湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

目錄

1酒店基本情況介紹........................................................................................................1

1.1公司簡(jiǎn)介.............................................................................................................1

1.2酒店主要成本支出.............................................................................................1

2酒店成本控制存在的問題............................................................................................2

2.1水電消耗成本高.................................................................................................2

2.2酒店設(shè)備不合理使用和營(yíng)銷過度控制.............................................................3

2.3人才運(yùn)用和人工成本控制不合理.....................................................................3

3酒店成本控制制度優(yōu)化設(shè)計(jì)........................................................................................4

3.1節(jié)能降耗，降低水電消耗成本.........................................................................4

3.1.1水節(jié)約具體方法.......................................................................................4

3.1.2電節(jié)約具體方法.......................................................................................4

3.2完善設(shè)備使用制度和合理營(yíng)銷.........................................................................5

3.3優(yōu)化人工成本制度和人才管理方案.................................................................6

4總結(jié)................................................................................................................................6

參考資料...........................................................................................................................8

I

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

家煥酒店成本控制制度優(yōu)化設(shè)計(jì)

1酒店基本情況介紹

1.1公司簡(jiǎn)介

家煥酒店(蘇州高鐵北站店)位于江蘇省蘇州市高鐵北站地段，地處蘇州市

相城區(qū)南天成路78號(hào)，距離高鐵北站與地鐵2號(hào)線蘇州北站站步行僅10分鐘，

酒店毗鄰高鐵北站圓融購(gòu)物廣場(chǎng)、中國(guó)蠡口家具城、相城國(guó)際汽車城、萬匯大

廈、萬潤(rùn)國(guó)際中心、清華紫光大廈、高融大廈、蘇州高鐵大廈、蘇州港口發(fā)展

大廈等等，是集購(gòu)物、酒店、商務(wù)、休閑、美食、娛樂為一體的綜合型商業(yè)服

務(wù)區(qū)。酒店房型種類繁多，設(shè)計(jì)新穎、時(shí)尚。客房?jī)?nèi)配備43寸小米智能電視，

房間自帶USB接口，商用百兆光纖全覆蓋。房間內(nèi)采用智能人體感應(yīng)系統(tǒng)，進(jìn)

入房間無需取電，燈光空調(diào)窗簾一鍵啟動(dòng)。酒店內(nèi)配置精致自助餐廳、小型咖

啡吧臺(tái)。

1.2酒店主要成本支出

家煥酒店的經(jīng)營(yíng)成本主要包括：場(chǎng)地租賃費(fèi)、人力、能源費(fèi)用、裝修成本、

客房標(biāo)準(zhǔn)成本、清理維修費(fèi)、食品采購(gòu)費(fèi)用等。其中場(chǎng)地租賃費(fèi)是經(jīng)營(yíng)成本中

占比最高的，一般占經(jīng)營(yíng)成本的29%左右；其次是客房標(biāo)準(zhǔn)成本，占經(jīng)營(yíng)成本的

21%左右；人工成本占經(jīng)營(yíng)成本的19%左右。（表1數(shù)據(jù)取2020年-2022年三年

的平均數(shù)據(jù)值）

表1家煥酒店近三年來平均成本

成本構(gòu)成實(shí)際成本（萬元）占總經(jīng)營(yíng)成本百分比

場(chǎng)地租賃費(fèi)110.2529.81%

客房標(biāo)準(zhǔn)成本78.6621.2%

人工工資72.4619.6%

裝修成本60.116.21%

食品采購(gòu)費(fèi)用31.958.71%

能源費(fèi)用9.782.65%

清理維修費(fèi)6.91.86%

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2酒店成本控制存在的問題

2.1水電消耗成本高

家煥酒店水電能耗是酒店主要成本支出之一，在常規(guī)情況下，水電費(fèi)用占

酒店?duì)I業(yè)額的8-15%左右，這也是酒店主要支出費(fèi)用之一。家煥酒店在對(duì)于水電

的使用上，雖說沒有過度浪費(fèi)、不知節(jié)制、隨意亂用，但也并沒有主觀的去節(jié)

能減排，沒有有意識(shí)地去控制用量。這也是導(dǎo)致水電費(fèi)用占較大部分酒店支出

成本的原因之一。倡導(dǎo)綠色消費(fèi)，宣傳節(jié)能減排，酒店產(chǎn)品是末端最終的消費(fèi)

