****2021年基金從業(yè)資格考試《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》課程試卷（含答案）__________學年第___學期考試類型：（閉卷）考試考試時間：90分鐘年級專業(yè)_____________學號_____________姓名_____________1、單選題（49分，每題1分）1.關于基金會計系統(tǒng)控制，下列表述錯誤的是（）。A．建立嚴格的成本控制和業(yè)績考核制度，強化會計的事前、事中和事后監(jiān)督B．需要相互監(jiān)督的崗位，不得由一人獨自操作全過程C．基金會計核算主體為證券投資基金D．為了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有特定資產管理計劃可以合并建賬、統(tǒng)一核算答案：D解析：公司對所管理的基金應當以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。各基金會計核算應當獨立于公司會計核算。2.基金從業(yè)人員的下列行為中，不符合專業(yè)審慎職業(yè)道德規(guī)范要求的是（）。

Ⅰ．王某發(fā)現(xiàn)同事購買股票但未按公司規(guī)定進行事前申報，王某未向公司報告

Ⅱ．張某向風險承受能力低的客戶主動推薦超越其風險承受能力的高風險基金

Ⅲ．劉某將其他公司的研究報告直接作為自己的研究報告提交給公司

Ⅳ．李某利用職務便利為自己牟取非法利益A．Ⅱ、ⅢB．Ⅰ、ⅡC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：審慎開展職業(yè)活動的要求包括：①基金從業(yè)人員在進行投資分析、提供投資建議、采取投資行動時，應當具有合理充分的依據(jù)，有適當?shù)难芯亢驼{查支撐，保持獨立性與客觀性，堅持原則，不得受各種外界因素的干擾。②基金從業(yè)人員在向客戶推薦或者銷售基金時，應充分了解客戶的投資需求和投資目標以及客戶的財務狀況、投資經驗、流動性要求和風險承受能力等信息，堅持銷售適用性原則，向客戶推薦或者銷售合適的基金。Ⅰ項違反了守法合規(guī)的職業(yè)道德要求。Ⅳ項違反了忠誠盡責的職業(yè)道德要求。3.以下屬于基金信息披露禁止行為的有（）。

Ⅰ.信息核算義務人將不存在的事實在基金信息披露文件中予以記載

Ⅱ.承諾收益

Ⅲ.對貨幣基金低風險的評估

Ⅳ.登載其他組織的推薦性文字A．Ⅰ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、ⅢC．Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案：D解析：公開披露基金信息，不得有下列行為：①虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；②對證券投資業(yè)績進行預測；③違規(guī)承諾收益或者承擔損失；④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；⑤法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。4.關于開放式基金巨額贖回的認定及處理，下列表述正確的是（）。

Ⅰ．單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回

Ⅱ．當出現(xiàn)巨額贖回，且決定部分延期贖回時，被轉入下一開放日的贖回申請享有贖回優(yōu)先權

Ⅲ．連續(xù)2個開放日以上發(fā)生巨額贖回，已接受贖回申請可以延期支付，但不得超過25個工作日

Ⅳ．巨額贖回時，基金管理人可根據(jù)基金當時的資產組合狀況決定接受全額贖回或部分延期贖回A．Ⅰ、Ⅱ、ⅣB．Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、ⅡD．Ⅰ、Ⅳ答案：D解析：Ⅱ項，轉入下一開放日的贖回申請不享有贖回優(yōu)先權，并將以下一個開放日的基金份額凈值為基準計算贖回金額。Ⅲ項，基金連續(xù)2個開放日以上發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請；已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并應當在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。5.下列關于非公開募集基金的基金管理人登記的說法中，正確的是（）。A．非公開募集基金的基金管理人的登記申請辦理時間限制不適用《行政許可法》的規(guī)定B．經登記的非公開募集基金的基金管理人可以選擇不公示企業(yè)名稱、聯(lián)系方式等信息C．經登記的非公開募集基金的基金管理人將自動成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員D．辦理登記的前提是滿足中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的凈資產、高級管理人員資格等標準答案：A解析：A項，各類私募基金管理人應當根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，向基金業(yè)協(xié)會申請登記。私募投資基金管理人登記和私募基金備案不屬于行政許可事項。B項，根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，擔任非公開募集基金的基金管理人，應當按照規(guī)定向基金業(yè)協(xié)會履行登記手續(xù)，報送基本情況。C項，對于非公開募集基金管理人的內部治理結構也沒有強制性的監(jiān)管要求，而由基金業(yè)協(xié)會制定相關指引和準則，實行自律管理，而非由中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行管理。D項，我國對于非公開募集基金的基金管理人沒有嚴格的市場準入限制，擔任非公開募集基金的基金管理人無須中國證監(jiān)會審批，而實行登記制度，即非公開募集基金的基金管理人只需向基金業(yè)協(xié)會登記即可。6.基金中期報告______披露內部監(jiān)察工作情況，年度報告______披露內部監(jiān)察工作情況。（）A．必須；無須B．無須；無須C．必須；必須D．無須；必須答案：D解析：中期報告的管理人報告無須披露內部監(jiān)察報告。在基金年度報告中，管理人報告的披露內容包括管理人內部監(jiān)察稽核工作情況。7.某資產管理有限公司可向（）推介該契約型基金。

