國內保理業務簡介

2024/11/51.主要內容目錄第一章國內保理業務概述第二章國內保理業務主要內容和操作流程第三章風險控制要點2024/11/52.第一章保理業務概述2024/11/53.一、國內保理業務定義保理的一般定義：保理即保付代理，國內保理業務是指國內貿易中，賣方將應收賬款轉讓給銀行，由銀行針對受讓的應收賬款為賣方提供給收賬款管理、保理預付款和信用風險擔保等效勞的綜合性金融產品。保理的核心：應收賬款的買斷。2024/11/54.二、保理業務的主要效勞功能三大功能：效勞功能——應收賬款管理融資功能——保理預付款保險功能——信用風險擔保2024/11/55.三、保理業務的幾方關系人保理合同商務合同賒銷賣方保理商預付款貨款協商買方保理商擔保付款債權轉讓應收賬款債權轉讓通知賣方買方2024/11/56.四、保理業務的作用對賣方——解決企業抵押擔保缺乏，融資困難的問題——為現有或潛在客戶提供更有競爭力的付款條件——節約管理本錢——得到收款風險保障——加速現金回流，改善企業財務報表對買方——獲得更優惠的付款條件——間接獲得銀行信用支持〔免費〕2024/11/57.對銀行拓展效勞領域，同時穩固現有的優質客戶捆綁式銷售，獲取各類費用收入，包括提供預付款所收取的資金費用和提供效勞收取的管理費用，擴大盈利空間改變傳統的信貸投放方式，增加資金投放渠道2024/11/58.五、保理與傳統流貸的比較2024/11/59.六、保理業務收費資金費用：人民幣保理預付款利率執行我行公司類貸款利率相關管理規定〔大于或等于同期基準利率*90%；期限：就高不就低〕。逾期違約金：保理預付款利率*150%管理費用〔逐筆一次性收取〕:2024/11/510.八、保理業務的分類

中國建設銀行開辦以下國內保理業務有追索權保理業務無追索權保理業務信用保險保理業務-信用保險保理業務中承保的保險公司應經總行核準，目前可以開辦該項業務的有中國出口信用保險公司和中國平安保險公司兩家保險公司第三方擔保保理業務2024/11/511.選擇適合做保理的行業銷售這種商品所產生的債務可自行成立，不需要大量的售后效勞，比較容易確定接受程度，易耗品，銷售重復性大，保理商可根據經驗判斷接受的可能性，才能在見到發票時預付款適宜行業-生產資料:煤炭、鋼材、礦石-消費品：服裝、家具、玩具-零部件：機械、汽配……不適宜行業-效勞行業-建筑行業……九、客戶選擇

2024/11/512.第二章國內保理業務主要內容和操作流程2024/11/513.第一節我行國內保理業務主要內容2024/11/514.一、額度管理占用國內貿易融資額度,可循環使用；存量授信客戶，如需開辦國內保理業務，需進行額度變更申報前方可辦理業務；對于3月1日后新申報額度授信的客戶，由經營主責任人簽字審核后，可串用流貸額度2024/11/515.二、最高預付款額度保理業務額度管理：保理預付款最高額度：一般不超過受讓應收賬款的80%，在信用保險保理業務中，不超過保險公司賠付比例的90%信用風險擔保額度：針對無追索權保理業務

在無追索權保理業務中，如果買方滿足以下條件之一，保理預付款比例可以提高至100%：1、經中國建設銀行評定的信用等級為AAA級；2、被中國建設銀行認定為總行級重點客戶；3、全球500強企業在我國的全資或控股子公司。2024/11/516.

－占用賣方額度：有追索權保理業務和第三方擔保保理業務－占用買方額度：無追索權保理業務－占用保險公司額度：信用保險保理業務三、額度占用原那么2024/11/517.四、保理條件應收賬款根本條件：－真實、賒銷、已交貨;－債權無暇疵；－買賣方非關聯，對于AAA級客戶，可以依據實際情況放寬上述限制；－不少于15日且不超過6個月〔含〕；－人民幣計價標示并支付，保稅區內企業可用外幣。申請人〔賣方〕條件〔如下表〕付款人〔買方〕條件〔如下表〕2024/11/518.2024/11/519.第二節操作流程2024/11/520.2121一、保理業務簡單流程2121銀行賣方買方提出保理業務申請發貨、驗貨簽訂保理合同賬款到期催收轉讓應收賬款債權付款審核發放保理預付款2024/11/521.二、國內保理業務特殊操作環節無追索權保理業務〔單保理〕-目前由總行專門開辟“綠色通道〞，采用“名單制〞方式專門核定客戶保理額度無追索權保理業務〔行業雙保理〕-賣方經辦行向買方經辦行申請買方“共用額度〞-買方經辦行核定買方“信用風險擔保額度〞作為賣方