次的概念：一是銀行實際持有的符合監管規定的合格資本；二是銀行按照監管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求。選項B：經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所"需要"的資本，或"應該持有"的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。選項C：賬面資本又稱為會計資本。選項D：在資本功能方面，賬面資本與監管資本(銀行持有的合格資本)具有交叉，可以用于吸收損失。從數量角度而言，賬面資本經過一定的調整，可以得到符合監管要求的合格資本，合格資本的數額應大于最低監管資本要求;銀行要穩健、審慎經營，持有的賬面資本還應大于經濟資本。但是它們之間沒有絕對的等式關系。綜上，本題應選A選項。2.【單選題】按照《中華人民共和國反洗錢法》的規定，金融機構所建立的客戶身份資料和客戶交易信息在業務關系或交易結束后至少保存期限為()年。A.5B.3C.10D.2正確答案：A參考解析：選項A：按照《中華人民共和國反洗錢法》的規定，金融機構所建立的客戶身份資料和客戶交易信息在業務關系或交易結束后至少應保存的時間為5年。3.【單選題】物價穩定是要保持（）的大體穩定，避免出現高通貨膨脹或者通貨緊縮。A.生產者物價水平B.物價總水平C.國內生產總值D.消費者物價水平正確答案：B參考解析：選項A：生產者物價指數，是指一組出廠產品批發價格的變化幅度。選項B：物價穩定是要保持物價總水平的大體穩定，避免出現高通貨膨脹。

選項C：衡量經濟增長的宏觀經濟指標是國內生產總值(GDP)，它是指一國(或地區)所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果，即指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以市場價格表示的產品和勞務總值。選項D：消費者物價指數，是指一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度。綜上，本題應選B選項。4.【單選題】下列不屬于商業銀行合規管理部門職責的是（）。A.建立全面風險管理體系B.制定合規管理計劃C.保持與監管機構日常的工作聯系D.評價商業銀行各項政策的合規性正確答案：A參考解析：選項A：屬于銀行自身的職責。5.【單選題】在風險識別的基礎上，對風險發生的可能性、后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程是（）。A.風險報告B.風險監測C.風險計量D.風險控制正確答案：C參考解析：選項A：風險監測/報告過程看似簡單，但實際上滿足不同層級、不同部門對于風險狀況的多樣化需求是一項艱巨的任務。例如，高管層需要的是全行風險輪廓的報告。選項B：風險監測，是指通過對一些關鍵的風險指標和環節進行監測，關注銀行風險變化的程度，建立風險預警機制；同時，向內外部不同層級的主體報告對風險的定性、定量評估結果，以及所采取的風險管控措施及其質量和效果。選項C：風險計量，是在風險識別的基礎上，對風險發生的可能性、后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程。

選項D：風險控制，是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避、補償等策略和措施，進行有效管理和控制的過程。綜上，本題應選C選項。6.【單選題】通常說的“擠兌"是指銀行面臨的()。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：選項A：信用風險，是指存在交易對于未能按期交割可能會給銀行帶來的風險。選項B：市場風險，是指市場匯率利率朝頭寸不利方向變動時給銀行帶來的潛在虧損。選項C：操作風險，主要是交易和結算人員有意或無意違反管理規定和操作流程使交易風險大大增加的風險。選項D：流動性風險，是指商業銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務或滿足正常業務開展需要的風險?！皵D兌”是指銀行面臨的流動性風險。

綜上，本題應選D選項。7.【單選題】商業銀行在交易市場過程中的交易或定價錯誤屬于（）。A.流動性風險B.市場風險C.聲譽風險D.操作風險正確答案：D參考解析：選項D：根據操作風險引起原因的不同，可以分為由人員、系統、流程和外部事件所引發的四類風險。內部流程是指由于商業銀行業務流程缺失、流程設計不合理，或者沒有被嚴格執行而造成損失的風險，主要包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷、結算/支付錯誤、錯誤監控/報告、交易/定價錯誤六個方面。

8.【單選題】提供附有股權認購書的債券屬于（）的金融工具創新。A.信用創造型B.流動性增強型C.風險轉移型D.股權創造型正確答案：D參考解析：選項D：附有股權認購書的債券的出現屬于股權創造型創新。9.【單選題】公開募集基金的基金份額持有人按()享受收益和承擔風險，私募證券投資基金的基金份額持有人按()享受收益和承擔風險。A.基金合同的約定，基金合同的約定B.基金合同的約定，所持基金份額C.所持基金份額，基金合同的約定D.所持基金份額：所持基金份額正確答案：C參考解析：選項C：根據我國《基金法》的規定，公開募集的證券投資基金，投資者按照其所持基金份額享受收益和承擔風險，私募證券投資基金的收益分配和風險承擔由基金合同約定。

選項ABD為干擾項。10.【單選題】商業銀行理財產品直接或間接投資于銀行間市場、證券交易所市場或者國多院銀行業監督管理機構認可的其他證券的，每只公募證券投資基金的市值不得超過該理財產品凈資產的（）。A.20%B.30%C.5%D.10%正確答案：D參考解析：選項D：商業銀行理財產品直接或間接投資于銀行間市場、證券交易所市場或者國務院銀行業監督管理機構認可的其他證券的，每只公募理財產品持有單只證券或單只公募證券投資基金的市值不得超過該理財產品凈資產的10%。