Ⅰ．某高?；饡?/p>

Ⅱ．某保險資管發(fā)行的資產管理計劃

Ⅲ．某券商發(fā)行的資產管理計劃

Ⅳ．自然人投資者A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ答案：A解析：私募基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：①凈資產不低于1000萬元的單位；②金融資產不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人。上述金融資產包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產管理計劃、銀行理財產品、信托計劃、保險產品、期貨權益等。下列投資者視為合格投資者：①社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金；②依法設立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃；③投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員；④中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資者。8.崗前、崗位職業(yè)道德教育是開展基金職業(yè)道德教育的重要途徑。某基金公司開展的下列工作中，屬于崗前、崗位職業(yè)道德教育的是（）。

Ⅰ．在新員工任職前開展員工合規(guī)培訓

Ⅱ．每年對員工開展違規(guī)背信案例的警示培訓

Ⅲ．建立職業(yè)道德模范員工表彰制度

Ⅳ．將職業(yè)道德踐行情況納入員工考評權重A．Ⅰ、ⅢB．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、ⅡD．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金職業(yè)道德教育要與基金市場以及基金實踐活動的環(huán)境結合起來，既要有正面事例的引導，也要有反面案例的警示，堅持宣傳正面典型與剖析反面典型相結合。Ⅱ項屬于樹立基金職業(yè)道德典型的內容。9.以下關于基金銷售機構的行為適當?shù)氖牵ǎ?。A．建議高風險承受能力投資者購買全部基金產品B．將基金產品劃分為兩大類，貨幣市場基金和非貨幣市場基金C．普通投資者購買貨幣市場基金時仍然要求調查風險承受能力D．將普通投資者根據(jù)風險承受能力劃分為兩大類，低風險承受能力投資者和高風險承受能力投資者答案：C解析：A項，高風險承受能力的投資者可以購買不高于其風險承受能力的產品或者服務，但并不是購買所有產品，基金銷售機構應根據(jù)其風險承受能力銷售合適的產品或服務，基金銷售人員不得向投資者主動推介高風險產品。B項，基金分為股票基金、混合基金、債券基金、貨幣市場基金等不同類型。D項，普通投資者風險承受能力應至少分為五個類型，分別為C1、C2、C3、C4、C5，其中C1含風險承受能力最低類別。10.根據(jù)基金銷售適用性原則，應對（）做出評價。A．基金管理人、基金銷售機構、基金經理B．基金管理人、基金產品、基金投資人C．基金投資人、基金經理、基金投資策略D．基金管理人、基金托管人、基金銷售機構答案：B解析：基金銷售機構應當將基金銷售適用性作為內部控制的組成部分，將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個業(yè)務環(huán)節(jié)，對基金管理人（或產品發(fā)起人）、基金產品（或基金相關產品）和基金投資人都要了解并做出評價。11.關于公募基金凈值公告，以下表述錯誤的是（）。A．開放式基金在開放申贖之前需至少每月公告一次凈值B．普通非貨幣基金的凈值公告內容包括基金資產凈值、份額凈值、份額累計凈值等信息C．貨幣市場基金的收益公告內容包括每萬份基金凈收益和最近7日年化收益率D．封閉式基金需至少每周公告一次凈值答案：A解析：普通基金凈值公告主要包括基金資產凈值、份額凈值和份額累計凈值等信息。封閉式基金和開放式基金在披露凈值公告的頻率上有所不同。封閉式基金一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值。對開放式基金來說，在其開放申購和贖回前，一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值；開放申購和贖回后，則會披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。貨幣市場基金每日分配收益，份額凈值保持1元不變，因此，貨幣市場基金不像其他類型基金那樣定期披露份額凈值，而是需要披露收益公告，包括每萬份基金收益和最近7日年化收益率。按照披露時間的不同，貨幣市場基金收益公告可分為三類：封閉期的收益公告、開放日的收益公告和節(jié)假日的收益公告。12.私募基金募集結算資金專用賬戶主要用于（）。

