第一章總論2008年XX省XX縣萬頭豬場立體農業1.1項目概要所有制形式：民營企業(個人獨資)生態綜合養殖園從1987年開始養豬，2003年承包北岸鎮白楊片農民廢棄的荒坡荒地近2000畝創建XX市XX縣XX生40余棟，面積達18400余平方米，年出欄商品豬達1.5萬頭；并建畝，種植綠化樹木16萬株，楊桐10萬株(枝條出口日本);種植優第一章總論廠部一廠長(法人代表)↓↓生產部+—生產副廠長銷售部一銷售副廠長↓畜禽生產飼料生產辦公室財務科綜合科2006年XX生態綜合養殖園資產總額2095.86萬元；固定資產凈值1159.70萬元，流動資產900.51萬元；負債總額690.56萬元：流動負債690.56萬元；所有者權益1405.30萬元：實收資本650萬元。2005年實現營業收入2030.16萬元，利潤總額150.04萬元；凈利潤150.04萬元，營業利潤率7.39%;凈資產收益率為15.90%;投資報酬率為23.08%;資產負債率為31.73%;流動比率為119.86%;速動比率為24.15%等。2006年實現營業收入3106.16萬元；利潤總額311.68萬元；凈利潤311.68萬元，營業利潤率10.03%;凈資產第一章總論收益率為28.50%;投資報酬率為47.95%;資產負債率為32.95%;流動比率為130.40%;速動比率為22.35%等。后獲得"XX市農村致富帶頭人","XX市林業科技123工程建設林業越做越大，2006年，養殖園存欄母豬700余頭，出欄商品豬1.5萬余頭。2007年10月16日，上海市農產品質量認證中心對養殖園區位于距XX縣縣城6公里，距徽杭高速公路出口10公里，東、西、第一章總論提高經濟效益。2006年在XX養殖園的牽頭下成立了XX縣北岸鎮養1.1.3.2產品方案：主要是以塑料大棚養豬為1.1.3.4.1項目實施后，在原有18400平方米豬場上進行擴建，建設1.5萬平方米豬舍；1.1.3.4.2引進純種公豬40頭，純種祖代大約克、長白、杜洛克種母豬120頭，父母代大約克、長白、杜洛克母豬1000第一章總論1.1.3.4.3在桂林鎮牛市嶺新建良種豬供精站500平方米，年向社會供應優質種公豬精液4萬頭份(改良的精液稀釋液，恒天);引進擴建的養殖設備363臺套；1.1.3.4.4把從者坑到養殖園的公益道路4000米和場區間的道路4930米澆成水泥路，澆成后水泥路后，路面寬3.5米，厚度18厘米，按每平方米造價48元算，公益路14000平方米需67.2萬元，場區間路17250平方米需82.8需萬元，共需150萬元。1.1.3.4.5項目的實施，將培訓農戶5萬人次，新增養豬為主體的立體農業戶1000多戶，增加收入800多萬元，人均增收2000項目建設期為1年(從2008年1月—2009年1月)2007年11月，編制可行性研究報告；(項目批復后編制實施方案，以下進度z安排從批復下達后進行時間類推。)2008年3月至2008年8月，進行豬場擴建，增建1.5萬平第一章總論2008年4月至2008年9月，引進純種公豬40頭，純種祖代大約克、長白、杜洛克種母豬120頭，父母代大約克、長白、杜洛克母豬1000頭；2008年1月至2008年5月，把從者坑到養殖園的公益道路4000米和場區間的道路4930米澆成水泥路，澆成后水泥路后，路面寬3.5米，厚度18厘米，按每平方米造價48元算，公益路14000平方米需67.2萬元，場區間路17250平方米需82.8需萬元，共需150萬元。2008年5月至2008年12月，建設良種豬供精站500平方米，引進擴建的養殖設備363臺套。2008年5月至2009年1月，建設信息化服務網絡和養殖園自動化視頻管理監控系統。