?任職期間經濟責任審計報告 -1-同志任職期間經濟責任審計報告XXX有限公司：我們接受委托，對XX同志擔任XXX期間，即XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日的經濟責任進行了審計。按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報是XXX管理層的責任。遵守國家法律法規、財經紀律，貫徹執行黨和國家有關經濟工作的方針政策和決策部署，遵守有關廉潔從政規定是XXX同志的責任。我們的責任是根據《市國資委黨委市國資委關于印發市屬國有企業經濟責任審計辦法的通知》、《黨政主要領導干部和國有企業領導人員經濟責任審計規定實施細則》及其他相關規定的工作要求、工作程序和工作方法，以及中國注冊會計師審計準則的規定，通過訪談、檢查XXX提供的會計賬簿、審計報告、述職報告、決策文件及其他資料等我們認為必要審計程序，對XXX同志任職期間其所在企業資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及重大經營決策等有關經濟活動，以及執行國家有關法律法規情況進行鑒證。在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。一、基本情況（一）XXX的基本情況統一信用代碼：開辦資金：萬元；法定代表人：業務范圍：（二）企業情況公司名稱注冊地業務性質開辦資金XXXXXXXX截止年月日賬面資產總額合計-2-（三）XXX同志基本情況?XXX工作經歷：序號時間就職單位職務（四）XXX同志在任職的情況二、XXXX同志任職期間經營成果指標及績效考核指標情況（一）任職期間經營成果指標情況單位：萬元任期內經營成果考核指標 收入 結余 指標變動較大的原因分析：（二）任職期間績效考核指標情況任期內績效考核指標 -3-資產負債率事業收入增長率指標變動較大的原因分析：三、XXXX同志任職期間重要項目的投資、建設、管理及效益情況XXXX四、XXX同志任職期間企業內部控制制度的建立及執行情況（一）內部控制制度建立情況（二）內部控制制度執行情況根據風險導向審計準則，針對XXX經營管理實際情況，本次審計我們評估了各業務流程的重大錯報風險點，測試了相關內控執行情況：1、費用控制方面：我們抽查了部分重點控制費用的報銷審批流程，如辦公費、交通費等，總體執行情況良好題。2、資產管理方面：我們檢查公司的資產使用、定期盤點、資產管理、資產處置等環節，總體執行情況良好，但存在部分固定資產盤虧未進行賬務處理的情況。3、稅務風險控制方面：我們檢查部分重點控制費用的入賬單據的合規性，總體執行情況良好，但存在部分發票抬頭單位名稱與該企業實際名稱不符。我們認為，XXXX在內部控制的執行方面，基本能夠保證公司既定規章制度的實施，同時亦存在部分尚可改進薄弱環節，如資產管理等方面。五、XXX同志任職期間遵守財經紀律及個人廉潔自律問卷調查情況本次審計組對XXXX發放調查問卷共XX份，回收調查問卷XX份，問卷回收率100%。發放對象為中層管理人員和普通員工。其中，中層管理人員發放XX人，普通員工發放XX人。調查問卷從七個方面了解員工對企業經營績效的基本判斷以及對XXX同志本人的評價。在企業創新、經營決策、風險控制、基礎管理、人力資源管理以及社會承擔這六個方面，員工對公司給予評價，對企業有一定的認同度。對于XXX同-4-志本人的評價，1名員工未作出評價。從問卷調查的結果看，大部分員工認為XXX同志在任職期間，XXX經營管理、風險控制等方面存在問題，認為XXX同志本人管理能力一般，敬業精神一般，給予其個人的評價一般。六、XXX同志任職期間重大經濟決策及其實施效果同志任期內，XXX對外無股權投資也無資產處置情況發生。七、歷次審計發現問題整改落實情況XXX同志任期內，XXX未進行過審計，無問題整改落實情況。八、審計發現的主要問題（一）績效考核制度不合理（二）固定資產管理問題（三）執行財務制度、會計準則存在缺陷1、發票抬頭名稱與單位名稱不一致存在稅務風險2、支付費用未取得發票九、審計結論同志在任XXX職務期間，基本能夠帶領領導班子成員履職，完成工