Ⅰ．歸集募集結算資金

Ⅱ．給付贖回款項

Ⅲ．向投資者分配收益

Ⅳ．分配基金清算后的剩余基金財產A．Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、ⅡC．Ⅱ、ⅢD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：《私募投資基金募集行為管理辦法》第十二條規(guī)定，募集機構或相關合同約定的責任主體應當開立私募基金募集結算資金專用賬戶，用于統(tǒng)一歸集私募基金募集結算資金、向投資者分配收益、給付贖回款項以及分配基金清算后的剩余基金財產等，確保資金原路返還。13.某新基金成立后，兩周內單位凈值達到1.03元，基金銷售人員據(jù)此計算其年化收益達到78.21%，并向客戶宣傳，這一情況屬于下列哪類不合格的銷售行為（）。A．沒有有效識別客戶的風險承受能力B．片面夸大短期業(yè)績C．與基金招募說明書不符，進行虛假描述D．對產品的介紹出現(xiàn)重大遺漏答案：B解析：基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險的或者片面強調集中營銷時間限制的表述?；鹦麄魍平椴牧峡梢缘禽d該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足6個月的除外。14.根據(jù)債券的發(fā)行人的不同，債券基金的分類不包括（）。A．政府債券基金B(yǎng)．企業(yè)債券基金C．金融債券基金D．可轉換債券基金答案：D解析：根據(jù)發(fā)行者的不同，可以將債券基金分為政府債券基金、企業(yè)債券基金、金融債券基金等。根據(jù)債券到期日的不同，可以將債券基金分為短期債券基金、長期債券基金等。根據(jù)債券信用等級的不同，可以將債券基金分為低等級債券基金、高等級債券基金等。除上述分類外，事實上我國市場上的債券基金分類還有其自身特點，常見的有以下類型：標準債券型基金、普通債券型基金、其他策略型的債券基金。D項，可轉債基金屬于其他策略型的債權基金。15.關于ETF基金上市交易價格的漲跌幅，以下表述正確的是（）。A．上市首日無漲跌幅限制，下一交易日起實行漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%B．上市首日無漲跌幅限制，下一交易日起實行漲跌幅限制，漲跌幅比例為5%C．自上市首日起實行漲跌幅限制，漲跌幅比例為5%D．自上市首日起實行漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%答案：D解析：ETF通常以緊貼主要股價指數(shù)的走勢為目標，因此其標的資產往往就是構成主要股價指數(shù)的成分股的組合。ETF基金實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，自上市首日起實行。16.下列不屬于在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、員工需要遵守的原則的是（）。A．業(yè)務與信息混合原則B．長效激勵約束原則C．人員敬業(yè)原則D．公司獨立運作原則答案：A解析：在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、員工需要遵守十大原則：①基金份額持有人利益優(yōu)先原則；②公司獨立運作原則；③制衡原則；④公司的統(tǒng)一性和完整性原則；⑤股東誠信與合作原則；⑥公平對待原則；⑦業(yè)務與信息隔離原則；⑧經營運作公開、透明原則；⑨長效激勵約束原則；⑩人員敬業(yè)原則。17.基金管理人制定內部控制制度一般應當遵循（）。