選項ABC為干擾項。11.【單選題】依據《民法典》，當事人對下列哪一可以請求人民法院或仲裁機構予以撤銷（）。A.違反法律強制性規定的合同B.因欺詐而訂立的合同C.損害社會公共利益的合同D.包含因重大過失造成對方財產損失的免責條款的合同正確答案：B參考解析：可變更、可撤銷合同的類型主要包括：（1）因重大誤解訂立的合同；（2）顯失公平的合同因欺詐而訂立的合同；（3）因欺詐而訂立的合同；（選項B）（4）因脅迫而訂立的合同；（5）乘人之危的合同。選項ACD：屬于無效合同。綜上，本題應選B選項。12.【單選題】根據我國刑法規定，下列關于騙取貸款罪的表述，正確的是（）。A.該罪屬于金融詐騙罪的一種B.該罪主觀上要求行為人以非法占有為目的C.該罪的主體只是自然人D.該罪最高法定刑為7年有期徒刑正確答案：D參考解析：選項AB錯誤：騙取貸款罪屬于破壞銀行和其他金融機構管理類犯罪；金融詐騙罪主觀上具有非法占有的目的，而本罪不要求行為人以“非法占有”為目的。選項C錯誤：該罪的犯罪主體是一般主體，自然人和單位都可成為犯罪主體；選項D正確：該罪最高法定刑僅為七年有期徒刑。綜上，本題應選D選項。13.【單選題】歷史上，巴林銀行倒閉的直接原因是其新加坡分行衍生品交易負責人里森投機失敗導致損失逾10億美元之巨。他判斷日經指數期貨將上漲，偽造文件、私設賬戶挪用大量的資金買進日經指數期貨。該案例中里森的行為屬于銀行的（）。A.市場風險B.流動性風險C.國家風險D.操作風險正確答案：D參考解析：選項D：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險。人員因素主要是因銀行內部員工發生內部欺詐、失職違規，以及因員工的知識/技能匱乏、關鍵人員流失、違反用工法、勞動力中斷等造成損失或者不良影響的風險。該案例中由于銀行內部人員里森的【內部欺詐】問題導致的巴林銀行破產清算，屬于操作風險。綜上，本題應選D選項。14.【單選題】下列行為中，符合銀行業從業人員職業操守關于"爭議處理“規定的是（）。A.因工資發生糾紛的，可以向勞動爭議仲裁委員會申請仲裁B.因工資發生糾紛的，只能向法院起訴C.對所在機構內部紀律處分有異議時，可以提起行政訴訟D.因工資發生糾紛的，只能內部調解正確答案：A參考解析：選項A正確，選項BD錯誤：因被所在機構開除、除名、辭退或因工資、福利發生的爭議，在內部調解不成的情況下，從業人員也可以向專門的勞動爭議仲裁委員會申請仲裁；選項C錯誤：受到行政處分的國家工作人員不能提起行政復議或行政訴訟，只能通過申訴的途徑解決。銀行業從業人員對所在機構內部紀律處分有異議時，參照行政處分的相關規定是不能通過訴訟途徑解決的。銀行業從業人員不服所在機構的紀律處分。綜上，本題應選A選項。15.【單選題】商業銀行可以直接利用資本()。A.會計資本B.監管資本C.經濟資本D.風險資本正確答案：A參考解析：選項A：賬面資本又稱為會計資本，反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態反映；選項B：監管資本涉及兩個層次的概念：一是銀行實際持有的符合監管規定的合格資本；二是銀行按照監管要求應當持有的最低資本量或最低資本要求。選項C：經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所"需要"的資本，或"應該持有"的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。選項D：風險資本有市場風險資本、操作風險資本等。綜上，本題應選A選項。16.【單選題】下列選項中，全部是直接融資工具的是（）。A.公司股票、基金、國庫券B.企業債券、商業票據、公司股票C.銀行貸款D.貸款正確答案：B參考解析：選項B：直接融資工具包括：政府、企業發行的國庫券、企業債券、商業票據、公司股票等。

17.【單選題】銀行本票提示付款期限為（）。A.3個月B.10天C.1個月D.2個月正確答案：D參考解析：選項D：銀行本票的提示付款期限為2個月。

選項ABC為干擾項。18.【單選題】現階段我國貨幣政策工具中的操作目標是（）。A.利率B.基礎貨幣C.準備金D.匯率正確答案：B參考解析：貨幣政策目標包括：①最終目標，包括經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡四個目標；②操作目標，現階段我國貨幣政策的操作目標是基礎貨幣；③中介目標，現階段我國貨幣政策的中介目標是貨幣供應量。

綜上，本題應選B選項。19.【單選題】由出票人簽發，委托付款人在指定付款日期無條件支持確定金額的票據是（）。A.支票B.期票C.匯票D.本票正確答案：C參考解析：選項A：支票是出票人簽發的、委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，分為現金支票、轉賬支票和普通支票。選項B：期票屬于信用憑證的種類,是由債務人簽發,載有一定金額，承諾在約定的期限由自己無條件地將所載金額支付給債權人的票據。選項C：商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定付款日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據。

選項D：銀行本票是銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。綜上，本題應選C選項。20.【單選題】下列不屬于商業銀行風險管理部門職責的是()。A.監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額B.建立有關風險管理政策和指導原則的檔案和手冊C.核準復雜金融產品的風險定價，協助財務控制人員進行價格評估D.全面掌握商業銀行的整體風險狀況正確答案：B參考解析：選項B：屬于高級管理層的職責?！究疾炜键c】教材無原文21.【單選題】積極開展金融知識教育活動，盡到了（）。A.社會責任B.環境責任C.經濟責任D.政治責任正確答案：A參考解析：選項A：社會責任是指銀行業金融機構以符合社會道德和公益要求的經營理念為指導，積極維護消費者、員工和社區大眾的社會公共利益；提倡慈善責任，積極投身社會公益活動，構建社會和諧，促進社會發展。比如，銀行業金融機構應承擔消費者教育的責任，積極開展金融知識普及教育活動，引導和培育社會公眾的金融意識和風險意識，為提高社會公眾財產性收入貢獻力量等。選項B：環境責任是指銀行業金融機構支持國家產業政策和環保政策，節約資源，保護和改善自然生態環境，支持社會可持續發展。選項C：經濟責任是指銀行業金融機構在遵守法律條件下，營造公平、安全、穩定的行業競爭秩序，以優質的專業經營，持續為國家、股東、員工、客戶和社會公眾創造經濟價值。選項D屬于干擾項。綜上，本題應選A選項。22.【單選題】盜竊信用卡并使用的，定()。A.盜竊罪B.金融憑證詐騙罪C.信用證詐騙罪D.信用卡詐騙罪正確答案：A參考解析：選項A：盜竊信用卡并使用的，定盜竊罪而非信用卡詐騙罪。

選項B：金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。選項C：信用證詐騙罪，是指使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件，或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及以其他方法進行信用證詐騙活動的行為。選項D：信用卡詐騙罪，是指使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡惡意透支進行詐騙活動，數額較大的行為。綜上，本題應選A選項。23.【單選題】下列選項中不屬于商業銀行市場風險限額管理的是(）。A.止損限額B.最低限額C.風險限額D.交易限額正確答案：B參考解析：常用的市場風險限額包括：交易限額、風險限額和止損限額。不包括最低限額。綜上，本題應選B選項。24.【單選題】貸款五級分類：借款人目前有能力償還貸款本息，但存在不利影響是（）。A.可疑類貸款B.次級類貸款C.關注類貸款D.損失類貸款正確答案：C參考解析：五級分類核心定義如下：本題應選C選項，關注類貸款是指債務人目前有能力償付本金、利息或收益，符合題意。25.【單選題】甲向乙簽發10萬元的支票出票期為2019年4月1日，乙于4月5日背書轉讓給丙，如果丙于2019年12月25日才提示付款。下列關于該票據的表述中，正確的是（）。A.丙可以向甲、乙追索B.丙喪失向任何人提起訴訟的權利C.丙有權要求銀行付款D.丙的票據權利消失正確答案：D參考解析：票據權利在下列期限內不行使而消滅：（1）持票人對票據的出票人和承兌人的權利，自票據到期日起2年。見票即付的匯票、本票，自出票日起2年。（2）持票人對支票出票人的權利，自出票日起6個月。（3）持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月。（4）持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。本題中，支票的出票日期為2019年4月1日，應在出票日起6個月內（即2019年10月1日）提示付款，而題干中丙于2019年12月25日才提示付款，已經超出6個月的票據權利期限，所以，丙的票據權利消失。

