如何有效的提取績效指標

績效合同包括三個基本組成部分KPI（舉例）投資資本回報率稅息前利潤自由現金流成本支出市場份額營運資本周轉經理層滿意程序員工滿意度權重目標（量化或質化）50%20%10%12%10億元12億元3億元30%20天質化目標考核指標指標重要性預算目標5年內打倒國民黨反動派公司戰略建設500萬軍隊1948年殲敵115個旅年度指標毛澤東在解放戰爭中的指標戰略分解戰略目標戰略指標縱向分解橫向分解部門指標12345消滅500個旅人力資源部業務部（銷售部）華東野戰軍中原野戰軍殲敵40個旅殲敵14個旅攻占濟南、皖北、蘇北…攻占鄂豫皖華東野戰軍中原野戰軍毛澤東的戰略指標分解公司目標部門目標部門目標部門目標個人目標個人目標個人目標目標分解體系基于崗位職責自下而上提煉員工關鍵崗位職責與任職資格要求員工指標部門/團隊關鍵職責與任務部門/團隊指標組織整體業績目標匯總自下而上申報逐級審核對標匯總案例：銷售經理基于崗位責任自下而上的提煉應負責任衡量標準本年度績效目標1、銷售策略：為了不斷提高市場占有率，達到公司的銷售額和利潤指標，制定銷售策略市場占有率、銷售額、利潤1、市場占有率提高10%2、銷售目標：為了完成北方地區的銷售任務，制定銷售計劃，合理調動資源，嚴格控制價格體系，監督完成銷售任務。地區銷售總數2、地區銷售額完成8000萬3、渠道建設：為了提高所屬區域渠道的數量和質量，制定各區核心渠道計劃，了解渠道客戶的要求，提高渠道復合化渠道的數量和質量3、新開辟三家合作伙伴4、利潤：為了達到利潤目標，提高銷售額，控制價格和銷售費用利潤額4、銷售費用降低8%5、風險控制：為了降低風險，定期檢查各區庫存，欠款，租賃的情況并及時進行處理回款率5、回款目標完成率80%崗位職責與績效指標的區別崗位崗位職責績效指標銷售經理管理銷售團隊年銷售額1000萬招聘經理負責公司員工的招聘每月招聘10人培訓經理負責公司培訓工作組織**培訓*次除了任務指標，還有其他的指標嗎德才兼備任務績效周邊績效01該不該考04所占權重02如何量化03考核周期態度、能力指標的問題探討一項結果指標如何分解成多個過程指標時間分月指標12月試用期滿，簽合同，10人10月員工試用期入職，12人9月至少電話通知面試72人；至少面試36人8月至少篩選簡歷360份7月至少在X個渠道發布招聘信息人力資源部結果指標：12月底需招聘10名正式工人績效的維度01層次維度02導向維度03主體維度績效的維度