Ⅰ．合法、合規(guī)性原則

Ⅱ．全面性原則

Ⅲ．審慎性原則

Ⅳ．適時性原則A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、ⅢC．Ⅱ、Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ答案：A解析：內部控制制度是基金管理人為了保護其資產的安全完整，保證其經營活動符合國家法律法規(guī)和內部規(guī)章要求，提高經營管理效率，防止舞弊，控制風險等目的，而在公司內部采取的一系列相互聯(lián)系、相互制約的制度和方法。基金管理人制定內部控制制度一般應當遵循下列原則：①合法、合規(guī)性原則。②全面性原則。③審慎性原則。④適時性原則。18.下列關于私募基金風險評級的說法中，錯誤的是（）。A．私募基金管理人委托銷售機構銷售私募基金，可自行對私募基金進行風險評級B．私募基金管理人自行銷售私募基金，不能自行對私募基金進行風險評級C．私募基金管理人自行銷售或者委托銷售機構銷售私募基金，應當自行或者委托第三方機構對私募基金進行風險評級D．私募基金管理人自行銷售私募基金，可委托第三方機構對私募基金進行風險評級答案：B解析：私募基金管理人自行銷售或者委托銷售機構銷售私募基金，應當自行或者委托第三方機構對私募基金進行風險評級。19.下列關于基金申購業(yè)務的數(shù)據(jù)傳輸過程的說法中，正確的是（）。A．投資者的申購申請通過代銷機構網點發(fā)送給代銷機構總部，再由代銷機構總部發(fā)送基金托管人，最后由基金托管人發(fā)送給注冊登記機構確認B．投資者的申購申請通過代銷機構網點發(fā)送給注冊登記機構，再由注冊登記機構確認后發(fā)送給基金托管人及各代銷機構總部C．投資者的申購申請通過代銷機構網點發(fā)送給注冊登記機構，再由注冊登記機構確認后發(fā)送給銷售機構總部，最后由代銷機構總部發(fā)送給基金托管人D．投資者的申購申請通過代銷機構網點發(fā)送給代銷機構總部，再由代銷機構總部發(fā)送給注冊登記機構，最后由注冊登記機構確認后發(fā)送給基金托管人及各代銷機構答案：D解析：基金份額登記流程為：T日，投資者的申購和贖回申請信息通過代銷機構網點傳送至代銷機構總部，由代銷機構總部將本代銷機構的申購和贖回申請信息匯總后統(tǒng)一傳送至注冊登記機構。T＋1日，注冊登記機構根據(jù)T日各代銷機構的申購和贖回申請數(shù)據(jù)及T目的基金份額凈值統(tǒng)一進行確認處理，并將確認的基金份額登記至投資者的賬戶，然后將確認后的申購和贖回數(shù)據(jù)信息下發(fā)至各代銷機構，各代銷機構再下發(fā)至各所屬網點。同時，注冊登記機構也將登記數(shù)據(jù)發(fā)送至基金托管人。如注冊登記機構為非基金管理人，還應將登記數(shù)據(jù)發(fā)至基金管理人。至此，注冊登記機構完成對基金份額持有人的基金份額登記。20.甲資產管理有限公司以非公開方式向投資者募集資金設立三只私募基金，其組織形式分別為契約型、公司型和有限合伙型，均委托托管機構托管。三只私募基金募集完成后向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報送的基本信息中，相同的內容包括（）。

Ⅰ．主要投資方向及基金類別

Ⅱ．基金的工商登記和營業(yè)執(zhí)照

Ⅲ．基金合同

Ⅳ．托管協(xié)議A．Ⅰ、Ⅲ、ⅣB．Ⅱ、ⅢC．Ⅰ、ⅣD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案：A解析：《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，各類私募基金募集完畢，私募基金管理人應當根據(jù)基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，辦理基金備案手續(xù)，報送以下基本信息：①主要投資方向及根據(jù)主要投資方向注明的基金類別。②基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議。資金募集過程中向投資者提供基金招募說明書的，應當報送基金招募說明書。以公司、合伙等企業(yè)形式設立的私募基金，還應當報送工商登記和營業(yè)執(zhí)照正副本復印件。③采取委托管理方式的，應當報送委托管理協(xié)議。委托托管機構托管基金財產的，還應當報送托管協(xié)議。④基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他信息。21.以下需要基金托管人出具托管人報告的報告有（）。