綜上，本題應選D選項。26.【單選題】銀行持有的賬面資本數量應（）經濟資本。A.小于等于B.大于C.小于D.等于正確答案：B參考解析：選項B：從銀行審慎、穩健經營的角度而言，銀行持有的資本數量應大于經濟資本。

選項ACD為干擾項。27.【單選題】只能在一定幅度內流動的匯率稱為（）。A.浮動匯率B.固定匯率C.官方匯率D.基本匯率正確答案：B參考解析：選項A：浮動匯率，是本國貨幣與其他國家貨幣之間的匯率不由官方制定，而由外匯市場供求關系決定，可以自由浮動，官方在匯率出現過度波動時才干預市場。選項B：固定匯率，是指本國貨幣與其他國家貨幣之間維持一個固定比率，匯率波動只能限制在一定范圍內，由官方干預來保證匯率的穩定。

選項C：官方匯率，是外匯管制較嚴格的國家授權其外匯管理當局制定并公布的本國貨幣與其他各種貨幣之間的外匯牌價。選項D：人民幣基本匯率，是由中國人民銀行根據前一日銀行間外匯市場上形成的美元對人民幣的加權平均價，公布當日主要交易貨幣(美元、日元和港幣)對人民幣交易的基本匯率，即市場交易中間價。綜上，本題應選B選項。28.【單選題】不做業務，不承擔風險，屬于（）。A.風險對沖B.風險補償C.風險轉移D.風險規避正確答案：D參考解析：選項A：風險對沖，是指通過投資或購買與標的資產(UnderlyingAsset)收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在損失的一種策略性選擇。選項B：風險補償，是指商業銀行在所從事的業務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。選項C：風險轉移，是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。選項D：風險規避，是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。不做業務，不承擔風險。綜上，本題應選D選項。29.【單選題】經濟繁榮時期會增加對行業產品的購買，而經濟衰退時就會將其產品的購買延遲到經濟改善之后，這是（）。A.增長型行業B.進攻型行業C.周期型行業D.防導型行業正確答案：C參考解析：選項A：增長型行業的運行狀態與經濟周期關聯不大。在經濟高漲時期，這類行業的發展速度通常高于社會發展速度，而在經濟衰退時期，其受到影響較小甚至還能保持一定的增長勢頭。選項B：屬于干擾項。選項C：周期型行業的運動狀態直接與經濟周期相關。當經濟處于上升時期，這些行業隨其擴張，當經濟衰退時，這些行業也會相應低迷。產生這種現象的原因是，經濟繁榮時期會增加對這些行業產品的購買，而經濟衰退時就會將其產品的購買延遲到經濟改善之后。

選項D：防守型行業所提供的產品需求相對穩定，不受經濟周期變化影響，無論在經濟周期上升階段或下降階段，由于穩定的需求和價格，行業的銷售收入和利潤會呈現基本穩定的態勢。綜上，本題應選C選項。30.【單選題】投資單只商品及金融衍生品類產品金額不低于()萬。A.100B.30C.20D.40正確答案：A參考解析：選項A：投資于單只權益類理財產品、單只商品及金融衍生品類理財產品的金額不得低于100萬元人民幣。選項BCD為干擾項。31.【單選題】在行業的市場結構特征，少量生產者在某種產品生產中占據很大的市場份額()。A.寡頭壟斷行業B.完全競爭C.壟斷競爭D.完全壟斷正確答案：A參考解析：選項A：寡頭壟斷行業，是指相對少量的生產者在某種產品的生產中占據很大市場份額的情形。

選項B：完全競爭行業，是指由許多企業生產同質產品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。選項C：壟斷競爭行業，是指一個市場中許多生產者生產同種但不同質產品的市場情形。選項D：完全壟斷行業，是指獨家企業生產某種特質產品，從而整個行業的市場完全處于一家企業所控制之下的情形。綜上，本題應選A選項。32.【單選題】衡量一國整體經濟一般使用宏觀經濟指標是()。A.財政收入B.國內生產總值C.通貨膨脹率D.國民生產總值正確答案：B參考解析：選項B：GDP是衡量一國(或地區)整體經濟狀況的主要指標，GDP增長率是反映一定時期經濟發展水平變化程度的動態指標。選項ACD為干擾項。33.【單選題】客戶可通過銀行網點、網上銀行、手機銀行等線上線下渠道申請信用卡產品。營銷人員開展電話營銷時，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應當至少保存()年備查。A.1年B.5年C.2年D.3年正確答案：C參考解析：選項C：客戶可通過銀行網點、網上銀行、手機銀行等線上線下渠道申請信用卡產品。營銷人員開展電話營銷時，必須留存清晰的錄音資料，錄音資料應當至少保存2年備查。

選項ABD為干擾項。34.【單選題】關于商業風險表達正確的是()。A.風險等同于損失本身B.是未來將要遭受的損失C.風險是未來不確定的D.經營成就正確答案：C參考解析：選項BD錯誤：銀行承擔風險既可能獲得收益，也可能遭受損失。選項A錯誤：風險不等同于損失本身，風險是一個事前概念，損失是一個事后概念。