品，酒店應(yīng)樹立社會(huì)責(zé)任感，提倡把節(jié)約作為生活方式，讓可循環(huán)利用變成一

種生活方式，這樣既能吸引到更大的客流量，也能為酒店的盈利增加收入；采

用生動(dòng)活潑的多樣形式營(yíng)造節(jié)約的氛圍，如：印發(fā)小冊(cè)子、生動(dòng)口號(hào)、溫馨提

示、細(xì)節(jié)處理等。所以，降低能耗費(fèi)用是酒店盈利的一大舉措，是酒店?duì)I運(yùn)的

必然走向。

圖12020年-2022年家煥酒店收入情況統(tǒng)計(jì)情況

表22020-2022年家煥酒店各大類收入情況單位（萬元）

年份2020年2021年2022年

餐飲收入212.4231.75220.5

服務(wù)性收入165.2180.25171.5

其他收入94.410398

總收入472515490

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2.2酒店設(shè)備不合理使用和營(yíng)銷過度控制

過度強(qiáng)調(diào)成本控制從而造成酒店設(shè)施設(shè)備的提前報(bào)損，而不能達(dá)到預(yù)期的

使用壽命，在設(shè)備維修和保養(yǎng)的問題上，客房部應(yīng)與工程部有良好的配合和溝

通，可以制訂酒店客房設(shè)備設(shè)施維修和保養(yǎng)計(jì)劃，并使該計(jì)劃得以實(shí)施。切忌

不愿花費(fèi)必要的人力、物力，而導(dǎo)致設(shè)備設(shè)施的提前報(bào)損，造成更大的浪費(fèi)；

只有確保設(shè)備設(shè)施的預(yù)期使用壽命，才能有效地實(shí)施成本控制。

成本控制無法滿足客人的需要：為了節(jié)約成本選用不正規(guī)的客房產(chǎn)品及清

洗維修商戶，對(duì)顧客來說無疑是最好的“避雷”信號(hào)。對(duì)酒店來說，滿足客人

的需求是第一位的，這也是酒店實(shí)現(xiàn)自身目標(biāo)的前提。各種設(shè)施老化或各種低

值易耗品已明顯陳舊而不及時(shí)更換，表面上看來節(jié)約了成本，降低了開支，但

從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，滿足不了客人的需求，拉低了客人的滿意程度，而最終將損害到

酒店的利益，得不償失。

酒店經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的過度控制。家煥酒店管理認(rèn)為，在宣傳上花很多錢不值得，

不花這一部分錢生意照做，從而出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的過度控制。其實(shí)，合理經(jīng)營(yíng)費(fèi)

用的投入，可使酒店獲得更多機(jī)會(huì)，經(jīng)營(yíng)更具有競(jìng)爭(zhēng)力。

2.3人才運(yùn)用和人工成本控制不合理

酒店費(fèi)用的過度控制也是導(dǎo)致酒店人員流動(dòng)性大的重要原因。因成本控制

而降低酒店產(chǎn)品質(zhì)量及服務(wù)質(zhì)量，如：人員的不正常減少和增多，減少服務(wù)項(xiàng)

目、隨意減少客房用品的供應(yīng)量、選用不正規(guī)的產(chǎn)品及清洗維修商戶等等，盡

管有些項(xiàng)目不能直接為酒店產(chǎn)生營(yíng)業(yè)收入，卻有利于酒店銷售服務(wù)和酒店整體

收益的增加，同時(shí)也可以讓的客人利益不受到損害。如果酒店為了節(jié)省費(fèi)用而

取消一些細(xì)微和十分必要的項(xiàng)目，以降低成本，往往會(huì)適得其反。例如對(duì)豪華

套房和會(huì)員客戶可以免費(fèi)贈(zèng)送的鮮花和果籃，雖然增加了一定的成本，但能夠

提高服務(wù)檔次，在無形中逐漸增加酒店的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。

家煥酒店因酒店管理負(fù)責(zé)人沒有意識(shí)到財(cái)務(wù)的重要性，酒店內(nèi)沒有專業(yè)的

財(cái)務(wù)人員為酒店制定成本預(yù)算。在其位謀其職，有的管理人員盡管身處高位，

有著實(shí)際的管理權(quán)，自身卻能力不足根本不足以勝任相應(yīng)職位，造成了財(cái)務(wù)管

理上的混亂；有的工作人員有較強(qiáng)的能力和豐富的經(jīng)驗(yàn)，卻只能呆在基礎(chǔ)崗位

上，無法發(fā)揮出自己的實(shí)力，造成了人才的浪費(fèi)；有的工作人員有一定能力有

著高學(xué)歷，也有一定的管理才能，卻不干實(shí)事，尸位素餐。且酒店受傳統(tǒng)管理

方式影響，管理制度一直未得到到更新，遵循舊則。

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在過去的運(yùn)營(yíng)發(fā)展中，家煥酒店沒有制定長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展計(jì)劃和目標(biāo)。大多時(shí)