2009年3月，總結驗收1.1.4投資結構與資金來源(萬元)第一章總論投資估算投資總額建設投資流動資金其中：鋪底流動資金資金來源中央財政地方財政單位自籌銀行貸款其它無償資金使用可研、實施方案公益性基礎設施《國家農業綜合開發資金和項目管理辦法》(財政部令第29XX省人民政府辦公廳轉發省財政廳《關于進一步加強農業綜合國務院關于促進養豬業發展的若干意見國土資源部、農業部《關于促進規模化畜禽養殖用地政策的通知》第一章總論化發展；輻射帶動基地農戶，讓基地養豬戶每養一頭豬多賺160余第二章背景及必要性第二章背景及必要性畜牧業生產方式轉變、加快現代畜牧業進程、發展循環型農業和構建和諧社會的重大舉措。推進畜禽養殖方式現代化、提高全省畜禽養殖的標準化、規模化水平是一項系統工程又是一項長期的艱巨任務，必須有重點、有步驟地進行。國務院《關于近下發了《關于促進規模化畜禽養殖有關用地政策的通知》等支柱產業之一，2006年XX縣生豬飼養量43萬頭，出欄25萬頭，外調生豬8萬頭，養豬業的發展帶動了XX縣農村經濟的發展。1987年12月，我縣被列為國家農業部“七五”期間商品瘦肉型肉型豬基地縣，縣財政局、縣獸醫站同時被國家農、財兩部評為商品瘦肉型豬基地建設先進集體。在98年度畜牧業進位工程第二章背景及必要性中經全省評比我縣養豬業已進行全省20強行列。2002年，我縣縣委下發了《關于發展養殖業，切實增加農民收入的意見》中明確提出：切實發展我縣養殖業主要體現穩豬增禽上。隨著城鄉人民生活水平的不斷提高，對瘦肉型豬肉的品質要求日益增長，目前我縣普遍飼養的內三元豬和二元豬已不能適應市場的需求，價格也比高瘦肉率的外三元雜交豬低1-2元/公斤，優質優價在豬肉銷售市場上越來越得到充分體現。發展更高瘦肉率、符合市場面向的外三元雜交豬養殖已勢在必行。同時，縣內廣大養豬戶還停留在原來那種粗放的養殖方式，對廣大養豬戶進行綜合的技術扶持很有必要。因此在本地建設一個大型的、立體的、生態的、高質量的、高標準的畜牧業企業已迫在眉捷。2.1.2.1項目區域經濟發展的需要：養豬業是我縣農業收入主要來自養豬。2006年我縣生豬飼養量43萬頭，出欄25萬頭，縣內年出欄100頭以上的養豬戶(場)有300余個，養豬業的發展，促進了我縣農村經濟的發展。目前我縣的養豬業第二章背景及必要性2.2.1.1隨著生活水平的提高，人們對肉食品品質要求不斷提高，綠色健康肉蛋食品倍受消費者青睞，因此對畜禽品種改良、發展生態綜合養殖走產業化、生態化發展之路符合國家業、XX省規模最大的大棚養豬基地，為適應新形勢下農業發展科學配置自然資源、人才技術資源，充分發揮資源優勢、市場優勢和技術優勢，通過該項目的實施、培育壯大龍頭企業，示范帶動更多農民增收致富，深化農產品資源轉化，推進農業產業化、工業化的進程，充分開發利用各種資源，改善生產條件和生態環境，實現種養加最佳結合，形成良性可持續發展模式，提高科學養殖水平，帶領更多的農民致富具有深遠的意義。2.2.1.2XX縣是上海等發達地區養殖企業的產業轉移的首選地，上海市場豬肉的來源將部分依靠我地輸入。2005年6月上海農工商集團肉食品公司通過對我縣的考察，認為我縣應成為上海市優質商品豬的生產基地。二年以來，上海農工商總公司還經常與我縣XX生態綜合養殖園聯系，希望提供優質的商品豬供應上海市場。2007年10月16日上海農產品質量認證中心對養殖場對照上海市安全衛生優質肉豬養殖場認證細則進行現場驗收通過。本項目實施建設是積極融入長三角經濟區，形成優勢互補、共同發展戰略決策的重要體現，迎合了優質畜牧業有家庭養豬的歷史，隨著農業產業結構調整步伐加快，縣內年出欄100頭以上的養豬戶(場)有300余個，年出欄生豬25萬民脫貧致富的重要手段。