憑祥市農村信用社的發展問題與完善對策研究TOC\o"1-3"\h\u內容摘要 I頁共17頁【內容摘要】伴隨憑祥市政府對農村經濟的重視，憑祥市農村信用社作為憑祥市農村金融系統重要基礎，對農民生活水平的提高，農村經濟的快速發展有著推動作用。本文將研究的側重點放在了憑祥市農村信用社發展方面，采用文獻資料法對相關概念進行了總結與分析，在此基礎之上，針對憑祥市農村信用合作社發展現狀進行了分析，主要采用的是數據分析的方法，從網點覆蓋、業務規模、金融產品以及風險防控四方面著手進行了探討，進而提出當前憑祥市農村信用社發展過程中網點分布不協調、業務結構不合理、產品創新不及時、風險防控需加強問題。針對這些問題給予了應對措施：根據區域經濟發展規模調整網點分布；根據互聯網金融發展趨勢調整業務結構、根據用戶需求創新產品供給、多措并舉增強風險防控能力等對策。【關鍵詞】農村信用社；現狀；問題；對策；一、緒論（一）研究的背景與意義1.研究背景伴隨著國有銀行逐步退出農村市場，農村信用社成為了服務“三農”的中流砥柱，在促進農業和農村經濟發展，幫助農民發展生產、增加收入等方面，發揮著重要的作用。但是農村信用社在發展的過程中普遍存在業務規模不合理、金融產品單一、網點分布不協調以及經營風險等問題。本文以憑祥市農村信用社的發展作為研究對象，并且針對憑祥市農村信用社發展過程中存在的問題提出針對性地解決對策，對于憑祥市農村信用社以及其他農村金融機構的發展有一定的借鑒作用。2.研究意義通過對憑祥市農村信用社的發展進行分析，一方面豐富了相關的文獻成果，另一方面也可以為其他地區在農村信用社完善方面提供理論參考。除此之外，隨著經濟改革的逐步深入，農村金融的格局也在不斷發生變化，農村信用社作為金融系統的重要基礎，在如此激烈的競爭環境下，農村信用社在農村金融中的壟斷地位面臨著新的挑戰和威脅。因此，深入研究憑祥市農村信用合作社長遠發展的方式，因地制宜的對其進行正確的市場定位，根據發展現狀確立適合其長遠的發展經營管理模式，分析其發展現狀及存在的問題，并有針對性地提出促進憑祥市農村信用社發展的戰略的對策，以期提高憑祥市農村信用社的綜合競爭力，實現其可持續發展的戰略目標。（二）研究綜述曲雅琳（2017）提出，通過對榮成市農村信用社發展中存在的問題進行基本分析，從資產責任不明、資金渠道單一、服務項目單一、經營管理等方面，逐步提出改革和完善農村信用社的發展對策。[[][]曲雅琳.榮成市農村信用社發展現狀及對策研究[D].長春：吉林大學，2017.王威龍（2017）提出，陜西省農村信用社改革開放與發展中存在的問題，通過分析得出了農村信用社改革與發展中存在的法人治理結構不健全、業務發展水平仍有待提高、歷史包袱沉重、信息披露機制不健全、人員素質偏低等問題，并提出相應的解決對策。[[][]王威龍.陜西省農村信用社改革與發展的問題與對策研究[J].產業與科技論壇，2017，16(04)：99-100.程剛慶（2018）提出，分析農村信用社發展中存在的問題的原因，提出了對策，堅持合作制原則，完善監督管理體系，利用優惠政策，提高資金融入，增加金融產品種類，加強宣傳服務力度。[[][]程剛慶.我國農村信用社發展中的問題與對策[J].經貿實踐，2018(19)：131.韓曉蕓、張澤凡（2019）指出撫順市農村信用社發展中存在的問題提出相應的對策,合理解決農村信用社制度不完善、人員缺乏、資金運營不合理、服務單一等,為加強農村信用社發展,提供意見,我國農村信用社應及時處理及完善相關項目。