候酒店把制度建設(shè)的重點(diǎn)放在日常管理上，例如員工的儀容儀表、遲到早退等，

但如何提升績(jī)效、吸引客流量，如何恰當(dāng)?shù)刂贫繕?biāo)，制定的目標(biāo)如何實(shí)現(xiàn)等

提升酒店實(shí)力方面的制度反而成為空白。

3酒店成本控制制度優(yōu)化設(shè)計(jì)

3.1節(jié)能降耗，降低水電消耗成本

減少設(shè)備機(jī)器無效工作時(shí)間。在尊重既有使用習(xí)慣的基礎(chǔ)上，通過開放式

輸入設(shè)備接口，連接相關(guān)傳感器，采集數(shù)據(jù)做出相應(yīng)的判斷;通過開放式的輸出

設(shè)備接口，控制水、電設(shè)備的啟用停止，減少無效工作時(shí)間，以達(dá)到節(jié)省水、

電，減少排放的目的。錯(cuò)峰用電通過傳感設(shè)備采集參數(shù)，按照特定邏輯程序，

運(yùn)行相關(guān)設(shè)備，錯(cuò)峰用電。以達(dá)到降低單位能耗費(fèi)用的目的。要提高設(shè)備功率

因子，節(jié)能延壽根據(jù)設(shè)備運(yùn)行參數(shù)，按照特定程序進(jìn)行輸出控制，使設(shè)備處于

最佳工作狀態(tài)，提高效率，以達(dá)到節(jié)能、延長(zhǎng)設(shè)備使用壽命的目的。酒店內(nèi)部

員工使用水電的量也是一個(gè)不小的數(shù)字，所以也要真正意義上的全員參與的節(jié)

能增效。通過分時(shí)段、分區(qū)域精確記錄水電用量。并保留數(shù)據(jù)由計(jì)算機(jī)進(jìn)行統(tǒng)

計(jì)分析，建立全新的崗位能耗考核制度。并在此制度的獎(jiǎng)懲機(jī)制推動(dòng)下，實(shí)現(xiàn)

真正意義上的全員參與的節(jié)能增效。

以下是更為詳細(xì)的水電節(jié)省方案：

3.1.1水節(jié)約具體方法

1.調(diào)整附樓衛(wèi)生間各個(gè)坑位沖洗閥門的開啟度，使沖洗水流量合理、夠用。

2.在酒店馬桶、蹲坑水箱內(nèi)安放礦泉水瓶，減少馬桶沖洗水的水量。

3.酒店各使用區(qū)域馬桶、蹲坑定期做是否有流水的檢查，杜絕漏水的現(xiàn)象。

4.把員工餐廳的用水接入生活用水水表，降低用水成本。

3.1.2電節(jié)約具體方法

1．降低室內(nèi)溫度標(biāo)準(zhǔn)，夏季控制在26-28度。

2．定時(shí)查看、清理中央空調(diào)過濾器，使中央空調(diào)系統(tǒng)系統(tǒng)處于良好的工作

況狀態(tài)。

3．定期做好風(fēng)機(jī)盤管過濾網(wǎng)、翅片的清潔、保養(yǎng)工作。

4．縮短光彩燈飾系統(tǒng)的運(yùn)行時(shí)間：現(xiàn)19：00-23：00改為：20：00-22：

00。

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5．減少射燈、白熾燈的使用，提高節(jié)能燈的使用

6．了解和采用新的節(jié)能技術(shù)和設(shè)備，如照明節(jié)電器等，達(dá)到節(jié)能的目的。

7．凌晨2：00以后停用一部主樓客梯。

8．完善餐飲部、人力資源部、房務(wù)部部分水泵的過載保護(hù)裝置。

3.2完善設(shè)備使用制度和合理營(yíng)銷

加強(qiáng)酒店成本控制，增加酒店經(jīng)濟(jì)效益。

對(duì)進(jìn)貨成本的控制：建立完善的采購(gòu)申請(qǐng)審批制度，盡量避免不合理、不

必要的盲目采購(gòu)；設(shè)立由采購(gòu)部、財(cái)物部、出品部三部門主管組成的定價(jià)小組，

定期對(duì)酒店出品部門所需物資進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，定期會(huì)同供貨商制定《報(bào)價(jià)表》，

盡量把價(jià)格壓到最低；采購(gòu)部盡可能地開發(fā)供應(yīng)商，做到貨比三家，保證物品

質(zhì)量，降低采購(gòu)價(jià)格，減少成本。若是采購(gòu)專員或者其他負(fù)責(zé)采購(gòu)的員工在采

購(gòu)過程中買到達(dá)到產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)且低于一般的價(jià)格的，可提供樣品，經(jīng)過采購(gòu)