在同樣條件下提高農民飼養肉豬的品質，生產優質的商品豬，能在短時間內增加農民的收入；通過對養豬戶進行全面技術指導，能增強其養殖技術水平，有效地另一方面可能通過基地建設，利用基地優勢對廣大養豬戶直觀讓農民看到效益，得到實惠，推進農業和農村經濟結構調整，優質、高效的方向發展。再次本項目建設標志著我縣養豬業已經步入一個嶄新階段，通過對廣大養豬戶的系統技術指導，可以使我縣養豬業向低成本、高效益方向發展，在同等投入情況第三章建設條件第三章建設條件XX縣位于皖南山區，縣境介于東經118°15′46”—118°53′50”,北緯29°30′25”—30°7′0”之間，地處著名風“文化之邦”之稱，是國務院批準的國家歷史文化名城。首批生態農業建設縣，境內山水秀麗，人文景觀、文件古跡眾多，又是著名勝景“千島湖”的源頭。該地四季分明，氣候溫和，雨量充沛，春寒多雨，秋高氣爽，梅雨集中，伏秋多旱，平均無霜期226天，極端低溫—12.7℃,極端高溫40.3℃,年平均降雨量1498.1毫米。我縣在養豬方面歷史上取得過許多榮譽，1987年參與實施省科技委“三化”養豬項目，獲“星火計劃”工程先進縣，1998年度畜牧業先進工程中經全省評比我縣養豬家保護的優良地方豬品種。據2006年農業統計結果，生豬飼養量達43萬頭，出欄25萬頭，目前年出欄100頭以上的規模養第三章建設條件殖戶有近300戶，規模養殖生豬近20萬頭。全縣國土面積2122平方公里，轄28個鄉鎮，434個行政村，全縣農業人口約50萬，2006年，全縣畜牧業產值達到4.32億元，占農業總產值35%,人均收入3496元。2006年全縣生豬飼養量達43萬頭，出欄25萬頭，外調生豬8萬。本項目建設地點選擇在XX省XX市XX縣北岸鎮新橋村紫金山腳下。項目區位于距XX縣縣城6公里，距徽杭高速公路出口處10公里，東、西、南分別與XX、宣州市、江浙滬相毗鄰，交通便利，區域優勢明顯。項目區各建設項目分布在2000畝樹木竹林中，項目區自然環境十分優越，空氣清新，無任何污染源，獨具生產綠色健康肉食品的優越條件。辦公場所和交易場所位于蕪屯公路邊上，養殖區距公路主干線5公里，距居民區2公里以上，各場之間相隔1公里以上。2006年牧業總產值4.32億元(按現價計算),占農業總產值的35%;2006年生豬飼養為43萬頭，年出欄25萬頭(其中外調約8萬頭),豬肉生產約19547.3噸；家禽飼養量1930894多羽，規模蛋雞飼養量約60萬羽，禽肉生產約1396.3噸，生產禽蛋5858萬噸；全縣飼養牛約14000頭，年出欄1000頭；養兔5萬只；肉類總產量達約20979噸；蜜蜂約2萬群蜂蜜產第三章建設條件量達1500噸。目前，畜牧業及其相關產業已成為我縣農業和農頭企業帶動，畜牧社會化服務組織牽動的多形式、多經濟成分3.2.1基礎條件分析近幾年來，我縣積極進行農業產業結構調整，縣委縣政府隨著長三角經濟圈的形成，我縣首先變成該經濟圈的后方食品基地。養豬業作為我縣農業的支柱產業之一，隨著市場的不斷優化，要求在養殖品種和養殖方式上進行改進，而首先要解決的是廣大養殖戶在技術與品種上的改進，正是在這種形勢下，農業建設縣。境內自然資源豐富，交通便捷，擁有大量剩余的農村勞動力有待轉移，山區荒坡荒地較多，具備建立生豬養殖3.2.1.3市場優勢第三章建設條件①我縣地處長三角經濟區，隨著上海等大城市養豬基地往售拓寬了銷路。②2005年4月，上海農工商集團肉食品有限公優質的商品豬供應上海市場。2007年10月16日上海農產品質牧業進位工程先進縣。