[[][]韓曉蕓,張澤凡.撫順市農村信用社發展問題及對策[J].現代經濟信息，2019(04)：317.王怡然（2019）對錫林郭勒盟農村信用社目前的金融服務情況進行了客觀的分析,找出錫林郭勒盟農村信用社在提供金融服務方面存在的問題及制約因素,包括金融產品結構不合理、服務內容不全面等不足之處并提出相應對策。[[][]王怡然.錫林郭勒盟農村信用社提升金融服務的研究[D].呼和浩特：內蒙古財經大學，2019.帥志堅（2019）從農村商業銀行商業化經營發展與服務“三農”的關系出發進行分析，總結分析提出符合漢壽縣農村實際的金融產品與服務創新模式。[[][]帥志堅.農村商業銀行金融產品與服務創新研究[D].長沙：湖南農業大學，2019.張菁（2020）以唐山市農村信用社為例，通過對實例分析國內農村普惠金融面臨的問題,并根據唐山市農村普惠金融的發展經驗,總結適合全國農村發展普惠金融的策略。[[][]張菁.農村振興發展下普惠金融發展策略研究[D].北京：北京交通大學，2020.韓凱（2020）以貴州省農村信用社為例，對貴州農村信用社發展現狀、存在問題進行分析，提出明確產權、優化股權結構、優化人員結構等對策。[[][]韓凱.貴州省農村信用社發展存在的問題及對策建議[J].今日財富（中國知識產權），2020（02）：162-163.劉苗苗（2020）以永春信用社為例，指出信用社不僅要面對農村其他金融機構更加激烈的競爭，而且還要應對互聯網金融產品豐富性，在順應互聯網金融大潮流中，信用社要找準市場地位、分析自身弱勢、對癥下藥、轉危為機。[[][]劉苗苗.互聯網金融下農村信用社的危與機——以永春信用社為例[J].上海市經濟管理干部學院學報，2020，18(04)：50-57.通過上文所描述和對國內關于農村信用社發展相關文獻資料的收集整理，從中發現，當前研究成果更傾向于問題與對策的分析，雖然資料非常豐富，但是對于廣西農村信用社，特別是中越邊境的農村信用社發展的針對性研究極少，所以缺少對上述區域針對性建議，而此次根據專業人士的研究理論前提下，將憑祥市作為本次考究重點，通過對憑祥市農村信用社發展現狀的調查研究，提出問題，并且解決問題。二、憑祥市農村信用合作社的發展現狀 （一）網點覆蓋愈發全面憑祥市農村信用社的網點建設包括城鎮營業網點、鄉村營業網點、城鎮ATM機、鄉村ATM機和工作人員。2016年，憑祥市農村信用社在憑祥市擁有各類網點12個，ATM機89臺，其中，鄉村網點6個，鄉村ATM機43個。2020年以來，憑祥市農村信用社在當地的營業網點和ATM機的數量都大幅增長，營業網點增至27個，ATM機數增至206臺，其中鄉村網點增至17個，鄉村ATM機增至107個。每年都不斷加大對農村信用社的改造和投資，尤其是農村金融的設施建設，可以看到營業網點的不斷覆蓋和ATM機數量的不斷增加都使得憑祥市農村信用社在農村的金融機構的競爭中占據了上風。農村金融的營業網點最重要的優勢是分布廣泛、聯動性多、人力資源充沛，這樣才能讓農村金融發展變得活躍，憑祥市農村信用社在網點建設的過程中逐步加大規模建設，雖然還處于一個發展階段，但是目前的發展已經使其成為了當地區域領頭的金融機構。