綜上，本題應選C選項。35.【單選題】關于銀行票據業務的表述錯誤的是（）。A.商業承兌匯票由銀行以外的付款人承兌B.銀行支票付款期限為自出票日起10日C.銀行支票是由銀行簽發的D.填明“現金“字樣的銀行匯票可以用于支取現正確答案：C參考解析：選項A正確：商業匯票按照承兌人的不同，分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票兩種，商業承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌；選項B正確：支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起10日；選項C錯誤：支票是出票人簽發的、委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，分為現金支票、轉賬支票和普通支票；選項D正確：銀行匯票按照結算方式劃分，可分為轉賬銀行匯票和現金銀行匯票，銀行匯票可以用于轉賬，填明“現金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現金。綜上，本題應選C選項。36.【單選題】下列不屬于非標準化債權資產的是（）。A.承兌匯票B.信托貸款C.國債D.委托債權正確答案：C參考解析：非標準化債權資產是指未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權性資產，包括但不限于信貸資產、信托貸款（選項B）、委托債權（選項D）、承兌匯票（選項A）、信用證、應收賬款、各類受（收）益權、帶回購條款的股權性融資等。綜上，本題應選C選項。37.【單選題】融資租賃業務中，承租人和供貨人為同一人的融資租賃方式為（）。A.聯合租賃B.售后回租C.轉租賃D.直接租賃正確答案：B參考解析：選項B：售后回租業務，是指承租人將自有物件出賣給出租人，同時與出租人簽訂融資租賃合同，再將該物件從出租人處租回的融資租賃形式。售后回租業務是承租人和供貨人為同一人的融資租賃方式。38.【單選題】下列關于銀行代理理財產品的銷售原則，說法錯誤的是()。A.避免利益沖突原則B.適當性原則C.客戶收益最大化原則D.客觀性原則正確答案：C參考解析：銀行代理理財產品銷售的基本原則有：（1）適當性原則，為客戶推薦適合的產品；（選項B）（2）客觀性原則，銀行從業人員應客觀地向客戶說明產品的各種要素，讓客戶在購買產品前對產品有全面的了解；（選項D）（3）避免利益沖突原則，銀行在代銷金融產品時應避免與客戶利益發生沖突，盡職調查、產品篩選和產品銷售之間應相互獨立，避免銀行與產品委托人以及銀行與客戶的利益沖突。（選項A）綜上，本題應選C選項，不包括客戶收益最大化原則。39.【單選題】根據《商業銀行大額風險暴露管理辦法》大額風險暴露是指商業銀行對單一客戶或一組關聯客戶超過其一級資本凈額（）的風險暴露。A.2.5%B.1%C.2%D.0.5%正確答案：A參考解析：選項A：大額風險暴露是指商業銀行對單一客戶或一組關聯客戶超過其一級資本凈額2.5％的風險暴露。

選項BCD為干擾項。40.【單選題】國際新會計準則(IFRS9)主要依據資產所處損失階段確定減值計量方法，對于風險已出現顯著增加的資產損失階段劃為階段二或階段三，計提損失準備時要考慮資產（）的全部預期信用損失。A.兩年B.一年C.整個存續期D.三年正確答案：C參考解析：國際新會計準則下，主要依據資產所處損失階段確定減值計量方法。對于系統性風險程度較小、風險狀況更穩定的資產，損失階段劃為階段一，計提損失準備時只需考慮未來一年內的預期信用損失；對于風險已出現顯著提高增加的信貸資產損失階段劃為階段二或階段三，計提損失準備時要考慮資產整個存續期內用的全部預期信用損失。因此，損失階段、信用等級評級是新準則模型的計量基礎。綜上，本題應選C選項。41.【單選題】一般而言，()由于投資期限短，資金贖回靈活本金、收益安全性高，通常被作為活期存款的替代品。A.現金管理類理財產品B.固定收益類理財產品C.權益類理財產品D.混合類理財產品正確答案：A參考解析：選項A：一般而言，現金管理類理財產品由于投資期短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高，通常被作為活期存款的替代品。42.【單選題】公司的經營決策機構是()。A.股東大會B.監事會C.董事會D.公司經理正確答案：C參考解析：選項A：股東大會是銀行的最高權力機構。選項C：董事會(不設董事會的公司為執行董事)是公司的經營決策機構。

43.【單選題】近期市場流動性極為緊張，很難融資或融資成本非常高，此時收益率曲線很可能是()。A.一條水平線B.正向收益率曲線C.反轉收益率曲線D.駝峰收益率曲線正確答案：C參考解析：收益率曲線一般有四種典型形狀，水平收益率曲線基本呈一條水平線，表示長期利率與短期利率相等；正向收益率曲線向上傾斜，表示長期利率高于短期利率；反轉收益率曲線向下傾斜，表示長期利率低于短期利率；（選項C）駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關，期限較長的債券，利率與期限呈反向相關。

44.【單選題】下列關于一般存款賬戶的表述，正確的是()。A.一般存款賬號只能用于結算及現金繳存，不得辦理現金支取B.同一存款賬戶只能開一個一般存款賬戶C.一般存款賬戶是存有人的主辦賬戶D.單位活期存款賬戶中一般存款賬戶可以辦理現金繳存，也可以支取現金正確答案：A參考解析：單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。選項A正確，選項D錯誤：一般存款賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。選項B錯誤：同一存款客戶只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶。選項C錯誤：基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶?；敬婵钯~戶是存款人的主辦賬戶。綜上，本題應選A選項。45.【單選題】根據第三版巴塞爾資本協議的要求，儲備資本要求為()。A.1%B.2%C.2.5%D.3.5%正確答案：C參考解析：選項C：儲備資本要求為2.5%，由核心一級資本來滿足。