專員評(píng)定后經(jīng)過酒店管管理人員同意，就可以另外購(gòu)買，按照節(jié)約下來的成本

的一半獎(jiǎng)勵(lì)給相應(yīng)員工；負(fù)責(zé)采購(gòu)的員工和專員一定要品行端正，維護(hù)酒店利

益。

營(yíng)銷成本控制：營(yíng)銷成本最好的控制方法就是提升忠誠(chéng)客戶的數(shù)量，其關(guān)

鍵在于真誠(chéng)服務(wù)客人提高服務(wù)質(zhì)量；營(yíng)銷物料的管控，從設(shè)計(jì)底稿的保存、物

料的采購(gòu)量控制、物料的及時(shí)使用，其實(shí)經(jīng)常發(fā)現(xiàn)很多酒店的營(yíng)銷物料底稿每

月保存，下次還的從新花錢設(shè)計(jì)，或者一次性做很多，然后又發(fā)放不出去造成

浪費(fèi)。優(yōu)化客源結(jié)構(gòu)，減少不必要的促銷、營(yíng)銷費(fèi)用；旺季做好中介占比控制，

減少傭金費(fèi)用，有靠譜和固定的中介，才能維持好酒店市場(chǎng)的穩(wěn)定性。

工程維護(hù)費(fèi)用：1、工程維護(hù)，做到能修不換。2、有維保期的，不自行維

修，盡量送至保修店。3、能自行進(jìn)行修繕的，不對(duì)外包。4、要做到設(shè)施設(shè)備

的常維護(hù)、常保養(yǎng)，延長(zhǎng)使用壽命，減少維修成本。5、控制好工程用品進(jìn)貨渠

道，比價(jià)比質(zhì)，擇優(yōu)選購(gòu)，然后可與該渠道進(jìn)行一個(gè)長(zhǎng)期的合作，商量6、做好

工程倉(cāng)庫(kù)的存儲(chǔ)、存放控制，減少損壞和報(bào)廢7、新工藝、新產(chǎn)品、新技術(shù)的使

用，可在一定程度上減少人力物力財(cái)力的使用；此外，在每次需要進(jìn)行對(duì)外報(bào)

修時(shí)，應(yīng)有專門的報(bào)修單。

5

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3.3優(yōu)化人工成本制度和人才管理方案

當(dāng)前酒店行業(yè)的發(fā)展越發(fā)激烈，科學(xué)有效的管理制度和令顧客滿意的服務(wù)

水平是在酒店發(fā)展中盈利的關(guān)鍵，必須要提高酒店自身的社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)力和外在形

象。

要達(dá)到“工作無差錯(cuò)，服務(wù)無缺陷，管理無漏洞，利潤(rùn)大化”的效果和目

標(biāo)，家煥酒店必須按照現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，建立健全以崗位責(zé)任制為中心的

各項(xiàng)規(guī)章制度、服務(wù)程序及操作規(guī)程、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和要求，這是實(shí)行規(guī)范管理主

要，也是基本的要求。實(shí)行科學(xué)管理，精確用人，提拔高素質(zhì)、有能力的人，

而不是員工越多越好，這樣既能提高工作效率還能減少不必要的時(shí)間成本。無

論身在管理崗位、中間崗、基礎(chǔ)崗位，都應(yīng)盡職盡責(zé)，認(rèn)真負(fù)責(zé)的完成好自己

的工作。相應(yīng)的薪酬和福利是非常必要的，制定良好的獎(jiǎng)懲制度，建立晉升激

勵(lì)機(jī)制，以提高員工的勞動(dòng)積極性，從而提高員工對(duì)客服務(wù)質(zhì)量與勞動(dòng)生產(chǎn)率；

加強(qiáng)員工技能培訓(xùn)，減少員工流失率，也在為酒店帶來利益的同時(shí)，促進(jìn)員工

的上班積極性。

酒店財(cái)務(wù)管理的方法是用組織、指揮、監(jiān)督和控制財(cái)務(wù)活動(dòng)，正確處理財(cái)

務(wù)關(guān)系，以完成財(cái)務(wù)管理任務(wù)的手段。酒店應(yīng)該要意識(shí)到財(cái)務(wù)管理的重要性，

聘請(qǐng)專業(yè)的財(cái)務(wù)人員，設(shè)置專門的財(cái)務(wù)管理部門和職能監(jiān)督部門；財(cái)務(wù)部是一

個(gè)獨(dú)立職能管理部門，做好正確的財(cái)務(wù)管理是一個(gè)酒店能夠良好運(yùn)營(yíng)的根本，

必須要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)制度。家煥酒店要在制度上明確好財(cái)務(wù)職責(zé)、權(quán)

力和應(yīng)盡義務(wù)；在會(huì)計(jì)制度上要采用國(guó)際統(tǒng)一的管理方法，方便和同為酒店行

業(yè)內(nèi)進(jìn)