表1憑祥市農村信用社2016-2020年營業網點和ATM機建設情況年份營業網點鄉村網點ATM機鄉村ATM機201612689432017188117582018211114477201924141649120202717206107數據來源：根據憑祥市農村信用社年度總結整理所得通過表1數據分析可以看出，憑祥市農村信用社的網點建設和ATM機增加都是逐年增加的，這更加完善了憑祥市農村金融市場，對于農民辦理業務、咨詢相關事宜有了更便捷、更高效的金融服務，大力推動了憑祥市農村經濟的發展。（二）業務規模不斷加大憑祥市農村信用社成立后有很長一段時間內，存款的主要來源可以分為兩類，一是個人儲蓄存款，二是單位存款。在業務發展中，憑祥市農村信用社積極響應憑祥市政府的號召，將閑置的農村儲蓄以及集體存款組織起來，把消費資金變成生產資金。2016年，憑祥市農村信用社存款余額達到了12452萬元，比上一年增加了3253萬元。2017年，憑祥市農村信用社堅持城鎮與農村陣地儲蓄源一起抓，穩扎穩打，多層次、多渠道、多種類地組織存款，各項余額達到了16867萬元。2018年開始，憑祥市農村信用社完善存款計劃與考核機制，發動基層信用社與其他金融機構搶占市場、比拼服務，余額達到28243萬元。截止2020年末，憑祥市農村信用社的各項余額達到35457萬元。圖12016-2020年憑祥市農村信用社存款數據來源：根據憑祥市農村信用社年報整理所得伴隨著存款余額的增長，憑祥市農村信用社貸款數額隨之呈現增長趨勢。2016年，憑祥市農村信用社貸款數額為6394萬元，2017年，貸款數額超過10000萬元，達到了10505萬元，2018年，貸款數額為17830萬元，直至2020年，憑祥市農村信用社貸款數額達到了25308萬元。圖22016-2020年憑祥市農村信用社貸款數據來源：根據憑祥市農村信用社年報整理所得隨著這幾年來業務的發展，憑祥市農村信用社也在不斷擴大業務規模，新增債券業務、票據貼現業務、銀行卡業務、電子銀行業務等服務項目，其中，2016年到2020年憑祥市農村信用社債券投資收益呈現出上升趨勢，5年時間累計投資利益達到了1145萬元。表22016年-2020年憑祥市農村信用社債券投資業務情況表（單位：萬元）年份筆數余額投資收益2016年328001792017年225001522018年446001862019年387302332020年19400395數據來源：根據憑祥市農村信用社年報整理所得通過圖1、圖2以及表2數據分析可以看出，憑祥市農村信用社在存款業務、貸款業務以及債券投資業務呈現著增長的趨勢，與此同時，還新增一些服務項目，多方面發展，擴大自身業務規模，全心全意為“三農”服務，為憑祥市農村經濟作出貢獻。（三）金融產品逐漸豐富近年來，為貫徹落實市委市政府和監管機構關于高質量完成脫貧攻堅目標任務的部署要求，憑祥市把服務“三農”和金融扶貧工作作為重大政治任務，以釘釘子精神真抓實干，全面提升金融服務水平和工作成效。憑祥市農村信用社著重加強貸款類金融產品，2012年推出了“惠農e貸”，作為信用社首個推出的金融產品，所產生的效果在憑祥鄉村區域，引起了強烈的反響，2014年推出“農家樂貸”和2015年推出“轉貸通”，同樣引起受到人們的追捧，2016年至2018年，農村大型農用設施、流轉土地經營權證抵（質）押、動產質押、倉單和應收賬款質押等新型信貸業務創新產品出現，優先為農村提供貸款擔保，降低農村生產經營風險，而且進一步豐富了憑祥市農村信用社金融產品，使得信用社在面臨其他的農村金融機構的競爭中，得到更多的優勢和影響力。