第3頁共3頁2024年公司投資管理制度模版投資管理制度第一章總則第一條為規范本公司項目投資運作與管理流程，確保投資資金的安全與有效增值，實現投資決策的科學化及經營管理的規范化、制度化，以應對激烈的市場競爭環境，促進公司穩健發展，并贏得良好的社會效益與經濟效益，特制定本制度。第二條本公司及所屬各單位在進行各類項目投資時，必須嚴格遵守本制度之規定。第三條本公司及所屬單位的重大投資項目，需經總經理辦公室與董事會審議決定，并由總經理與各項目經理共同負責具體實施工作。第四條公司項目投資管理的職能部門為公司投資發展部（以下簡稱“投資部”），其職責范圍另行規定。第二章項目的初選與分析第五條各投資項目的選擇應以本公司的戰略方針與長遠規劃為依據，綜合考慮產業的主導方向及產業間的結構平衡，以實現投資組合的最優化目標。第六條各投資項目的選擇必須基于充分的調查研究，提供準確、詳細的資料及分析，確保資料內容的可靠性、真實性與有效性。項目分析應涵蓋但不限于以下方面：市場狀況分析、投資回報率、投資風險（含政治風險、匯率風險、市場風險、經營風險、購買力風險等）、投資流動性、投資占用時間、投資管理難度、稅收優惠條件、對實際資產和經營控制的能力、投資的預期成本、投資項目的籌資能力，以及投資的外部環境及社會法律約束等。對于在人事、資金、技術、管理、生產、銷售、原料等方面無控制權的合作投資項目，原則上不予考慮，但公司進行的必要股權投資可例外處理。第七條在初步掌握相關資料并進行實地考察與調查研究后，投資項目提出單位應提出項目建議，并編制可行性報告及實施方案，按既定審批程序及權限報送公司總部主管領導審核。總部主管領導對投資單位報送的報告經調研后認為可行的，應盡快給予審批或按程序提交相關會議審定。對于暫時不予考慮的項目，應在最遲五日內給予明確答復，并將相關資料編入備選項目存檔。第三章項目的審批與立項第八條投資項目的審批權限明確如下：____萬元以下的項目由公司主管副總經理審批；____萬元以上至____萬元以下的項目，由主管副總經理提出意見后報總經理審批；____萬元以上至____萬元以下的項目，由總經理辦公室審批；____萬元以上的項目，則需由董事會審批。第九條凡投資____萬元以上的項目均視為重大投資項目，應由公司投資部在原項目建議書、可行性報告及實施方案的基礎上提出初審意見，報公司主管副總經理審核后，根據項目審批權限呈送總經理或總經理辦公室或董事會進行復審或全面論證。第十條總經理辦公室應對重大項目的合法性、前期工作內容的完整性、基礎數據的準確性、財務預算的可行性，以及項目規模、時機等因素進行全面審核。必要時，可指派專人進行實地考察，或聘請專家論證小組進行專業性科學論證，以加深對項目的認識與了解，確保項目投資的可靠性與可行性。經充分論證后，符合立項要求的重大投資項目，由總經理辦公室或董事會簽署予以確立。第十一條投資項目確立后，若確定為公司直接實施的項目，則由公司法定代表人或授權委托人對外簽署經濟合同書及辦理相關手續。第十二條各投資項目的負責人由實施單位的總經理委派，并對總經理負責。第十三條各投資項目的業務班子由項目負責人負責組建，并報實施單位總經理核準。項目負責人需與本公司或二級單位簽訂經濟責任合同書，明確責、權、利的劃分，同時根據公司資金有償占有制度確定完整的經濟指標及合理的利潤基數與比例。第十四條投資項目如需變更，項目負責人應書面報告變更理由，并按報批程序及權限報送總部相關領導審定。重大變更應參照立項程序予以確認。第十五條項目負責人在項目實施運作期內因工作變動時，應主動做好善后工作。