Ⅰ．季度報告

Ⅱ．臨時報告

Ⅲ．半年度報告

Ⅳ．年度報告A．ⅣB．Ⅰ、Ⅲ、ⅣC．Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：基金托管人的信息披露義務包括在基金半年度報告及年度報告中出具托管人報告，對報告期內托管人是否盡職盡責履行義務以及管理人是否遵規(guī)守約等情況做出聲明。22.下列關于基金銷售人員行為的表述，正確的是（）。A．對機構客戶提供優(yōu)先服務B．根據(jù)投資者風險承受能力選擇性推薦基金C．通過基金過往業(yè)績預測基金收益D．承諾基金投資收益答案：B解析：我國基金職業(yè)道德主要包括守法合規(guī)、誠實守信、專業(yè)審慎、客戶至上、忠誠盡責和保守秘密。A項，客戶至上包括客戶利益優(yōu)先和公平對待客戶，故A項違反了公平對待客戶的要求。CD兩項，誠實守信要求基金從業(yè)人員在宣傳銷售基金產品時，應當以誠實的態(tài)度和合法的方式執(zhí)業(yè)，正確向其揭示投資風險，不得做出不當承諾或者保證，不得片面夸大過往業(yè)績，也不得預測所推介基金的未來業(yè)績，故CD兩項違反了誠實守信的基本要求。23.某貨幣市場基金基金合同約定“本基金根據(jù)每日基金收益情況，以每萬份基金已實現(xiàn)收益為基準，為投資人每日計算當日收益并分配，按日進行支付”，該約定體現(xiàn)了證券投資基金（）的特點。A．集合投資，專業(yè)管理B．嚴格監(jiān)管，信息透明C．組合投資，分散風險D．利益共享，風險共擔答案：D解析：證券投資基金實行利益共享、風險共擔的原則?；鹜顿Y者是基金的所有者?；鹜顿Y收益在扣除由基金承擔的費用后的盈余全部歸基金投資者所有，基金投資者一般會按照所持有的基金份額比例進行分配。24.關于上市開放式基金（LOF）的運作，以下表述錯誤的是（）。A．LOF的掛牌交易場所限于場內B．LOF的場內份額可以轉托管為場外份額C．場內與場外的連通機制可以有效控制LOF的折價率D．LOF的申購與贖回場所限于場外答案：D解析：D項，上市開放式基金（LOF）是一種既可以在場外市場進行基金份額申購、贖回，又可以在交易所（場內市場）進行基金份額交易和基金份額申購或贖回的開放式基金。25.根據(jù)基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《基金募集機構投資者適當性管理實施指引（試行）》，基金產品至少分為（）五個等級。A．R1、R2、R3、R4和R5B．B1、B2、B3、B4和B5C．C1、C2、C3、C4和C5D．A1、B2、C3、D4和C5答案：A解析：基金產品風險評價以基金產品的風險等級來具體反映，根據(jù)基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《基金募集機構投資者適當性管理實施指引（試行）》，其產品至少分五個等級：R1、R2、R3、R4和R5。基金產品風險評價應當至少依據(jù)以下四個因素：①基金招募說明書所明示的投資方向、投資范圍和投資比例；②基金的歷史規(guī)模和持倉比例；③基金的過往業(yè)績及基金凈值的歷史波動程度；④基金成立以來有無違規(guī)行為發(fā)生。26.2013年5月6日，該基金份額凈值為（）元。A.1.25B.1.00C.1.50D.0.25答案：B解析：基金份額凈值＝基金資產凈值/基金總份額，基金資產凈值＝基金資產－基金負債＝5－1＝4（億元），故基金份額凈值＝4/4＝1（元）。27.根據(jù)基金銷售適用性要求，不屬于基金銷售機構推介基金管理人重要依據(jù)的是（）。A．投資管理能力B．內部控制情況C．股東背景D．經營管理能力答案：C解析：基金銷售的適用性要求基金代銷機構通過對基金管理人進行審慎調查，了解基金管理人的誠信狀況、經營管理能力、投資管理能力、產品設計能力和內部控制情況，并可將調查結果作為是否代銷該基金管理人的基金產品或是否向基金投資人優(yōu)先推介該基金管理人的重要依據(jù)。28.從管理人的角度來看，基金運作活動可以分為三大部分，分別為（）。A．基金的市場營銷、基金份額的登記交易、基金的后臺管理B．基金的市場營銷、基金的投資管理、基金的后臺管理C．基金的市場營銷、基金的估值和會計核算、基金的后臺管理D．基金的投資管理、基金的后臺管理、基金的信息披露答案：B解析：基金的運作活動從基金管理人的角度看，可以分為基金的市場營銷、基金的投資管理與基金的后臺管理三大部分?；鸬氖袌鰻I銷主要涉及基金份額的募集與客戶服務，基金的投資管理體現(xiàn)了基金管理人的服務價值，而基金份額的注冊登記、基金資產的估值、會計核算、信息披露等后臺管理服務則對保障基金的安全運作起著重要的作用。29.關于機構申請基金銷售業(yè)務資格所應當具備的條件，下列說法錯誤的是（）。A．該機構有符合法律法規(guī)要求的反洗錢內控制度B．