除此之外，農村信用社對理財產品方面，2011年推出“周周樂”，此產品是在傳統的通知存款業務基礎上經過改良形成的一種新型負債產品，個人或者單位客戶在辦理七天通知存款時不約定最長存期，開戶成功之后即實現自動轉存，期滿后即享受約定利息的新型通知存款。此類的理財產品靈活多變，方便客戶短期內的資金周轉，而且較高于活期存款利息的收益，同時，這款產品安全系數高，周期短，預期收益可預估，而農戶大多屬于穩健型投資者，所以一經推出就受憑祥市農戶的愛戴。（四）風險防控不斷加強近年來，憑祥市農村信用社堅持立足農村，支持農業，服務農民的方向，秉承服務“三農”的宗旨，不斷提高資本充足水平，始終本著風險防控、管理合理、提高服務質量的原則。2016年，憑祥農村信用社制定了控制風險的方案。對于內部的風險控制，注重信用社自身內部控制及管理上的問題，建立完善的風險管理機制，對于員工要進行系統的培訓，弘揚信用社的企業文化，要讓信用社員工在風險認知和職業素質上有較高的覺悟，并且，憑祥市農村信用社在經過實習期后，每一個季度就會有5到10天的業務培訓和考核，目的是為了讓員工熟悉各種信用社業務，而信用社對于員工的報酬機制采取傳統的利益分配平均。對于外部的風險控制，一是重視農戶信用意識，因為農村信用社服務的對象主要是小額貸款的農戶，而且在憑祥市農村農戶對還款守信淡薄，因此，大力宣傳貸款還款意識，要讓貸款人知道逾期或者拒絕還款事情的嚴重性，并且，信用社對于故意拖欠或者拒絕還款的“老賴”會采用法律手段，通過法院、政府等行政力量回收貸款。二是重視市場風險，因為憑祥市農村信用社70%的貸款都投放于“三農”，由于農業經濟的脆弱性和結構單一性，導致農業生產遭受到自然災害情況下，部分農民正常生活都十分艱難，更無法來償還貸款，因此，憑祥市農村信用社控制風險的措施就是大力發展經濟，促進產業結構調整，只有經濟發展，農民的收入增加，農村信用社才能健康快速發展，農村信用社茁壯成長才會更有力促進經濟發展，只有發展才會擺脫因為自然災害帶來的市場風險。三、憑祥市農村信用社的發展問題（一）網點分布不協調由表1數據可以看到，在網點覆蓋的過程中，憑祥市農村信用社網點由2016年的12個增長至2020年的27個，增長率達125%。由于網點的全面覆蓋，金融服務更是上了一個層次，對于農村經濟起到了推到作用，但是，憑祥市農村信用社在網點上的分布并不不協調，網點的分布沒有考慮到該地區的經濟總量、人口規模和人均面積等因素。憑祥市下轄憑祥鎮、友誼鎮、夏石鎮以及上石鎮共有4個鎮，截止2020年，4個鎮經濟總量分別為56201萬元、43562萬元、25043萬元、33045萬元，各鎮的人口規模分別為11.6萬人，9.8萬人、9.3萬人、7.6萬人，憑祥鎮人均面積為1752/km2，友誼鎮人均面積為929/km2，夏石鎮人均面積為481/km2，上石鎮人均面積為533/km2，而憑祥市農村信用社在各鎮網點分布分別為憑祥鎮3個、友誼鎮4個、夏石鎮5個以及上石鎮5個。表3憑祥市各鎮經濟總量、人口規模、人均面積以及網點分布情況經濟總量人口規模人均面積網點憑祥鎮5620111.617523友誼鎮435629.89294夏石鎮250439.34815上石鎮330457.65335數據來源：根據憑祥市統計局年報整理所得通過表3的數據分析可以看出，憑祥市農村信用社在網點分布上不協調，憑祥鎮的經濟總量、人口規模和人均面積在各鎮中是最高的，但是信用社只分布了3個網點，這樣的分布結構對憑祥鎮的農戶辦理業務帶來不便，平均一個網點就要服務3.87萬人，也給網點服務方面帶來了負擔。