04衡量維度績效維度1：層次維度層次維度管理主體部門績效—經營計劃部/戰略發展部員工績效—人力資源部層級劃分公司績效部門/團隊績效個人績效績效維度2：導向維度導向維度忠誠感成就欲望自信自我認知與自我控制主動性領導力服從指令按時出勤熱情待客服務周到按標準和程序辦事銷售額利潤浪費事故服務的客戶數量客戶滿意度能力導向行為導向結果導向“成敗論英雄”“努力就好”“有能力、可信賴”主客體維度績效維度3：主客體維度做好本職、獨善其身額外付出、共同進步外部客戶、客戶任務績效周邊績效績效維度4：衡量維度衡量維度數量Quantity成本Cost質量Quality時間TimeQQTC舉例內容具體指標分解數量10人質量簽合同時間12月31日成本費用預算限制、實習人數限制、實習時間限制等平衡計分卡四個維度客戶層面目標指標要實現成長，我們應向顧客展示什么顧客對我們的期望財務層面目標指標要在財務方面取得成功，我們應向股東展示什么投資者對我們的期望運營層面目標指標要投資者和顧客滿意，哪些業務過程我們應有所長我們必須精于什么學習成長層面目標指標我們如何繼續提高能力、創造價值要實現設想，我么將如何保持改變和提高的能力戰略目標戰略地圖描述公司戰略財務層面市場/客戶流程員工股東期望什么我們的客戶價值是什么為向客戶傳遞價值和滿足客戶目標，我們必須擅長什么為實現我們的目標，我們需要什么樣的員工和環境股東價值F0-提高財務業績F1-創造持續的收入增長F2-拓寬市場F3-提高市場份額F4-提高ROICF5-提高EBITDAF6-改善突出的日銷售F7-高效管理資本支出客戶價值主張員工市場與客戶運營解決方案更好、更快的決策MC1-綜合信息和技術解決方案MC2-示范物有所值的利益MC3-業務合作便捷MC4-戰略伙伴MC5-全球的、創新的、有權威的I3-持續優化價值銷售流程I1-加深對客戶需要的理解和預期I2-評估機會的嚴格方法I4-合理利用共同的和靈活的平臺和工具P1-持續發現領導者和管理者I5-有效地傳遞市場領先可靠性I6-在公司內傳遞一致優質的服務I7-提高關鍵的支持職能流程P2-開發高效的銷售團隊P3-保留和吸引高績效員工P4-一個TF關系ROIC品牌戰略指標分解案例目標/關鍵經營活動目標/關鍵經營活動分解KPI集團城建子公司研發策劃中心項目營運中心總經理財務部研發設計部報建總工辦成本控制部行政人事部營銷服務部項目部業績增長增加利潤稅前利潤üüüüüüüüüü增加經營凈現金流凈現金流üüüüü提高銷售收入提高銷售收入新增房地產銷售收入üüüüüü存量房地產銷售收入üü提高完工量完工量üüüü項目進度計劃達成率üüüüüüü產品定位準確、適銷、利高產品毛利率üüü研發計劃達成率üü優質的客戶服務客戶滿意度üüüüüü客戶投訴次數üüüü控制開發成本嚴格控制項目開發成本目標成本控制率üüüüü嚴格控制費用控制銷售費用費用預算控制率üüüüüüüü控制管理費用加快資金周轉速度減少存量資產商鋪/樓盤銷售率ü快速回款回款率üüü員工培養員工培養計劃完成率üüüüüüüüü計算公式統計方式數據來源指標編號統計周期設立目的數據收集相關說明指標定義指標名稱指標類別信息完善原則簡化版指標描述舉例-指標庫序號指標類別指標編號指標名稱指標釋義指標計算方法指標計算數據來源1財務層面1.1銷售收入（完成率）考察銷售收入目標的達成情況，以財務收入標準為準，需要制定銷售收入在考核周期內的目標值指標得分=實際完成銷售收入/銷售收入預算目標經營管理部21.2成本控制考察成本控制情況，需要確定公司成本在考核期內的目標值指標得分=公司成本實際值/成本目標值×100%經營管理部31.3回款額（完成率）考察回款指標的達成情況，需要確定回款額在考核期內的目標值指標得分=實際回款/目標回款×100%經營管理部41.4機場業務收入考察機場業務收入情況，需要制定機場業務在考核周期內的收入目標值指標得分=機場業務收入實際值/機場業務收入目標值×100%經營管理部51.5代理人業務收入考察代理人業務收入情況，需要制定代理人業務在考核周期內的收入目標值指標得分=代理人業務收入實際值/代理人業務收入目標值×100%經營管理部61.6航空公司收入考察航空公司業務收入情況，需要制定航空公司業務在考核周期內的收入目標值指標得分=航空公司業務收入實際值/航空公司業務收入目標值×100%經營管理部使命愿景過程管理體系戰略長期目標季度分析會月度燒烤會周清管理日清管理年終總結激勵機制戰略分解中期目標企業年度目標部門年度目標員工年度目標企業年度計劃部門月度計劃員工月/日計劃全體員工的日計劃年度策略研討會目標計劃成功要素策略1234存款余額增長50%營銷提升1老客戶增量2新客戶拓展3大客戶關注更好的政策出臺什么樣的政策1掃街2全員營銷3造勢4促銷政策掃哪些街，怎么掃1政策2怎么營銷3針對誰1造多大勢2哪里造勢3怎么造勢高層對話1哪些企業2對話形式3溝通內容4對話規格海門農信社對各分社的定位雷同與各分社面臨的客戶群差異之間面臨矛盾現狀：由于各個鄉鎮（區域）經濟結構差異較大，每家信用社面臨的經濟環境、客戶構成不同，所以信用社的業務構成差異也非常大，有的信用社貸款高，而存款低，有的信用社存款高，貸款低，所以不同信用社對聯社的貢獻程度和方向也不一致，但聯社目前對各分社的定位完全一致，都屬于利潤中心，以至于考核方法也基本類似，導致基層社的意見較大。