該機構需要根據(jù)中國證監(jiān)會規(guī)定進行備案C．該機構財務狀況良好D．該機構具備健全高效的業(yè)務管理制度答案：B解析：商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險機構、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構以及中國證監(jiān)會認定的其他機構申請注冊基金銷售業(yè)務資格，應符合《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》對不同機構的具體要求，從事基金銷售業(yè)務的，應向工商注冊登記所在地的中國證監(jiān)會派出機構進行注冊并取得相應資格。30.對非公開募集基金管理人的市場準入，下列說法正確的是（）。A．報中國證監(jiān)會審批，并向國務院備案B．需要向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記C．需要經過中國證監(jiān)會批準D．經中國證券投資基金業(yè)協(xié)會批準，并報中國證監(jiān)會審核答案：B解析：我國對于非公開募集基金的基金管理人沒有嚴格的市場準入限制，擔任非公開募集基金的基金管理人無須中國證監(jiān)會審批，而實行登記制度，即非公開募集基金的基金管理人只需向基金業(yè)協(xié)會登記即可。31.關于“審慎監(jiān)管原則”，以下表述正確的是（）。A．要在基金機構發(fā)生虧損時采取有效措施，讓基金機構股東之外的其他人不受損失B．基金監(jiān)管的監(jiān)管范圍應嚴格限定在基金市場失靈的領域C．審慎監(jiān)管原則主要體現(xiàn)在事后監(jiān)管的過程中D．通過償付能力監(jiān)管和風險防控制度體系，維護投資人對金融機構和金融市場的信心答案：D解析：A項，審慎監(jiān)管，其精髓在于金融監(jiān)管機構要盡可能趕在金融機構完全虧損之前采取有效措施，以便讓金融機構股東之外的其他人不受損失。BC兩項，審慎監(jiān)管原則貫穿于基金市場準入和持續(xù)監(jiān)管的全過程，體現(xiàn)為基金監(jiān)管機構對基金機構內部治理結構、內部稽核監(jiān)控制度、風險控制制度以及資本充足率、資產流動性等方面的監(jiān)管規(guī)制。D項，審慎監(jiān)管原則是金融業(yè)特有的一項監(jiān)管原則，旨在通過償付能力監(jiān)管和風險防控制度體系，維護投資人或者存款人對金融機構和金融市場的信心。32.關于基金行業(yè)協(xié)會會員，下列描述錯誤的是（）。A．證券期貨交易所是特別會員B．公募基金管理人是觀察會員C．基金托管人是普通會員D．為基金業(yè)務提供法律專業(yè)服務的律師事務所是聯(lián)席會員答案：B解析：基金行業(yè)協(xié)會會員包括普通會員、聯(lián)席會員、觀察會員和特別會員。公募基金的基金管理人、基金托管人加入協(xié)會的，為普通會員。33.下列不屬于基金宣傳推介材料的是（）。A．銀行網點電子屏滾動公布的基金發(fā)售廣告B．銀行制作的僅供銀行內部培訓的PPT（電子演示文檔）C．銀行向客戶手機群發(fā)的基金產品推介短信D．銀行網點印制的新發(fā)基金推介宣傳單答案：B解析：基金宣傳推介材料是指為推介基金向公眾分發(fā)或者公布，使公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質的信息，包括以下幾類：①公開出版資料。②宣傳單、手冊、信函、傳真、非指定信息披露媒體上刊發(fā)的與基金銷售相關的公告等面向公眾的宣傳資料。③海報、戶外廣告。④電視、電影、廣播、互聯(lián)網資料、公共網站鏈接廣告、短信及其他音像、通信資料。⑤中國證監(jiān)會規(guī)定的其他材料。34.下列關于基金管理人內控機制的四個層次的說法中，錯誤的是（）。A．從縱向關系來看，下級受上級監(jiān)督，上級具有決定權，不受下級牽制B．經過橫向和縱向的核查和制約，能更好地降低風險C．基金管理人應建立關鍵崗位輪崗和定期稽查制度，杜絕中層管理人員串通作案D．從橫向關系來看，在同一內控層次內，應權力分配、相互制衡答案：A解析：從縱向關系來講，完成某個工作需經過互不隸屬的兩個或兩個以上的崗位和環(huán)節(jié)，以使下級受上級監(jiān)督，上級受下級牽制。35.契約型基金與公司型基金的區(qū)別不包括（）。A．基金的營運依據(jù)不同B．法律主體資格不同C．投資者的地位不同D．投資人不同答案：D解析：契約型基金與公司型基金的區(qū)別包括：①法律主體資格不同；②投資者的地位不同；③基金組織方式和營運依據(jù)不同。36.基金管理人內部控制的健全性原則要求（）。