而夏石鎮和上石鎮，前者經濟總量低，后者人口規模小，但都分布了5個網點，同時，這兩個鎮的人均面積在憑祥市各鎮中都是較低，與憑祥鎮情況相比，網點分布上就相對過多，夏石鎮和上石鎮的網點分布顯然與自身的經濟總量、人口規模和人均面積不匹配，也不符合地區社會發展的需要。（二）業務結構不合理農村信用社作為一個自主經營的金融機構，其經營及拓展業務的基本前提就是資金來源。由圖1數據可以看出，憑祥市農村信用社2016-2020年的存款呈上升趨勢，從存款人主體的不同，存款可以分為單位存款和個人儲蓄存款，而憑祥市農村信用社的存款更多的是集中在個人儲蓄存款，單位存款較少，2016年，單位存款比例為32.3%，2017年，單位存款比例為34.6%，2018年為36.6%，2019年為35.3%，截止2020年，憑祥市農村信用社單位存款為37.8%。圖32016-2020年憑祥市農村信用社個人儲蓄存款和單位存款數據來源：根據憑祥市農村信用社年報總結整理所得通過圖3數據分析可以看出，2016年至2020年，憑祥市農村信用社單位存款的比例一直要低于個人儲蓄存款比例，導致了個人儲蓄存款是信用社存款的主要來源，存款來源途徑單一。憑祥市農村信用社在2016年至2020年的貸款呈逐年上漲的趨勢，主要投放在農業和牧業發展上，但是對憑祥市林業市場發展的投放力度較小，占總比例較小。林業市場作為憑祥市的重要經濟支柱之一，它的發展極大推動了憑祥市的經濟發展，而農村信用社在2016年，在林業市場上的貸款僅占貸款總比例的11.3%,2017年，林業貸款為13.2%，2018年為13.4%，2019年為14.3%，2020年為15.1%。圖42016-2020年憑祥市農村信用社農業貸款、牧業貸款和林業貸款數據來源：根據憑祥市農村信用社年報總結整理所得通過圖4數據分析可以看出，2016年至2020年的林業貸款，相比起其他貸款要少，憑祥市農村信用社對于林業市場的貸款投放并不重視，但林業市場一直都是憑祥市經濟發展的重要支柱，重視林業市場，能極大的推動信用社的發展，拓寬信用社的業務方向，完善業務結構。（三）產品創新不及時隨著憑祥市在2015年4月，舉辦“跨境合作開放共贏中國電商憑祥邊關行”交流座談會和2016年5月，《關于憑祥市跨境電商綜合服務平臺建設項目建議書的批復》文件正式下達，意味著政府將要開始大力發展憑祥市跨境電商項目。隨后2017年3月正式開展跨境電商，2019年，據友誼關海關統計，出口貨值達8957萬元，而2020年比2019年全年增長2.3倍，出口貨值達20601萬元，跨境電商的出現不僅推動了憑祥市經濟的發展，而且還為外貿中小企業的業務規模擴大帶來了無限商機與挑戰，但由于還處于剛起步階段，相關的金融產品較為缺乏，對跨境電商的發展有所影響。憑祥市農村信用社從2012年開始推出“惠農e貸”、“農家樂貸”、“轉貸通”等貸款類金融產品，并且2011年推出“周周樂”等理財產品，這些金融產品的出現，極大的推動了農業的發展以及滿足了農戶的投資理財需要，但現階段憑祥市經濟方針重心正朝著跨境電商市場發展，對此，憑祥市農村信用社并沒有根據市場的需要推出針對跨境電商的金融產品。憑祥市跨境電商的中小企業發展存在的問題是：資金不足、財務周轉慢，這些問題，信用社并沒有及時作出應對措施，創造合適的金融產品，與憑祥市經濟發展不適宜，嚴重阻礙了金融服務的進步。（四）風險防控需加強近年來，憑祥市農村信用社對自身的風險控制上取得了一定的成果，但執行的過程中，還是有些方面沒有考慮到。