海門農信社高高低貸款業務存款業務利潤中心存貸并重成本中心吸儲為主利潤中心貸款為主成本中心品牌宣傳為主基層社一基層社二基層社N……基層信用社定位解決方案：可以從聯社層面考慮基層社之間的業務均衡，改變以往各個信用社都是利潤中心的狀況，對情況不同的分社采取差異化的定位策略，高存款低貸款的信用社可以采取存款為主的定位，類似聯社的成本中心，而低存款高貸款的分社采取貸款為主的定位，類似聯社的利潤中心。采取虛擬利潤中心的定位策略，對資金提供方和資金需求方的基層社分別制訂不同的資金價格，以分別計算各分社的利潤。基層社按照存貸款余額可以分成四類，分別賦予不同的定位高存款高貸款高存款低貸款低存款低貸款低存款高貸款營業部城中供貨及時的指標戰略分解采購及時生產及時配送及時采購經理生產經理物流經理配送不及時到貨的數量生產計劃達成率采購及時率采購質量采購周期生產計劃變更產品質量工藝工人運輸時間運輸安全資金支付資金計劃合理A/B級物料合格率；供應商績效管理平均采購周期變更及時質量合格率工藝穩定性到崗率；培訓時間；物流配送不及時的臺天次數物流配送中因運輸問題損失的金額數財務采購采購計劃制造物流物流一級因素責任人指標一級因素責任人指標一級因素責任人指標研發HR目標計劃成功要素策略1234預算5指標61誰2什么時間3干什么事1人2財3物績效指標的動態調整合格率廢品率一次成功率不同的績效指標代表不同的管理導向31定性指標的定量化（一）考核事項考核指標評分標準會計核算正確，為其他財會工作提供有效依據會計核算出錯次數差錯次數不超過×次，每超出×次，扣×分，出現×次差錯該項得分為01、統計結果法32定性指標的定量化（二）考核事項考核指標評分標準生產目標產值實現情況生產計劃完成率完成率目標值為××%，每低出×個百分點減×分，完成率低于××%時，該項得分為02、目標達成情況法33定性指標的定量化（三）考核事項考核指標評分標準工作報告按時上交情況報告上交及時性未及時上交次數不超過×次，每超出×次扣×分，出現×次未及時上交，該項得分為03、頻率法34定性指標的定量化（四）考核事項考核指標評分標準預算執行情況，預算余額控制預算余額控制率預算余額不為負數時，該項得分為滿分，預算余額為負數時，得分為零4、余額控制法35定性指標的定量化（五）考核事項考核指標評分標準及時完成與經銷商定期對賬，工作，保持經銷商賬務清楚每季度第一個月前5日，發出對賬通知單，15天內完成對賬工作每延遲×天，扣×分，延遲×天以上，本項得分為05、時間維度法36定性指標的定量化（六）考核事項考核指標評分標準運用各種管理手段控制項目成本的意識成本意識（1）1級：項目進度延誤，未對項目成本進行合理預測，項目成本費用超支，現場出現浪費現象，得0～3分；（2）2級：合理安排項目資金，保證項目進度，關注項目相關價格信息對項目成本的影響，提出降低項目成本的建議，得4～6分；（3）3級：能夠配合企業進行合理的項目成本預測，積極關注項目成本的相關信息，采取一定的措施降低項目成本，得7～8分（4）4級：能對項目市場中短期總體趨勢進行較為準確的分析和判斷，進行相應前瞻性指導工作，關注項目成本的相關信息，更清晰項目成本構成、比例及其余其他相關成本關系，進行合理有效成本控制，得9～10分6、行為錨定法37定性指標的定量化（七）考核指標關鍵行為評分標準來料準確及時性來料差異次數目標值為出錯次數不超過×次，每超出目標值×次扣×分，出錯×次以上本項得分為0來料質量合格率合格率目標值為××%，每低出目標值×個百分點，減×分，合格率低于××%時，本項得分為0來料及時性目標值為延誤次數不超過×次，每超出目標值×次扣×分，延誤×次以上本項得分為0合計7、關鍵行為法38定性指標的定量化（八）考核等級優秀良好合格一般較差比例10%30%30%20%10%得分100958070608、強制百分比法39定性指標的定量化（九）考核事項考核指標評分標準生產目標產值實現情況生產計劃完成率（A）（1）A≥