目前有畜牧、獸醫高級職稱者3人，中公里以上，各場之間相隔1公里以上。各建設項目分布在1500第三章建設條件畝樹木竹林中，項目區自然環境十分優越，空氣清新，無任何在市場銷售上存在不利影響；同時養殖業本身也受到疫病問題的困擾，給養豬業帶來一定損失。因此，在積極提倡進行本項防疫工作，徹底解決由于動物疫病發生而帶來的風險。另外由于項目實施單位與上海農工商簽訂的銷售協議，很大程度上解決了銷售市場帶來的風險。同時建議在項目實施過程中，要充分考慮市場因素。為降低養殖風險，在XX養殖園的牽頭下組建健康諧調發展，從而在到良性循環，引導廣大養殖戶生產綠色產業化經營管理模式，一方面壯大企業自身，另一方面又對穩定本地生豬的市場價格，確保養殖戶生產產品有銷路、價格好第四章市場分析與銷售方案第四章市場分析與銷售方案第四章市場分析與銷售方案4.2.市場營銷策略、方案、模式和進度等銷售上主要是采取和上海農工商集團肉食品公司簽訂購銷合同，每年向上海農工商集團肉食品公司提供20000頭無公害三元商品肉豬，出售時加掛4號鎖扣式無公害生豬標志、按當時無公害生豬價格供應；同時為滿足當地和周邊地區消費需求，養殖園和周邊地區(宣城、XX、浙江、江西)大型屠宰廠建立4.3.1項目產品市場風險因素分析市場“晴雨表”;2)原材料價格不斷上揚，一旦項目產品價格下跌，使利潤空間大大降低；3)重大動物疫病的發生。4.3.2防范和降低風險對策第四章市場分析與銷售方案針對其風險性，我們采取相應的對策：1)選派員工到電腦培訓學校學習，掌握熟練的電腦知識，及時了解分析市場行情，并且和大型原材料企業建立長期合作關系；2)在銷售上要拓寬各種銷售渠道。3)加強重大動物疫病的防控工作。第五章建設方案5.1.1項目實施后，在原有18400平方米豬場上進行擴建，5.1.2引進純種公豬40頭，純種祖代大約克、長白、杜洛克種母豬120頭，父母代大約克、長白、杜洛克母豬1000頭；情況下保7天);引進擴建的養殖設備363臺套；場區間路17250平方米需82.8需萬元，共需150萬元。5.2.2繼續扶持項目區農戶發展立體農業，實行“協會+公司+基地+農戶”的模式，帶動周邊地區農戶增收增效；5.2.4新建良種公豬供精站500平方米，引進擴建的養殖設備363臺套；4930米澆成水泥路，澆成后水泥路后，路面寬3.5米，厚度18厘米，按每平方米造價48元算，公益路14000平方米需67.2萬元，場區間路17250平方米需82.8需萬元，共需150萬元；5.2.6建設信息化服務網絡和養殖園自動化視頻管理監控北退耕還林優質果園7退耕還林2項目建設按照目前世界上最先進的“多點式”布局，全進全出制和仔豬早期斷奶等規范化、標準化生產管理模式，達到員分批派送到上海、武漢等地培訓學習，進一步提高生產管理技術水平。聘請多位專家教授為技術顧問，定期或不定期進行5.4.1生產工藝養養豬農戶官料加工盼餅餅排皮殼米好玉豆菜米景移高葛料加工廣雞飼高出信豬攀使塑料大梯罪第場養轄協會肥賭母磨魚墻米菌密甘薄能菜西屋果樹行子豬風料加工廠帝雞場豬詞料歙縣同樂生態綜合養殖園循環流程圖5.4.2生產流程第五章建設方案5.4.2.1工藝流程示意圖豬仔約18天后斷奶豬仔進入保育豬場飼養55-60天豬轉入商品豬場飼養75-80天檢驗、出售。5.4.2.2工藝流程說明仔后利用母乳喂養約18天后，豬仔斷奶后全部送入保育豬場飼合格商品豬出售.整個生產過程約需155天。養豬場有自動供水系統，仔豬自動調溫系統，母豬產仔房全部使用高架漏縫地板產床，擁有水簾降溫設備，冷風空調設備，為種豬安裝泉水噴淋設施、空調設備和健身運動場所，養生豬飼料、雞飼料的全套設備，雞場設備等。