Ⅰ．內部控制應當包括公司各項業(yè)務

Ⅱ．內部控制應當包括公司各個部門

Ⅲ．內部控制僅包括公司各個部門

Ⅳ．內部控制應當涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)A．Ⅰ、Ⅱ、ⅢB．Ⅱ、Ⅲ、ⅣC．Ⅰ、Ⅱ、ⅣD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：國內外證券投資基金行業(yè)的發(fā)展經驗證明，基金管理人的內部控制跟公司內部控制體系和風險管理的框架設計密切相關。健全性原則是指內部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級人員，并涵蓋決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。37.關于證券投資基金分類的意義，下列表述錯誤的是（）。A．有助于投資者選擇適合自己風險偏好的基金B(yǎng)．有助于監(jiān)管部門針對不同基金的特點實施統(tǒng)一監(jiān)管C．有助于基金銷售機構將適當?shù)幕甬a品銷售給適當?shù)耐顿Y者D．有助于基金研究評價機構進行科學的基金評級答案：B解析：A項，對基金投資者而言，有助于投資者加深對各種基金的認識及對風險收益特征的把握，有助于投資者做出正確的投資比較與選擇。B項，對監(jiān)管部門而言，明確基金的類別特征將有利于針對不同基金的特點實施更有效的分類監(jiān)管。C項，對基金管理公司而言，基金業(yè)績的比較應該在同一類別中進行才公平合理，并能將適當?shù)幕甬a品銷售給適當?shù)耐顿Y者。D項，對基金研究評價機構而言，基金的分類是進行基金評級的基礎。38.銀行大堂經理陸經理在進行產品銷售前，先對客戶李先生進行風險評估，再根據(jù)李先生的投資風險承受能力推薦不同風險等級的產品，符合基金銷售（）要求。A.適用性B.風控性C.持續(xù)性D.專業(yè)性答案：A解析：基金銷售機構應當建立基金銷售適用性管理制度，至少包括以下內容：①對基金管理人進行審慎調查的方式和方法；②對基金產品的風險等級進行設置、對基金產品進行風險評價的方式和方法；③對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法；④對基金產品和基金投資人進行匹配的方法。39.關于金融與居民理財關系的表述，下列判斷正確的是（）。