%，本項得滿分（2）

%≤A＜

%，得

分（3）

%≤A＜

%，得

分（4）

%≤A＜

%，得

分（5）

%≤A＜

%，得

分（6）A＜

%時，該項得分為0考核事項考核指標評分標準生產目標產值實現情況生產計劃完成率（A）（1）是，得分（2）否，得分9.1分段賦值法9.2分段賦值法特例40案例1：酒駕、醉駕的量化飲酒駕車是指車輛駕駛人員血液中的酒精含量大于或者等于20mg/100ml，小于80mg/100ml的駕駛行為。醉酒駕車是指車輛駕駛人員血液中的酒精含量大于或者等于80mg/100ml的駕駛行為。41案例2：降雨標準的量化小雨10毫米以下中雨10-24.9毫米大雨25-49.9暴雨50-99.9大暴雨100-250特大暴雨250以上42案例3：風級的量化風級名稱風速（m/s）陸地地面物象海面波浪浪高（m）最高（m）0無風0-0.2靜，煙直上平靜001軟風0.3-1.5煙示風向微波峰無飛沫0.10.12輕風1.6-3.3感覺有風小波峰未破碎0.20.33微風3.4-5.4旌旗展開小波峰頂破裂0.61.04和風5.5-7.9吹起灰塵小浪白沫波峰1.01.55清風8-10.7小樹搖擺中浪折沫峰群22.56強風10.8-13.8電線有聲大浪白沫離峰3.047勁風（疾風）13.9-17.1步行困難破峰白沫成條4.05.58大風17.2-20.7折毀樹枝浪長高有浪花5.57.59烈風20.8-24.4小損房屋浪峰倒卷7.01010狂風24.5-28.4拔起樹木海浪翻滾咆哮9.012.511暴風28.5-32.6損毀重大波峰全呈飛沫11.51612臺風（颶風）>32.6摧毀極大海浪滔天14.043案例4：北京西城區語文評價指標1．學習習慣、學習能力兩個板塊中，每次進行評價的指標中有50%以上為優，則這一板塊評定為優；每學期每個版塊評價四次，三次及以上等級為“優”，這一板塊平時成績為“優”。2．目標測試這一板塊，測試成績50%及以上等級為“優”，這一板塊平時成績為“優”。3．學習習慣、學習能力、目標測試三個板塊中，平時成績兩項及以上成績為“優”，學期評定為“優”。打分量表的設計3分量表5分量表7分量表考核管理：維護與完善清晰界定績效管理角色與職責通過合適的績效管理方式,保證及時準確的記錄個人或組織績效,搜集績效信息，以供管理者分析調整通過考核結果與薪酬/崗位調整相結合的激勵機制,促進整體業績的提升通過對績效管理體系的管理與維護,以確保與戰略高度匹配

績效管理的體系內容體系通過全面平衡的績效指標，使企業明確戰略重心及關鍵路徑,保證戰略實現績效管理內容體系企業戰略組織目標績效管理內容考核內容設計考核權重設計績效標準設計工作流程崗位職責11程序體系2績效管理程序體系績效結果運用績效組織績效管理方式績效流程績效管理周期績效考核關系績效結果與薪酬/崗位變動結合績效管理流程績效管理關鍵點說明績效管理的組織形式與職責分工205執行力靠體系01規