這些設備在財政在在2000畝樹木竹林里，其節能減排措施主要有：生豬干糞作種草，另一部分豬糞養蠅蛆，蠅蛆喂雞。蛆糞放入林地造林，第五章建設方案是養殖園采用糞便干濕分離法。項目建設期為1年2007年11月，編制可行性研究報告；(項目批復后編制實施方案，以下進度安排從批復下達后進行時間類推。)2008年3月至2008年8月，進行豬場擴建，增建1.5萬平2008年4月至2008年9月，引進純種公豬40頭，純種祖代大約克、長白、杜洛克種母豬120頭，父母代大約克、長白、杜洛克母豬1000頭；2008年1月至2008年5月，把從者坑到養殖園的公益道路平方米需67.2萬元，場區間路17250平方米需82.8需萬元，共需150萬元；2008年5月至2008年12月，建設良種豬供精站500平方2008年5月至2009年1月，建設信息化服務網絡和養殖2009年3月，總結驗收。第五章建設方案建設內容2007年2008年2009年12345678913可研報告編制豬場擴建引進種豬澆通到養殖園的水泥路建良種豬供精站建信息話網絡總結驗收第六章環境影響評價第六章環境影響評價6.1在飼養直至銷售出場這個過程中均有職工生活污水、惡規劃，合理設計。從項目的建設初期就嚴格按照生物循環經營模式，有效治理生態環境，使經濟、生態效益有機結合。此項目即節約了資金，又充分利用自然資源，不僅沒有破壞生態，綠化用水綠化用水生產廢水厭氧發酵池間歇曝氣池糞便及干糞供應宋村本項目生產廢水進入厭氧池進行厭氧處理。在池中利用厭氧菌厭氧反應的水解酸化過程使水中有機污染物降解。此過程可使廢水中大分子化合物的結構改變，成為易于進一步降解的小分子化合物，為好氧處理創造條件。廢水中硝態和亞硝態氮在厭氧條件下經反硝化作用轉變氮氣去除，聚磷菌在厭氧條件第六章環境影響評價充分補充了后續間歇曝氣時缺氧段反硝化作用所需的碳源。好氧處理采用間歇曝氣工藝，好氧池是去除有機污染物的主要構筑物。廢水進入好氧池后，池內的好氧菌以廢水中的有機物為營養，以水中溶解氧為能源，氧化有機污染物，同時合成新的細胞物質。硝化細菌進行硝化反應將氨態氮轉化為硝態或亞硝態氮，同時為回流到厭氧發酵池進行厭氧反消化徹底除氮提供了有利條件。聚磷菌在好氧條件下通過過量吸收作用將廢水經好氧處理后再進入沉淀池，通過沉淀去除掉夾帶的田灌溉水質標準》(GB5084-92)中水作標準限值要求后作為項目區綠化用水，不外排至周邊水體。6.3環境影響評價6.3.1環評審批情況第六章環境影響評價項目單位積極邀請XX縣環保局、XX市環保局、南京科泓環保技術有限責任公司對本項目進行環境影響評估，認為項目單第七章項目組織機構與管理第七章項目組織機構與管理縣委、縣政府非常重視本項目的實施，把該項目作為發展項目按照建設進度實施，項目業主是XX市農業產業化龍頭企業，以“協會+企業+基地+農戶”的管理模式產業化經營，按照“利益共享，風險共擔”的原則，養殖園與農戶簽訂生產銷售合同，將農戶利益與企業效益聯在一起，實現企業壯大，農項目嚴格按照法人制，監理制、項目物資招投標制、目標根據生產生態豬的技術要求，組織員工外出考察學習先進的管理經驗，使本場員工熟練掌握相關的養殖管理技術，通過協會對基地農戶進行產前、產中、產后的技術培訓，聘請專家通過集中理論授課，不斷提高基地農戶的畜牧業生產收益.第七章項目組織機構與管理《合同法》和《勞動與社會保障》文件事項執行，結合工業安等系列標準，建立科學的安全危害預防體系，確保食品質量安第八章投資估算與資金籌措第八章投資估算與資金籌措8.1.1本項目工程概算參照項目前的實(1)養豬場豬舍305.18萬元(B)安裝工程費7.3萬元，合計估算投資305.18萬元；(2)良種引進及推廣334萬元；(A)公益路4000米和廠區間的路面共硬化31250米，澆成水泥路后，路面寬3.5米，厚度18厘米，按每平方米造價48元算，共需150萬元。