46.【單選題】公司增加或減少注冊成本，須由公司()作出決策，并由代表三分之二以上表決權通過并進行變更登記。A.股東大會或股東會B.公司經理C.監事會D.董事會正確答案：A參考解析：選項A：公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會(或股東大會)作出決議，并由代表三分之二以上表決權的股東通過，并須進行相應的變更登記。選項BCD為干擾項。47.【單選題】下列不屬于中國銀行保險監督委員會職責的是（）。A.批準商業銀行開展信用卡業務B.對銀行行長任職資格進行審查C.監督管理黃金市場D.批準商業銀行成立正確答案：C參考解析：選項C：黃金市場目前的監管機構是期貨交易委員會、國家外匯管理局以及中國人民銀行。48.【單選題】目前，我國銀行存款中，采用復利計算利息的是()。A.一年期的定期存款B.五年期的定期存款C.個人活期存款D.二年期教育儲蓄存款正確答案：C參考解析：選項C：除活期存款在每季度結息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。49.【單選題】執行國家產業政策和外貿政策，為擴大我國機電產品和成套設備等資本性貨物出口提供政策性金融支持的政策性銀行是()。A.國家開發銀行B.中國進出口銀行C.中國農業銀行D.中國農業發展銀行正確答案：B參考解析：選項A：國家開發銀行，是政策性金融機構的深化和發展，以國家信用為基礎，以市場業績為支柱，通過融資貫徹國家政策，實現政府的發展目標。既開展政策性金融業務又開展商業性金融業務的金融機構；選項B：中國進出口銀行的主要任務是：執行國家產業政策和外貿政策，為擴大我國機電產品和成套設備等資本性貨物出口提供政策性金融支持；選項C：屬于商業銀行，是以辦理存貸款和轉賬結算為主要業務，以營利為主要經營目標，經營貨幣的金融企業；選項D：中國農業發展銀行依托國家信用，服務經濟社會發展的重點領域和薄弱環節，主要服務維護國家糧食安全、脫貧攻堅、實施鄉村振興戰略、促進農業農村現代化、改善農村基礎設施建設等領域。綜上，本題應選B選項。50.【單選題】以下關于商業銀行的表述，錯誤的是()。A.商業銀行在境內不得向非自用不動產投資，但地方法規另有規定的除外B.商業銀行不得向關系人發放信用貸款；C.對同一借款人的貸款余額不得超過商業銀行資本金額的10%D.限制從事信托員，為了貫徹金融分業經營原則正確答案：A參考解析：選項A錯誤：商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外。51.【單選題】票據詐騙設計的票據不包括()。A.本票B.支票C.匯票D.發票正確答案：D參考解析：選項ABC：金融票據是指可以流通轉讓的信用支付工具。廣義的金融票據包括各種有價證券，狹義的金融票據僅指匯票，本票和支票。選項D屬于干擾項。綜上，本題應選D選項。52.【單選題】商業銀行在代理銷售投資性保險產品時，應在()進行銷售。A.所有網點B.設有理財服務區、理財室或理財專柜以上層級(含)網點C.設有理財專柜的網點和網上銀行渠道D.設有理財服務區、理財室的網點或網上銀行渠道正確答案：B參考解析：選項B：根據《關于進一步加強投資批發連結保險銷售管理的通知》，各保險公司自2009年3月15日起不得在銀行產品銷售儲蓄柜臺銷售投連險，僅限于在理財中心和現金管理理財柜銷售。同時，在銀行銷售的新單躉交保費限制在3萬元以上。53.【單選題】下列選項中，屬于商業銀行信用風險的是（）。A.債務人未能履行合同所規定的義務B.市場價格發生不利變動C.銀行無法獲取充足資金D.銀行系統失靈正確答案：A參考解析：選項A：商業銀行面臨的主要風險是信用風險，即借款人或交易對手不能按照事先達成的協議履行義務的可能性。54.【單選題】2009年6月，某企業在商業銀行辦理貸款2000萬元并以商業用房抵押，但由于手續欠缺，尚未辦理他項權證。該筆貸款發放后該公司發生重大事故，法人代表車禍死亡經營活動停止，因此，該筆貸款無抵押物處于高風險狀態。這是由（）引起的操作風險。A.外部事件B.內部程序C.人員D.系統正確答案：B參考解析：選項B：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括戰略風險和聲譽風險。內部流程是指由于商業銀行業務流程缺失、流程設計不合理，或者沒有被嚴格執行而造成損失的風險，主要包括財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產品設計缺陷、結算/支付錯誤、錯誤監控/報告、交易/定價錯誤六個方面。55.【單選題】貨幣發行時，()負責調撥人民幣發行基金，按照上級庫的調撥命令辦理。A.商業銀行B.中國銀行業監督管理委員會C.中國人民銀行發行庫D.中國人民銀行分支庫正確答案：D參考解析：選項D：中國人民銀行設立人民幣發行庫，在其分支機構設立分支庫。分支庫調撥人民幣發行基金，應當按照上級庫的調撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規定，動用發行基金。56.【單選題】以下選項中，僅附金融票據不附帶商業單據的托收方式為（）。A.光票托收B.跟單托收C.出口托收D.進口托收正確答案：A參考解析：選項A：光票托收，是指不附帶商業單據的金融票據的托收，是委托人向銀行提交憑以收取款項的金融票據，要求托收行通過其聯行或代理行向付款人提示要求其付款的一種結算方式。選項B：跟單托收，是指附有商業單據的托收。選項CD：屬于信用證托收，是銀行應進口商請求，開出一項憑證給出口商的，在一定條件下保證付款、或者承兌并付款、或者議付的一種結算方式。57.【單選題】根據國務院銀行業監督管理機構2011年發布的《中國銀行業實施新監管標準指導意見》，我國貸款撥備率不得低于（）。A.4.50%B.2%C.2.50%D.4%正確答案：C參考解析：選項C：《中國銀行業實施新監管標準指導意見》要求銀行業金融機構改進貸款損失準備監管，貸款撥備率不低于2.5%。