內部風險中，雖然提高了員工的業務能力和風險認知能力，但激勵機制相對缺乏，分配上的平均主義，有挫員工的工作積極性，多勞多得的報酬機制沒有具體呈現，而且領導與一線工作人員的利益分配相差懸殊，有能力者得不到應有的報酬。外部風險中，雖然信用社在農村的不良貸款率在重視信用風險下有了一定程度的下降，但是與城市地區相比，其不良貸款率仍然處于一個較高的水平上，2016年，農村信用社不良貸款占貸款總額的6.6%，2017年，占貸款總額的6.2%，2018年，占貸款總額的5.8%，2019年，占貸款總額的5.1%，2020年，占貸款總額的4.8%，而憑祥市銀行行業不良貸款率的平均值分別為5.6%、5.4%、5.1%、4.7%、4.3%。表42016-2020年憑祥市農村信用社和銀行行業平均不良貸款率對比情況年份農村信用社不良貸款率平均不良貸款率2016年6.6%5.6%2017年6.2%5.4%2018年5.8%5.1%2019年5.1%4.7%2020年4.8%4.3%數據來源：根據憑祥市農村信用社年報總結整理所得通過表5的數據分析可以看出，憑祥市農村信用社2016年-2020年的不良貸款率正在逐年下降，但是與憑祥市整個銀行行業平均不良貸款率對比還是偏高，導致這一情況的發生是因為貸款農戶，在資本能力上有限，而且本身信用評級又難以科學合理進行，因此憑祥市農村信用社還需要針對此問題提出相應措施，來解決不良貸款率居高的問題。在貸款投放上，憑祥市農村信用社大部分的貸款投放于“三農”上，貸款占總貸款比例大，而且由于農業經濟的脆弱性，經營風險過高，另外缺乏針對其他行業，開展與之相適的金融產品，降低投放“三農”貸款占總貸款的比額，多元化、多方面的發展業務結構，可以有效避免金融產品單一，受單個行業經濟的制約減少。四、憑祥市農村信用社的發展對策（一）根據區域經濟發展規模調整網點分布從經濟總量、人口規模和人均面積這三個角度來看，憑祥鎮無疑是憑祥市最有潛力的地區，這一地域將是各家銀行的必爭之地，憑祥市農村信用社應當加強憑祥鎮網點建設，在經濟發展快速和人口密度集中的區域中設立網點，促進憑祥鎮的業務發展，占領高點，創造新的業務增長點。對于夏石鎮和上石鎮，要根據該地區的經濟發展程度和人口密集程度，與調整網點受政府阻力較小和不影響支農任務的前提下，整合這兩個地區現有的網點資源，合理的分布在這兩個鎮中，一方面可以合理調整網點分布結構，另一方面還可以節約經營成本，將利益最大化。除此之外，在城鎮新區、開發區、工業園區、城鄉結合部等經濟活躍地區增設網點，增強輻射功能，拓展服務空間。（二）根據互聯網金融發展趨勢調整業務結構憑祥市農村信用社的存款業務需要加強，除了個人儲蓄存款外還要通過推出優惠政策吸引更多的單位存款，豐富存款業務來源，而貸款業務要注重對林業市場以及其他市場貸款投放力度，多元化、多方面發展自身貸款業務。同時，隨著互聯網金融時代的到來，目前憑祥市農村信用社電子業務任然處于初步階段，收集銀行功能使用局限于查詢、轉賬和繳費這些傳統方面，其他功能的使用率很少，理財購買、線上支付等功能幾乎沒有，日常生活中，人們已經習慣了使用支付寶、微信等進行相關支付業務的習慣，而且這兩個軟件平臺所包涵的功能幾乎涵蓋了人們生活的全部，如投資理財、生活繳費、花唄貸款等，在電子技術水平還未能實現的情況下，憑祥市農村信用社可以借助支付寶、微信等主要互聯網企業平臺進行業務合作，例如推出的金融貸款產品就讓客戶能夠使用微信鏈接申請信用貸款，豐富貸款渠道，也可以進行第三方支付方面合作，比如，支付寶或者微信綁定憑祥市農村信用社的銀行卡進行支付時有減免優惠等。