(B)職工宿舍20萬元，第八章投資估算與資金籌措合計估算投資206.76萬元；(4)飼料廠生產車間設備購置費28萬元，土建及安裝工程費27.50萬元；共計57.86萬元。(5)示范基地綜合樓176.3萬元；(6)建設種公豬供精站4.4萬元；固定資產投資估算表序號工程或費用名稱設備購置費安裝工程費建筑工程費養殖場豬舍良種引進與推廣養殖場配套設施建設飼料廠生產車間示范基地綜合樓種豬供精站8.2.1.2流動資金中鋪底流動資金350萬元項目采取自籌與財政支持相結合的方法，總投資1485萬元，中央財政550萬元(有無償比例為75%:25%),地方財政275萬元(有無償比例為75%:25%),自籌660萬元。8.3.1中央財政資金第八章投資估算與資金籌措中央財政資金為550萬元8.3.2地方財政配套資金能力分析出積極的貢獻，因此更需要政府配套資金的支持，8.3.3自籌資金及來源企業自籌資金660萬元，項目業主2007年銷售收入已達3614.68.3.4銀行貸款及籌措財政資金投入為一年，計825萬元，項目資金由XX財政有償資金投入620萬元，財政有償資金主要用于商品豬場第八章投資估算與資金籌措近購買，以保證質量和減少不必要的支出。按有關規定從2012年開始，分2年還清，第一年償還310萬元，第二年償還310萬元。有償資金抵押擔保：以紫金山林權證，位于徽州花苑兩棟房子和北岸財政無償資金投入205萬元，財政無償資金主要使用于項目可示范、培訓所發生的費用，部分必要的公益性(澆路)基礎設施投入補助。定期審計和項目辦負責人簽字報銷的原則，資金使用在縣申請預撥資金，并按已完成工程量填寫報帳申請表，經項目實施負責人和工程人員簽字后，再由項目第一責任人審查，連同所有財務單位合計無償有償一、固定資產(一)配套設施(公益路等)新建示范基地綜合樓和道路硬化(二)豬舍及廠房新建塑料大棚(三)設備及儀器儀表配套購置二、技術培訓人(次)引進良種進行培訓推廣三、前期工作準備費可行性研究和初步設計四、流動資金總計第八章投資估算與資金籌措項目建設期限為1年，為了項目建設順利實施，項目資金使用項目資金2008年2009年自籌資金財政資金(無償)財政資金(有償)銀行貸款作為流動資金，用于購買原料。建立單獨賬戶，實行用于良種供精站的建設和自動管理監控系統的建立。建立健全財務管理制度，由項目單位財務部門專人負責，實行法人代表“一該項目位于XX縣北岸鎮紫金山腳下，項目所購產品以當時市場價格標準計算，因為國家政策扶持畜牧業生豬的發展，本項目所生產的生豬沒有稅收。本項目資金占用率為2.4%,銀行貸款利率為7.5%,貼現率為10%,項目動態回收期為4.05年，項目采用基礎數據和基本條件是國內及XX同類型項目為實際經濟狀況，在分析XX縣市場基礎上，參照項目業主執行企業財務制度3年來平均水平進行，作為財務分析評價依據。9.2.1營業收入(4500萬元)商品豬每頭平均100公斤，生豬每公斤14元，每頭豬收入1400元，多生產1萬頭豬總產值達1400萬元。營業收入4500萬元。9.3.1單位產品生產成本估算第九章財務評價表7-1單位：元序號規格單位數量單價1原輔材料苗豬綜合頭1飼料疫苗藥物2燃料和動力水噸電度燃料3工資及福利費4制造費用5副產品回收6單位生產成本綜合成本價單位：元序號規格單位數量單價合價1原輔材料玉米綜合噸豆粕噸輔料噸添加劑噸2燃料和動力水噸0電度63工資及福利費4包裝費只5制造費用6副產品回收7單位生產成本綜合成本價第九章財務評價表7序號投達產期產4567891原輔材料2燃料3外購動力(電)4工資及福利費5制造費用6銷售費用及技術開發費7管理費用8財務費用9總成本費用其中：折舊費攤銷費財政借款占用費流動資金借款利息經營成本固定成本可變成本經測算總成本估算為4007.34萬元，經營成本為3940.34萬元。