58.【單選題】下列關于中國銀行業協會的表述，錯誤的是（）。A.中國銀行業協會是非營利性的社會團體B.中國銀行業協會的主管單位是銀監會C.中國銀行業協會是我國的銀行業自律組織D.銀行業金融機構必須加入中國銀行業協會正確答案：D參考解析：中國銀行業協會的主管單位是國務院銀行業監督管理機構（真題以前叫銀監會，暫不更改）。選項D錯誤：凡經中國銀行業監督管理機構批準設立的、具有獨立法人資格的銀行業金融機構以及經相關監管機構批準、具有獨立法人資格、在民政部門登記注冊的各省銀行業協會均可申請加入中國銀行業協會成為會員單位，而并非銀行業金融機構都必須參加中國銀行業協會。59.【單選題】采用國際新會計準則(IFRS9)計量貸款撥備，（）是新準則模型的計量基礎。A.信用評級、資產分類B.損失階段、信用評級C.資產分類、遷徙矩陣D.損失階段、資產分類正確答案：B參考解析：選項B：損失階段、信用評級是新準則模型的計量基礎。選項ACD屬于干擾項。60.【單選題】國有獨資公司的法律性質是()。A.股份有限公司B.有限責任公司C.兩合公司D.無限公司正確答案：B參考解析：選項B：一人公司和國有獨資公司是一類特殊的有限責任公司。61.【單選題】（）是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任。A.股東大會B.董事會C.監事會D.理事會正確答案：B參考解析：選項B：董事會是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任。62.【單選題】以下不屬于商業銀行戰略風險主要來源的是()。A.商業銀行簽署的合同缺乏執行力B.商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性C.商業銀行戰略實施過程中的質量難以保證D.商業銀行缺乏實現目標的資源正確答案：A參考解析：戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，不適當的發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。戰略風險主要來源于四個方面：①商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；（選項B）②為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；③為實現目標所需要的資源匱乏；（選項D）④整個戰略實施過程中的質量難以保證。（選項C）綜上，本題應選A選項。63.【單選題】當一國利率水平高于外國利率時，會引起（）。A.資本流出B.外匯升值，本幣貶值C.對外匯需求增大D.對本國貨幣需求增大正確答案：D參考解析：選項D：當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入，由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值。64.【單選題】銀行代保管業務包括露封保管業務和密封保管業務兩者的主要區別在于（）。A.客戶是否在將保管物品交給銀行時先加以密封B.保管物品的金額不同C.保管期限不同D.保管物品的種類不同正確答案：A參考解析：選項A：代保管業務包括露封保管業務和密封保管業務。兩者在辦理保管時都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數量、金額等，區別在于密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。65.【單選題】商業銀行的由于資金未到賬，無法償付到期債務、履行其他支付義務或滿足正常業務開展需要的風險是()。A.操作風險B.違約風險C.信用風險D.流動性風險正確答案：D參考解析：選項A：操作風險，是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括戰略風險和聲譽風險。選項B：違約風險屬于信用風險。選項C：商業銀行面臨的主要風險是信用風險，即借款人或交易對于不能按照事先達成的協議履行義務的可能性。選項D：流動性風險是指商業銀行無法及時獲得或以合理獲得成本充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務或滿足正常業務開展需要的風險。綜上，本題應選D選項。66.【單選題】黃金價格變動造成的風險()。A.商品價格變動B.匯率變動C.利率變動D.股票價格風險正確答案：B參考解析：選B：黃金被納入匯率風險考慮，其原因在于，黃金曾長時間在國際結算體系中發揮國際貨幣職能，從而充當外匯資產的作用。67.【單選題】法人的種類不包括()。A.普通法人B.營利法人C.非營利法人D.特別法人正確答案：A參考解析：根據我國《民法典》的規定，法人分為營利法人（選項B）、非營利法人（選項C）和特別法人（選項D）。綜上，本題應選A選項。68.【單選題】貨幣政策的中介目標是()。A.基礎貨幣B.物價穩定C.經濟增長D.貨幣供應量正確答案：D參考解析：貨幣政策目標包括：①最終目標，包括經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡四個目標；（選項BC）②操作目標，現階段我國貨幣政策的操作目標是基礎貨幣；（選項A）③中介目標，現階段我國貨幣政策的中介目標是貨幣供應量。（選項D）綜上，本題應選D選項。69.【單選題】銀行中匯率的數額較小的是()。A.外匯賣出價B.買入價C.中間價D.平均價正確答案：B參考解析：在直接標價法下，外幣的數額作為標準保持固定不變，應付本幣金額隨著外幣和本幣幣值的變化而變動。現匯買入價（匯買價）：銀行買入外匯的價格，即銀行向客戶買外匯的價格。銀行實行賤買貴賣的原則，買入價低于賣出價，以賺取差價。因此，買入價的數額較小。綜上，本題應選B選項。70.【單選題】下列商業銀行的業務中屬于中間業務的是（）。A.存款業務B.貸款業務C.托收D.同業拆借正確答案：C參考解析：選項C：商業銀行中間業務最大的特點就是不使用自有資金，而選項中存款業務、貸款業務和同業拆借都會涉及自有資金（選項ABD），唯有托收業務不涉及自有資金（選項C）。綜上，本題應選C選項。71.【單選題】《企業內部控制基本規范》規定，企業內部控制由企業（）實施的。A.董事會B.監事會C.經理層D.全體員工正確答案：A參考解析：選項A：根據《企業內部控制基本規范》的規定，董事會負責保證銀行建立并實施充分有效的內部控制體系。選項B：監事會負責監督董事會、高級管理層及其成員履行內部控制職責。選項C：高級管理層負責建立和完善內部組織機構，采取相應的風險控制措施，對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估。選項D：員工聽從指令完成上級交代的事項。綜上，本題應選A選項。72.【單選題】根據中國證監會《商業銀行理財產品銷售管理辦法》規定，理財產品的風險評級結果由低到高應當至少包括（）個等級。A.6B.4C.3D.5正確答案：D參考解析：選項D：理財產品風險評級結果應當以風險等級體現，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據實際情況進步細分。73.【單選題】在商業銀行經營不善時國務院銀行業監督管理機構對商業銀行進行接管的期限最長不得超過（）。A.4年B.1年C.2年D.3年正確答案：C參考解析：選項C：接管決定由國務院銀行業監督管理機構予以公告。接管自接管決定實施之日起開始。接管期限屆滿，國務院銀行業監督管理機構可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年。選項ABD為干擾項。74.【單選題】理財顧問服務與銀行一般性業務咨詢活動的最主要區別是（）。A.理財顧問服務專業性強B.理財顧問服務涉及范圍寬C.理財顧問服務面向高端客戶D.理財顧問服務收費較高正確答案：A參考解析：選項A：理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務，是一種針對個人客戶的專業化服務，區別于為銷售儲蓄存款、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業務咨詢活動。選項BCD為干擾項。75.【單選題】銀行從業人員小李由于不會計算到期收益率，給顧客算錯了收益率，這行為違反了銀行從業人員職業操守基本準則的（）。A.誠實信用B.專業勝任C.保護商業秘密和客戶隱私D.勤勉盡責正確答案：B參考解析：選項B：銀行業從業人員應當具備崗位所需的專業知識、資格與能力。具備崗位所需專業知識和技能，是銀行業從業人員從業的基本前提。76.【單選題】與股票中場相比，外匯市場一個典型的特征是（）。A.價格穩定性和交易集中性B.品種多樣性和清算及時性C.空間的統一性和時間的連續性D.交易主體單一性正確答案：C參考解析：選項C：外匯市場的特點是空間統一性和時間連續性。空間統一性，指的是各國外匯市場都使用電話、電報等進行外匯交易，讓國家之間的聯系越來越密切，形成了一個統一的世界外匯市場。時間上的連續性，指的是外匯市場是一個不分晝夜的市場,可以24小時不間斷循環。77.【單選題】商業銀行由于外部措施產生的損失，稱為()。A.操作風險B.流動性風險C.市場風險D.信用風險正確答案：A參考解析：選項A：根據操作風險引起原因的不同，可以分為由人員、流程、系統和外部事件所引發的四類風險。外部事件，是指由于外部主觀或客觀的破壞性因素導致損失的風險。外部事件引起銀行損失的范圍非常廣泛，包括自然災害、政治風險、外部欺詐、外部人員犯罪等。78.【單選題】某精神病醫院為無法定監護人患者保管銀行存折，并支取生活費用。該行為屬于()。A.侵權行為B.指定代理C.法定代理D.委托代理正確答案：C參考解析：選項C：法定代理，是根據法律的規定而直接產生的代理關系?！睹穹ǖ洹访魑囊幎ǎ骸案改甘俏闯赡曜优谋O護人”，“無民事行為能力人、限制民事行為能力人的監護人是他的法定代理人”。當無民事行為能力人、限制民事行為能力人處于一定社會組織的監護之下時，如精神病院、育幼機構等，這些組織負有監護責任，也是法定代理人。選項ABD為干擾項。79.【多選題】商業銀行資本的作用主要有()。A.吸收和消化損失B.維持市場信心C.為銀行提供融資D.擴大貸款份額E.限制業務過度擴張正確答案：A,B,C,E參考解析：銀行資本的作用主要體現在以下四點：選項A：吸收和消化損失；選項B：維持市場信息；選項C：為銀行提供融資；選項E：限制業務過度擴張。綜上，本題應選ABCE選項。80.【多選題】下列選項中，屬于商業銀行常用的流動性風險管控手段的有()。A.融資管理B.壓力測試C.現金流量管理D.資產分類E.限額管理正確答案：A,B,C,E參考解析：在商業銀行流動性風險管理中，流動性風險的管控手段包括：現金流量管理（選項C）、限額管理（選項E）、融資管理（選項A）、壓力測試（選項B）、應急計劃。不包括資產分類。綜上，本題應選ABCE選項。81.【多選題】二級資本包含以下哪些()。A.優先股B.普通股C.次級債券D.超額貸款損失準備E.可轉債正確答案：C,D,E參考解析：選項A：屬于其他一級資本，在銀行實踐中，其他一級資本主要包括符合條件的優先股、永續債等。選項B：屬于核心一級資本，主要包括以下六個部分：實收資本或普通股，資本公積，盈余公積，一般風險準備，未分配利潤，少數股東資本可計入部分。選項CDE：二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉債及符合條件的超額貸款損失準備金等。綜上，本題應選CDE選項。82.【多選題】保理業務是一項集()于一體的綜合性金融服務。A.貿易融資B.包買票據C.信用風險擔保D.商業資信調查E.應收賬款管理正確答案：A,C,D,E參考解析：選項ACDE：保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。選項B屬于干擾項。83.【多選題】在產業結構劃分中，第三產業主要包括()。A.建筑業B.金融業C.租賃和商務服務業D.文化、體育和娛樂業E.交通運輸業正確答案：B,C,D,E參考解析：選項BCDE：第三產業即服務業，是指除第一產業、第二產業以外的其他行業，具體包括：農、林、牧、植專業及輔助性活動，開采專業及輔助性活動，批發和零售業，交通運輸、倉儲和郵政業，住宿和餐飲業，信息傳輸、軟件和信息技術服務業，金融業，房地產業，租賃和商務服務業，科學研究和技術服務業，水利、環境和公共設施管理業，居民服務、修理和其他服務業，教育，衛生和社會工作，文化、體育和娛樂業，公共管理、社會保障和社會組織，國際組織。

