第5頁共5頁2024年備用金管理制度范例一、備用金管理規定1.備用金的設立旨在便利擁有采購及其他常規業務需求的部門人員。2.若有備用金借支需求，應由所在部門正式提出申請，并填寫暫付款憑證，經主管總經理審批后，方可至財務部領取。3.備用金應嚴格限定于所申請的業務范圍內使用，嚴禁挪作他用。4.備用金的借入時間通常安排在年初，且須在年末結賬前完成結清。5.計劃財務部保留對各部門備用金使用情況的隨機抽查權，一旦發現違規使用情況，財務部有權立即停止該部門的備用金借支資格。6.備用金的借支額度將根據借款者的常規需求，由計劃財務部進行評估并確定。7.備用金的最高限額一般不超過____元，若因工作實際需要而需增加額度，必須經主管部經理審批同意。8.對于____元以上的大額開支，原則上應通過銀行轉賬方式進行結算。二、支票管理制度1.財務人員嚴禁簽發空白支票或空頭支票，支票上的日期、用途、金額、收款單位等信息必須填寫完整，若某些欄目內容暫時無法確定，也需進行相應限制。2.領用支票時，需登記領票人的姓名、所屬部門、支票號碼以及預計金額和支付內容。3.支票存根聯歸還時，必須附有相關單據，且單據上需有經辦人、驗收人及負責人的簽字確認。4.對于____元以下的常規業務支出，由部門提出申請（填寫支票領用單），經部門經理批準后，計劃財務部方可辦理支票領用手續。5.若常規業務支出超過____元，則需由部門提交書面申請，并經主管總經理批準后，方可到財務部門領取支票。6.支票的使用必須嚴格對應所申請的業務，未經財務部同意，不得擅自更改用途。7.支票使用后，應及時到財務部辦理注銷手續，最遲不得超過支票使用后____天。三、報銷與領款管理制度1.每一筆經濟業務均須以合法的原始憑證為依據，且需有____人或____人以上簽字確認后方可進行報銷。2.財務部門審核人員應熟悉相關財務制度，嚴格把關，確保每筆業務均符合財務制度要求且手續齊全后方可付款。3.工資、獎金等由計劃財務部每月定時組織發放。加班費、勞務費等則由各部門自行制單造冊，經主管總經理簽字批準后，到計劃財務部領取。4.臨時工工資需根據所簽訂的聘用合同，由各部門將工資額度上報計劃財務部，由財務部統一造冊，并于每月____日按時發放。5.特殊情況的獎勵及其他業務支出，需經主管總經理批準后方可進行報銷。四、差旅費審核制度1.因公出差人員必須事先填寫出差申請書，并報經后勤中心領導批準后，方可辦理借款手續。2.出差借支的備用金由財務部門根據實際需要進行核定。3.出差歸來后，必須在一周內完成結算手續。4.財務人員應按照后勤和國家規定的出差標準對差旅費進行嚴格審核，對于超出標準部分一律不予支付。五、暫付款管理制度1.暫付款涵蓋各類暫付、應收和預付的款項，主要包括職工出差借款、貨款預付、工程款預付等因工作需要而暫時支付的款項。2.暫付款的支付必須遵循以下原則：(1)預付給外單位的各種款項（如工程款、設備款、材料款等）必須按照簽訂的合同或協議進行支付。(2)預付給個人的差旅費必須持有相關出差文件或通知，且借款額度需嚴格控制在經費包干范圍內。(3)財務部門的暫付款項必須專款專用，嚴禁挪作他用或個人借款。(4)各類預付款項的申請需由所在部門提出，并經主管總經理同意后，由財務部門審核并辦理暫付手續。3.暫付款項的報銷時間規定如下：(1)差旅費應在返校后一周內完成結算。(2)采購材料及物品的款項應在發票開出之日起____天內完成結算。(3)合同訂貨的款項應在合同規定的到貨之日起____日內辦理驗收手續并完成結算。4.計劃部門需每月對暫付款項進行清理，并及時發出催款通知。對于經財務部催款仍無正當理由不結算者，財務部將報請分管總經理采取相應措施（如停止借款、扣發工資等），并在離校前確保欠款已結清方可辦理離校手續。六、票據管理制度1.財務部及其下屬部門應使用國家統一規定的各類合法票據（如支票、收據、發票等）。2.票據管理人員需對購入的各類票據進行登記管理，并由各部門指定專人2024年備用金管理制度范例（二）第一條，為提升公司行政效率，降低零星開支審批頻率，實現資金占用的有效控制，特制定本規定。第二條，備用金系指公司內部各業務單位為應對零星開支、業務采購、差旅費等，以現金形式預借的款項。第三條，以下部門有權申請設備用金：辦公室、采購部、科研部以及____分公司。第四條，設定備用金額度如下：辦公室____元人民幣（含食堂費用），采購部____元人民幣，科研部____元人民幣，____分公司____元人民幣。第五條，備用金用途限定為辦公用品、市內交通費、差旅費、零星采購費、郵政咨詢費及其他日常小額支出。必須確保專款專用，禁止挪作他用或個人占用，違規者將受到嚴肅處理。第六條，各部門需指定專人負責備用金管理，并將管理人員信息報財務部門備案。備用金管理人員的職責包括：1.辦理借款手續；2.辦理借出手續；3.辦理報銷手續；4.負責登記備查賬目。第七條，備用金借款流程如下：部門指定專人后，需由備用金管理人員至財務部門辦理借款手續。借款人應為部門，經辦人則為該部門的備用金管理人員。財務人員根據實際需求提供借款單，一式三聯，由借款人填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等信息，經部門負責人簽字同意、經辦人簽字后，提交總經理審批。財務經理審核、財務總監復審簽字后的借款單交予出納，出納復核無誤后辦理付款。第八條，備用金報銷規定：備用金管理人員應采取用后即報的方式。報銷時，經辦人需向財務部索取報銷單，按公司費用報銷規定填寫，由財務部門進行報銷處理。第九條，備用金管理人員需嚴格審核報銷憑證，對不符合規定的票據拒絕報銷。若因____不準確，導致財務____認定為不合格票據，相關責任由備用金經辦人個人承擔。第十條，備用金經辦人在辦理報銷手續時，財務人員應核對備用金臺賬，確保支出在原核定范圍內，超出部分財務有權拒絕報銷。第十一條，備用金補足規定：備用金管理人員在報銷后應立即按原定額補足。第十二條，財務部門需按