投資利潤率=實現利潤514.86萬元/項目總投資1485萬元=34.95%第九章財務評價動態投資回投期=建設期投資支出額/平均凈年現金流量=4.05年。財務內部收益率為39.96%財務凈現值(稅后)為2376.73萬元項目業主2007年銷售收入已達4200多萬元，養殖園資產總額達3250余萬元，凈資產2258余萬元，資產負債率為30.52%,測算財政有償9.5不確定性分析9.5.1盈虧平衡分析本項目完工投產后，將實現年多出欄生豬10000頭，飼料20000噸，為測算方便明了，在進行盈虧平衡分析時，暫將飼料生產的盈利因素忽略不計，計算出的生豬保本銷售(出欄)量為：保本銷售量(頭)=固定成本/銷售單價-單位變動成本-銷售稅金及附加=145萬元/0.14-0.0959=3288(頭)保本銷售額=3288×0.14=460.32(萬元)保本點虧損區總成本費用項目建成投產后，每年出欄生豬3288頭，每銷售單價1400元/頭，就可保本固定成本銷售量(頭)9.5.2敏感性分析第九章財務評價基準方案變動幅度銷售量單價(萬元)單位變動成本(萬元)固定成本(萬元)利潤(萬元)變動幅度變動系數銷量變動單價變動單位變動固定變動從表中可見，四個變化因素表中，單價變動最敏感，單位變動9.6財務評價結論該項目主要指標對成品的影響，基本建設投資額，建設時間，項目經營成本等的變化均不十分敏感，且通過以上財務分析及盈虧另外該項目規模擴建后，通過基地直觀帶動作用，產業化示范培訓，可以提高基地群眾的畜牧業生產效率及農家雜谷雜糧的利用第十章社會效益分析該項目具有一定的科技含量和超前性，符合國家產業政策。建立和完善領導管理體系，動物繁育體系，疾病防控體系，產供銷一體化的服務體系。通過畜禽綜合養殖，畜禽糞便有效利用，土地綜合利用，自然資源開發，形成生態循環產業化經營格局，既壯大了XX生態綜合養殖園的綜合實力，又加快農業產業化發展進程，促進建議各級政府及有關部門將該項目納入2008年國家農業綜合開2006年XX縣生豬存欄43萬頭，出欄25萬頭，瘦肉型豬只占10%左右，發展瘦肉型豬潛力很大，并且瘦肉型生豬比普通生豬高出1-2元/公斤。同時由于立體產業在農業中優勢突出，成為新一輪產業結構調整中鼓勵發展的主要產業，受到了各級政府的重視和扶持，養殖農戶與企業發展生產瘦肉豬的積極性高帶動了養豬業專業化程序10.2.2完善產業鏈條，促進產業化發展，建設現化農業全縣建成塑料大棚養豬農戶達1500余戶，培訓農戶5萬人次，新增養豬為主體的立體農業戶1000多戶，增加收入800多萬元，人均增收2000多元。10.2.3輻射帶動作用10.2.3.1項目單位與農戶利益聯結機制為會長的養豬協會，以協會為紐帶，協會與基地的5000多農戶簽訂統一供種、統一扶持、統一回收、統一培訓的方式，農戶按合同進行生產。在基地農戶2007年人均增收2000元的基礎上，每年以15%以上的增幅給養殖立體農業農戶帶去實效，以上海農工商集團肉食以高于當地市場價收購基地瘦肉豬，為了幫助規模養豬農戶提高生產管理水平，成立技術力量強大的技術中心，負責基地規模養豬戶10.2.3.2輻射帶動基地項目的實施，輻射帶動周邊地區開展優質生態瘦肉豬的生產，推動農業產業化的發展，帶動當地各鄉鎮養豬農戶的品牌意識，按無公害生態豬的要求標準化示范產業化