選項A：建筑業屬于第二產業。綜上，本題應選BCDE選項。84.【多選題】下列票據業務操作，不符合清廉金融行為規范的有()。A.無票據貼現B.先貼現后見票C.在客戶授信額度內辦理貼現D.無真實貿易背景辦理承兌E.跟蹤核查貼現資金使用情況正確答案：A,B,D參考解析：選項ABD不合理：需要要求真實貿易背景辦理承兌，先見票再貼現，不能無票據貼現。

85.【多選題】以下關于銀行業監管的表述，正確的是()。A.銀行業金融機構有違法經營情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業監督管理機構有權予以撤銷B.商業銀行法人機構經國務院銀行業監管管理機構批準設立后，其分理處、儲蓄所可由其總行批準設立，不需要銀行業監管機構批準C.銀行業監督管理機構根據履行職責的需要，可以與銀行業金融機構的高級管理人員進行監督管理談話，但無權要求其董事就其業務活動的重大事項作出說明D.重組的目的是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩亮，保護存款人的利益E.銀行業金融機構存在違反審慎經營規則的，國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構有權責令其限期整改正確答案：A,D,E參考解析：選項A正確：銀行業金融機構有違法經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害公眾利益的，國務院銀行業監督管理機構有權予以撤銷。選項C錯誤：根據《銀行業監督管理法》規定，國務院銀行業監督管理機構及其派出機構根據履行職責的需要，可以與銀行業金融機構董事、高級管理人員進行監督管理談話，要求銀行業金融機構董事、高級管理人員就銀行業金融機構的業務活動和風險管理的重大事項作出說明。選項D正確：重組的目的是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。選項E正確：銀行業金融機構違反審慎經營規則的，國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構應當責令限期改正。綜上，本題應選ADE選項。86.【多選題】以行業變動與宏觀經濟周期變動為基礎進行行業分析時，可把行業分為()。A.增長型行業B.周期型行業C.夕陽型行業D.防守型行業E.朝陽型行業正確答案：A,B,D參考解析：選項ABD：各行業發生變動時，通常會出現明顯的增長和衰退現象，并且其變動和宏觀經濟周期變動存在一定的關系，可以分為增長型行業、周期型行業和防守型行業。

選項CE為干擾項。87.【多選題】下列關于商業銀行單位協定存款的表述，正確的有()。A.基本存款額度按活期存款利率計付利息B.超過基本存款額度的存款按活期存款利率計付利息C.超過基本存款額度的存款按定期存款利率計付利息D.基本存款額度按中國人民銀行規定上浮利率計付利息E.單位客戶通過與銀行簽訂合同約定合同期限，確定結算賬戶需要保留的基本存款額度正確答案：A,E參考解析：單位協定存款是一種單位類客戶通過與商業銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結算賬戶需要保留的基本存款額度（選項E正確），對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規定的上浮利率計付利息（選項BC錯誤）、對基本存款額度按活期存款利率付息（選項A正確，選項D錯誤）的存款類型。綜上，本題選AD選項。88.【多選題】風險分散原理，信貸策略的說法，正確的是（）。A.集中于同一區域借款人B.集中于同一企業C.集中于同一行業借款人D.采取限額管理E.減少單一資產貸款額度正確答案：D,E參考解析：選項ABC錯誤：風險分散對商業銀行信用風險管理具有重要意義。根據多樣化投資分散風險的原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。