若屬公司內部調動，則需向繼任人交接清楚后方可離崗。若屬個人卸任或離職，必須承擔相應的經濟損失；違者，將追究其個人責任。第十六條本制度自頒布之日起正式實施。2024年公司投資管理制度模版（二）投資管理制度第一章總則第一條為規范本公司項目投資運作與管理，確保投資資金安全并實現有效增值，推動投資決策科學化及經營管理規范化、制度化，使本公司在激烈的市場競爭中穩健發展，實現良好的社會效益與經濟效益，特制定本制度。第二條本公司及所屬各單位在進行各類項目投資時，均須嚴格遵守本制度。第三條本公司及所屬單位的重大投資項目須經總經理辦公室與董事會審議決定，并由總經理與各項目經理負責具體實施。第四條公司項目投資管理的職能部門為公司投資發展部（以下簡稱“投資部”），其職責范圍另行規定。第二章項目的初選與分析第五條投資項目的選擇應依據本公司的戰略方針與長遠規劃，綜合考量產業主導方向及產業間結構平衡，以優化投資組合為目標。第六條所有投資項目的選擇均需經過深入的調查研究，提供準確、詳盡的資料及分析，確保資料內容的可靠性、真實性與有效性。項目分析應涵蓋但不限于以下方面：市場狀況分析、投資回報率、投資風險（含政治風險、匯率風險、市場風險、經營風險、購買力風險等）、投資流動性、投資占用時間、投資管理難度、稅收優惠條件、對實際資產與經營控制的能力、投資預期成本、項目籌資能力，以及投資的外部環境與社會法律約束。對于合作投資項目，若在人事、資金、技術、管理、生產、銷售、原料等方面無控制權，原則上不予考慮，但公司必要的股權投資可例外。第七條投資項目在初步實地考察與調查研究后，由項目提出單位提交項目議案，并編制可行性報告及實施方案，按既定審批程序及權限報送公司總部主管領導審核。主管領導審核認為可行的項目，應盡快給予審批或按程序提交相關會議審定。對于暫時不考慮的項目，最遲五日內給予明確答復，并將相關資料編入備選項目存檔。第三章項目的審批與立項第八條明確投資項目審批權限如下：____萬元以下項目由公司主管副總經理審批；____萬元至____萬元項目由主管副總經理提出意見報總經理審批；____萬元至____萬元項目由總經理辦公室審批；____萬元以上項目則需董事會審批。第九條凡投資____萬元以上的項目均視為重大投資項目。公司投資部需在原項目建議書、可行性報告及實施方案基礎上提出初審意見，報公司主管副總經理審核后，按項目審批權限呈送總經理、總經理辦公室或董事會進行復審或全面論證。第十條總經理辦公室應對重大項目的合法性、前期工作內容的完整性、基礎數據的準確性、財務預算的可行性及項目規模、時機等因素進行全面審核。必要時，可指派專人再次實地考察或聘請專家論證小組進行專業性科學論證，以確保項目投資的可靠性與可行性。經充分論證后，凡符合立項要求的重大投資項目，由總經理辦公室或董事會簽署確立。第十一條投資項目確立后，若確定為公司直接實施的項目，則由公司法定代表人或授權委托人對外簽署經濟合同書及辦理相關手續。第十二條各投資項目負責人由實施單位總經理委派，并對總經理負責。第十三條項目業務班子由項目負責人負責組建，并報實施單位總經理核準。項目負責人需與公司或二級單位簽訂經濟責任合同書，明確責任、權利與利益的劃分，同時根據公司資金有償占有制度確定完整的經濟指標與合理的利潤基數與比例。第十四條投資項目如需變更，由項目負責人書面報告變更理由，并按報批程序及權限報送總部相關領導審定。重大變更應參照立項程序予以確認。第十五條項目負責人在項目實施期間若因工作變動，應主動做好善后工作。