Ⅰ．居民的經濟活動和金融的聯(lián)結越來越緊密

Ⅱ．現(xiàn)代居民的日常收入和支出等構成了現(xiàn)代金融供求的重要組成部分A．Ⅰ錯誤，Ⅱ錯誤B．Ⅰ錯誤，Ⅱ正確C．Ⅰ正確，Ⅱ錯誤D．Ⅰ正確，Ⅱ正確答案：D解析：居民是社會最古老、最基本的經濟主體，在從自給自足經濟向市場經濟的逐步發(fā)展中，居民的經濟活動與金融的聯(lián)結越來越緊密?，F(xiàn)代居民經濟生活中的日常收入、支出活動和儲蓄、投資等理財活動構成了現(xiàn)代金融供求的重要組成部分。40.某投資人贖回某開放式混合型基金C類基金份額（收取銷售服務費）持有期為20日，收取的贖回費為100元，該贖回費計入基金財產的金額為（）。A．50元B．75元C．100元D．25元答案：C解析：對于收取銷售服務費的（一般為C類份額）一般股票型和混合型基金贖回費歸屬基金財產比例的規(guī)定為：持續(xù)持有期少于30日的投資人收取不低于0.5%的贖回費，并將上述贖回費全額計入基金財產。41.王先生是普通投資者，正在向M基金銷售機構申請轉化為專業(yè)投資者。M機構做法不合適的是（）。A．要求王先生提供金融資產證明材料B．要求王先生進行投資知識測試C．要求王先生提供最近3年的收入證明材料D．要求王先生提供計劃投資的股票清單以及選股理由，以評估王先生是否具備專業(yè)投資者的勝任能力答案：D解析：符合下列條件之一的普通投資者可以申請轉化為專業(yè)投資者，但基金銷售機構有權自主決定是否同意其轉化：①最近1年末凈資產不低于1000萬元，最近1年末金融資產不低于500萬元，且具有1年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經歷的除專業(yè)投資者外的法人或其他組織。②金融資產不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于30萬元，且具有1年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經歷或者1年以上金融產品設計、投資、風險管理及相關工作經歷的自然人投資者。基金銷售機構應當通過追加了解信息、投資知識測試或者模擬交易等方式對投資者進行謹慎評估確認其符合前條要求。42.關于投資者權益保護教育，以下表述錯誤的是（）。A．權益保護教育是公平原則在投資者教育領域中的體現(xiàn)B．投資者權益保護是營造一個公正的環(huán)境，給客戶提供相近的回報C．投資者教育保護號召投資者為改變其投資決策的社會和市場環(huán)境進行主動參與與保護自身權益D．權益保護教育是市場化的要求答案：B解析：權益保護教育即號召投資者為改變其投資決策的社會和市場環(huán)境進行主動參與與保護自身權益。這不僅是市場化的要求，也是公平原則在投資者教育領域中的體現(xiàn)。B項，投資者權益保護是營造一個公正的政治、經濟、法律環(huán)境，在此環(huán)境下，每個投資者在受到欺詐或不公平待遇時都能得到充分的法律救助。43.根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，以下可以從事募集私募基金活動的機構包括（）。

Ⅰ．已在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理登記的私募基金管理人

Ⅱ．在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務資格并已成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機構

Ⅲ．在中國證監(jiān)會注冊取得基金托管業(yè)務資格并已成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機構A．Ⅱ、ⅢB．Ⅰ、ⅢC．Ⅰ、Ⅱ、ⅢD．Ⅰ、Ⅱ答案：D解析：《私募投資基金募集行為管理辦法》規(guī)定，辦理私募基金管理人登記的機構可以自行募集其設立的私募基金，在中國證監(jiān)會注冊取得基金銷售業(yè)務資格并已成為中國基金業(yè)協(xié)會會員的機構可以受私募基金管理人的委托募集私募基金。其他任何機構和個人不得從事私募基金的募集活動。44.以下關于QDII基金信息披露的表述，錯誤的是（）。A．開放申購、贖回后，應當在每個估值日披露基金份額凈值和基金累計份額凈值B．定期報告中應當披露外幣交易及外幣折算相關信息C．基金管理人委托的境外投資顧問發(fā)生變更時，應當及時發(fā)布臨時公告D．基金合同、招募說明書中應當披露投資境外市場可能產生的風險信息答案：A解析：A項，QDII基金是開放式基金，在其開放申購、贖回前，一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值；開放申購、贖回后，則需要披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。QDII基金的凈值在估值日后1～2個工作日內披露。45