89.【多選題】商業銀行解決流動性問題需要現金流入，而銀行獲取資金的能力取決于()。A.銀行在市場中的頭寸B.貸款規模C.銀行總體的資產負債情況D.市場環境E.盈利能力正確答案：A,C,D參考解析：在解決流動性問題時，更需要的是現金流入，而銀行獲取資金的能力取決于銀行總體的資產負債情況（選項C）、銀行在市場中的頭寸（選項A）和市場環境（選項D）。綜上，本題應選ACD選項。90.【多選題】下列關于巴塞爾協議的說法，錯誤的是()。A.第一版巴塞爾協議允許商業銀行采用比較高級的方法計算信用風險加權B.第三版巴塞協議補充設置了儲備資本要求，用于應對經濟衰退帶來的損失C.第二版巴塞爾資本協議新增了對操作風險的資本要求D.巴塞爾協議是銀行資本監管的國際標準E.第三版巴塞爾協議限制了內部評級法的使用范圍，例如，對零售風險暴露不允許采用內部評級高級法正確答案：A,C參考解析：選項A錯誤：第一版巴塞爾資本協議主要關注信用風險，根據銀行資產風險水平的大小分別賦予不同的風險權重，共分為0、10%、20%、50%、100%五個檔次。資產的賬面價值與相應的風險權重相乘，計算出風險加權資產，綜合反映資產的風險水平。選項C錯誤：第二版巴塞爾資本協議要求全面覆蓋信用風險、市場風險和操作風險。91.【多選題】單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括()。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.專用存款賬戶D.臨時存款賬戶E.協定存款賬戶正確答案：A,B,C,D參考解析：單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括：基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。不包括協定存款賬戶。綜上，本題應選ABCD選項。92.【多選題】商業銀行存款自主定價制定有利于自己的價格標準，應綜合考慮因素()。A.資金用途B.銀行承受能力C.監管要求D.資金價格走勢E.對存款人吸引力正確答案：A,B,D,E參考解析：商業銀行自主定價，應綜合分析對存款人的吸引力（選項E）、銀行承受能力（選項B）、資金用途（選項A）、盈利能力、資金價格走勢（選項D）等因素后制定最有利于自己的價格標準。綜上，本題應選ABDE選項。93.【多選題】福費廷的英文意為放棄,這種放棄包括（）。A.出口商買斷票據放棄了對所出售票據的一切權益B.出口商賣斷票據放棄了對所出售票據的一切權益C.銀行買斷票據放棄對出口商所貼現款項的追索權D.銀行賣斷票據放棄對進口商所貼現款項的追索權E.包買人買斷票據放棄對出口商所貼現款項的追索權正確答案：B,C,E參考解析：福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務。福費廷是英文forfaiting的音譯，意為放棄。在福費廷業務中，這種放棄包括兩方面：選項A錯誤，選項B正確：出口商賣斷票據，放棄了對所出售票據的一切權益；選項CE正確，選項D錯誤：銀行(包買人)買斷票據，也必須放棄對出口商所貼現款項的追索權，可能承擔票據拒付的風險。

綜上，本題應選BCE選項。94.【多選題】借記卡具備()功能。A.消費B.通存通兌C.透支D.存取現金E.轉賬正確答案：A,B,D,E參考解析：借記卡具有如下功能：(1)存取現金；（選項D）(2)轉賬匯款；（選項E）(3)刷卡消費；（選項A）(4)代收代付；（選項B）(5)資產管理；(6)其他服務。

借記卡不允許透支。綜上，本題應選ABDE選項。95.【多選題】下列屬于金融市場功能的有()。A.優化資源配置功能B.交易及定價功能C.風險分散與風險管理功能D.經濟調節功能E.貨幣資金融通功能正確答案：A,B,C,D,E參考解析：金融市場的功能：(一)貨幣資金融通功能。（選項E）(二)優化資源配置功能。（選項A）(三)風險分散與風險管理功能。（選項C）(四)經濟調節功能。（選項D）(五)交易及定價功能。（選項B）(六)反映經濟運行的功能。

綜上，本題應選ABCDE選項。96.【多選題】根據行業的市場結構可以把行業劃分為（）。A.完全競爭的行業B.非競爭的行業C.壟斷競爭的行業D.寡頭壟斷的行業E.完全壟斷的行業正確答案：A,C,D,E參考解析：根據行業的市場結構可以把行業劃分為：完全競爭的行業、壟斷競爭的行業、寡頭壟斷的行業、完全壟斷的行業四個市場結構類型。不包括非競爭的行業。綜上，本題應選ACDE選項。

97.【多選題】金融憑證詐騙罪，是指以非法占用為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的（）等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。A.銀行存單B.匯款憑證C.委托收款憑證D.信用證E.銀行匯票正確答案：A,B,C參考解析：金融憑證詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。

綜上，本題應選ABC選項。98.【多選題】下列選項中屬于商業銀行市場風險的有()。A.押品價格變動風險B.匯率風險C.股票價格風險D.利率風險E.商品價格風險正確答案：B,C,D,E參考解析：選項A不屬于：押品價格變化可能是多方面原因導致的，如果是由于保管不當引起的押品價值變動則屬于操作風險；如果是由于市場價格變動引起的押品價值變動則屬于市場風險。選項BCDE屬于：市場風險可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險。綜上，本題應選BCDE選項。99.【多選題】根據《民法典》，代理的種類包括()。A.法定代理B.自愿代理C.表見代理D.指定代理E.委托代理正確答案：A,E參考解析：選項AE：根據《民法典》第一百六十三條的規定，代理包括委托代理和法定代理。選項BCD為干擾項。100.【多選題】下列關于呆賬核銷的說法，正確的有()。A.核銷是通過使用資本對呆賬資產損失進行內部賬務處理B.呆賬核銷后納入表外科目管理和核算C.銀行應比照表內不良貸款的管理方式對核銷資產進行管理D.除法律有規定的外，銀行對已核銷的呆賬繼續保留追償的權利E.所有不良資產都可以核銷正確答案：B,C,D參考解析：核銷指銀行根據國家有關法律法規和政策規定，通過使用資產減值準備（選項A錯誤），對呆賬資產損失進行內部賬務處理、納入表外核算的行為（選項B正確）。（選項C正確）不是所有的不良資產都可以核銷（選項E錯誤），下列債權、股權不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔保人有經濟償還能力，銀行未按規定履行必要措施和實施必要程序追償的債權；（選項D正確）②違反法律、法規的規定，以各種形式逃廢或懸空的銀行債權；③因行政干預造成逃廢或懸空的銀行債權；④銀行未向借款人、擔保人追償的債權；⑤其他不應核銷的銀行債權、股權。

綜上，本題應選BCD選項。101.【多選題】信用證的主要當事人包括()。A.開證申請人B.議付行C.受益人D.開證行E.通知行正確答案：A,C,D參考解析：選項ACD：信用證業務所涉及的基本當事人為三個：開證申請人、開證行和受益人。選項BE為干擾項。102.【多選題】當本國利率水平高于外國利率時，會引起()。A.資本流入B.外匯貶值C.外匯升值D.資本流出E.本幣升值正確答案：A,B,E參考解析：當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入（選項A正確，選項D錯誤），由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值（選項E正確），外匯貶值（選項B正確，選項C錯誤）；反之，當一國降低利率或本國利率低于外國利率時，會引起資本從本國流出，由