但是從長遠發展上看，憑祥市農村信用社還是需要加大科研投入，提升自身電子業務水平，有穩定的運作平臺。這樣不僅調整了業務結構，更是提高客戶粘性的一個平臺，也不只是簡單的將線下的業務搬運到線上，而是應該大力打造一個適合農村的綜合服務平臺。此外，信用社應該利用互聯網金融和電商的優勢，建設“服務站+電商”的新型農業金融模式，打造具有憑祥特色的鄉鎮服務站，通過挖掘各個鄉鎮的產業特色，有針對性的在各地建設服務站，為村民提供金融服務，比如金融產品咨詢、貸款咨詢、政策咨詢等，并且，農村信用社還需加強與互聯網金融企業的合作，構建自身特色的金融產品銷售平臺，整合憑祥市的特色產品，借助電商渠道銷售，更進一步服務于農村經濟發展。（三）根據用戶需求創新產品供給憑祥市農村信用社要根據市場需求以及政策的支持，來設計相應的金融產品，設計的根本核心就是為了更好地服務有需要的人，擁有相對的產品支持，在對產品的選擇上多樣化，能夠涉及內容較廣一些，可以讓有需要的群眾從眾多的產品中選擇出自己比較中意的服務。首先對于跨境電商市場，要深入地了解憑祥市跨境電商項目所需要的金融服務，做好貸款產品與服務創新，控制風險的同時進行動產質押與無形資產融資，然后再結合銀聯收單、現金流水等相關數據，為其提供消費貸款、流水貸款等多種服務。其次，探索怎么改善融資形式，針對電子商務企業，開展試點工作，并積極探索信用保險對相關企業的扶持力度，以更好的發揮政策性對電子商務的增信與擔保功能。最后，做好金融扶持，盡量得到政策服務扶持，促進跨境電商的發展。除此之外，憑祥市農村信用社在未來的發展過程中，要及時發現市場變化，制定多種金融商品和金融服務方案，提供金融服務。（四）多措并舉增強風險防控能力憑祥市農村信用社對于風險的防控，應當從里到外，從內部再到外部增加自身的風險防控能力。對內部的風險防控，建立合理的激勵機制，制度的創新是農村信用社發展的保障，合理的激勵制度對于員工的工作積極性起到提升作用，在平常的工作中，建立和完善工作分配制度，對員工工資分配應該更重視效率和公平，在分配過程中采用有效的績效考核機制，取消“同工同酬”的舊習，實行“多勞多得”的新體制，以便于提高員工的工作積極性。對外部的風險防控，首先，貸款業務是信用社的重要盈利項目，是信用社發展的一大助力，憑祥市農村信用社在貸款前要了解信貸主體的資質條件，了解有無不良貸款記錄，了解借款用途，并且與村委會達成合作，從村委會了解貸款人的資金實際情況，時刻掌握貸款人的財務變動情況，雙管齊下，從根本解決信用社不良貸款率居高的問題。其次，農村信用社的金融產品過于單一，產品的設計過于傾向于單個行業，使得信用社的發展受到制約，憑祥市農村信用社應當擺脫自身發展受到單個行業的束縛，針對各個行業，市場的需求制定出新的金融產品，而且信用社在未來發展中要吸收優秀創新型等人才，不斷創新，豐富金融產品種類。最后，憑祥市政府應當指導建立一個有秩序的金融交易市場，優化農村金融環境，提高農民的金融意識以及信用意識，為農村信用社的發展創建一個良好的外部環境。國內經驗表明，政府的扶持對于推動農村金融發展是必不可少的措施，農村信用社作為憑祥市的納稅大戶之一，沉重的納稅金額成為了農村信用社發展的一個難關，政府應該考慮農村信用社支農作用，不能將農村信用社