若屬公司內部調動，則須向繼任人交接清楚后方可離崗。若屬個人卸任或離職，必須承擔相應經濟損失；違者，將追究其個人責任。第十六條本制度自頒布之日起正式實施。2024年公司投資管理制度模版（三）第五條，投資活動務必契合集團公司的發展藍圖，聚焦于主導產業與核心業務，以經濟效益為核心導向，清晰界定并嚴格執行出資方與經營者的職責分工。第六條，集團公司需強化投資的規劃與預算管理機制。每年末，集團公司需匯總并編制次年度的投資計劃與預算，隨后提交至總經理辦公會議審議，并經董事會最終審批。對于預算內的投資項目，集團公司將按計劃實施，并嚴格監控預算外投資。第七條，在股權管理方面，集團公司應依法正確行使與履行股東的權利與義務，旨在實現股東財富的最大化，確保資產的保值增值，并全面維護股東的利益。第二章投資原則及方向第八條，股權投資應遵循以下原則：一、投資主體需具備相應的投資資格（原則上僅限集團公司具備此資格）。二、投資活動需符合國家法律法規與產業政策的導向。三、投資活動需緊密貼合集團公司的戰略目標與核心業務發展需求。四、投資活動需經過充分的可行性研究論證，并遵循規范的決策流程。五、投資活動需達到合理的收益預期，并配備嚴格的風險防控措施。第九條，投資活動的方向應明確如下：依據擬投資項目與公司核心產業的關聯程度，可劃分為核心類項目與輔助類項目。核心類項目主要涵蓋公司主營業務范圍及與公司發展戰略緊密相關的投資項目，如生物質發電項目及其他具有穩定投資回報的生物質資源開發利用項目。輔助類項目則指對公司發展具有支持作用的非核心類投資項目，如與核心類項目高度關聯的上下游產業鏈開發項目、生物質燃料灰渣的開發利用、生物質燃料供應、可再生能源相關政策和技術咨詢服務項目，以及其他經營風險可控的增值項目。第三章投資決策管理第十條，集團公司的股權投資項目，應由各相關職能部門提出投資意向，并編制可行性研究報告。集團公司財務部將聯合相關部門進行研究，形成初步方案。經初審通過的報告，將提交至總經理辦公會議審議，并依據審議結果履行董事會決策程序或授權公司經營班子進行決策。第十一條，可行性研究報告作為項目投資決策的重要依據，其編制過程必須秉持實事求是的原則。相關職能部門應根據擬投資項目的特點與外部環境，制定相應的項目投資申請報告模板，具體編寫要求包括但不限于項目介紹、市場情況分析、技術論證、投融資方案、經濟效益分析、風險分析及對策以及結論等關鍵內容。第十二條，在提交董事會決策時，需準備包括但不限于以下材料：項目投資的可行性研究報告、金融機構貸款意向資料、投資合作方的基本情況及資質文件、投資意向書（與當地政府或投資合作方）、法律顧問出具的法律意見，以及可能涉及的其他相關材料。第十三條，經研究認為可行的項目，將由財務部提交至集團公司總經理辦公會議討論通過，并報上級公司審核及董事會批準。第十四條，集團公司批準實施的投資項目，將由相關職能部門或專門成立的項目經理部負責具體組織實施。第十五條，在權益性投資中，需明確界定投資各方的權利與義務，實行項目法人責任制，確保合作方資本金的足額到位。第十六條，所有投資項目均需遵循先申請、后談判，先審查、后簽字的程序規范。第十七條，原則上禁止合作方以非貨幣形式進行投資。若確有必要，應經公司決策機構研究通過并報董事會批準后，依據《公司法》的相關規定執行。用于出資的非貨幣資產，需經雙方認可的社會中介機構進行資產評估，并出具評估報告。第十八條，非生產性車輛的購置事宜由集團公司統一負責辦理。未經批準，下屬公司不得擅自購置。第十九條，投資項目在立項后將被納入集團公司的發展規劃與年度預算管理