姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點(diǎn)試題精編注意事項(xiàng):1.全卷采用機(jī)器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學(xué)校、姓名、班級、準(zhǔn)考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、()是資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。A.賬面資本B.監(jiān)管資本C.經(jīng)濟(jì)資本D.實(shí)收資本

2、費(fèi)用可能表現(xiàn)為資產(chǎn)的減少，或負(fù)債的增加，或者兼而有之。

3、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略不包括()。A.風(fēng)險分散B.風(fēng)險對沖C.風(fēng)險規(guī)避D.風(fēng)險清除

4、在聲譽(yù)風(fēng)險管理中，董事會及高級管理層的責(zé)任不包括()。A.不定期審核聲譽(yù)風(fēng)險管理政策B.識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽(yù)風(fēng)險C.制定危機(jī)處理程序D.制定聲譽(yù)風(fēng)險管理政策和操作流程

5、下列關(guān)于我國商業(yè)銀行杠桿率說法正確的是（）。A.杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項(xiàng)）／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于1％B.杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項(xiàng)）／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于2％C.杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項(xiàng)）／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于4％D.杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項(xiàng)）／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額，不低于5％

6、下列不屬于信用衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)的是（）。A.替代性B.交易性C.靈活性D.債務(wù)的易變性

7、商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險水平類指標(biāo)、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)和（）A.流動性風(fēng)險指標(biāo)B.信用風(fēng)險指標(biāo)C.風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)D.不良貸款遷徙率指標(biāo)

8、在市場風(fēng)險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，（）一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估價值

9、下列關(guān)于流動性比率指標(biāo)的說法，不正確的是（）。A.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，應(yīng)付流動性需求的能力也就越強(qiáng)B.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金C.對主動負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度為50％是正常情況D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn)，無法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險

10、（2018年真題）下列不屬于風(fēng)險管理“三道防線”的是（）。A.業(yè)務(wù)條線部門B.風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門C.內(nèi)部審計(jì)D.后臺管理部門

11、根據(jù)業(yè)務(wù)活動，外匯敞口大致可以分為交易性外匯敞口和()。A.非交易性外匯敞口B.單幣種敞口C.結(jié)構(gòu)性敞口D.非結(jié)構(gòu)性敞口

12、銀行外匯存款和外匯貸款的幣種頭寸錯配時，銀行的（）就會增加。A.外匯交易風(fēng)險B.外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險C.折算風(fēng)險D.利率風(fēng)險

13、某商業(yè)銀行年初貸款損失準(zhǔn)備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備4億元，補(bǔ)提8億元。如果6月末根據(jù)賬面計(jì)算應(yīng)提貸款損失準(zhǔn)備10億元，則6月末該行貸款損失準(zhǔn)備充足率為（）。A.1B.1.2C.0.9D.0.7

14、商業(yè)銀行對集團(tuán)法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險分析時，對（）的分析判斷至關(guān)重要。A.高層人事安排B.資本來源C.子公司的經(jīng)營情況D.集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易

15、根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法錯誤的是（）。A.期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低C.期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高D.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高

16、某銀行2008年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。A.12.5%B.15.0%C.17.1%D.11.3%

17、下列不屬于商業(yè)銀行客戶風(fēng)險基本面指標(biāo)的是（）。A.品質(zhì)類指標(biāo)B.增長能力指標(biāo)C.環(huán)境類指標(biāo)D.實(shí)力類指標(biāo)

18、（）是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風(fēng)險價值方法

19、（2020年真題）如果商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)分布于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級的客戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險一般會（）。A.增加B.負(fù)相關(guān)C.降低D.不變

20、流動性風(fēng)險是指銀行因無力為負(fù)債的（）和資產(chǎn)的（）提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。A.減少、增加B.增加、減少C.減少、不變D.不變、增加

21、下列不屬于資金業(yè)務(wù)流程的是()。A.前臺交易B.中臺風(fēng)險管理C.后臺結(jié)算／清算D.貸后管理

22、商業(yè)銀行應(yīng)對信息科技風(fēng)險管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)至少應(yīng)每()進(jìn)行一次全面審計(jì)。A.1年B.2年C.3年D.4年

23、全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了很多先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和方法，下列選項(xiàng)沒有體現(xiàn)的是()。A.全球的風(fēng)險管理體系B.全面的風(fēng)險管理范圍C.全程的風(fēng)險管理過程D.完全的風(fēng)險規(guī)避制度

24、作為商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標(biāo)的流動性缺口率，其標(biāo)準(zhǔn)為不得低于()。A.0B.2％C.-2％D.-10％

25、以下不屬于市場風(fēng)險的是()。A.利率風(fēng)險B.匯率風(fēng)險C.法律風(fēng)險D.商品風(fēng)險

26、商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施不包括（）。A.授權(quán)審批控制B.會計(jì)系統(tǒng)控制C.不相容職務(wù)分離控制D.人員控制

27、土地權(quán)利經(jīng)（）方可產(chǎn)生法律效力。A.登記申請B.注冊登記C.注銷登記D.權(quán)屬審核

28、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)表述最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線風(fēng)險數(shù)據(jù)和風(fēng)險暴露的有效加總，有助于銀行準(zhǔn)確把握自身風(fēng)險狀況B.銀行不同部門對風(fēng)險數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此，允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險管理不一致C.交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達(dá)結(jié)算部門是風(fēng)險信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一D.與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計(jì)應(yīng)全面考慮前、中、后臺的相關(guān)部門的需求

29、下列關(guān)于市場風(fēng)險的說法，錯誤的是()。A.市場風(fēng)險中的利率風(fēng)險分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險B.市場風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性特征C.市場風(fēng)險與其他風(fēng)險相比，容易計(jì)量D.銀行表內(nèi)外都存在市場風(fēng)險

30、下列各項(xiàng)中，不屬于內(nèi)部欺詐事件的是()。A.多戶頭支票欺詐B.內(nèi)幕交易C.交易品種未經(jīng)授權(quán)(存在資金損失)D.銀行內(nèi)部發(fā)生的環(huán)境安全性事件

31、操作風(fēng)險人員因素方面主要表現(xiàn)為（）。A.失職違規(guī)B.控制和報(bào)告不力C.與客戶糾紛D.交通事故

32、商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了()。A.久期缺口B.現(xiàn)金缺口C.融資缺口D.信貸缺口

33、假設(shè)商業(yè)銀行持有資產(chǎn)組合A，根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作降低該組合風(fēng)險的效果最差（）。A.賣出50%資產(chǎn)組合A，持有現(xiàn)金B(yǎng).賣出50%資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為0的資產(chǎn)組合YC.賣出50%資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為+0.8的資產(chǎn)組合XD.賣出50%資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為-0.5的資產(chǎn)組合Z

34、物資準(zhǔn)備包括（）。A.控制網(wǎng)、水準(zhǔn)點(diǎn)、標(biāo)樁的測量，“五通一平”，生產(chǎn)、生活臨時設(shè)施等準(zhǔn)備B.項(xiàng)目擴(kuò)大初步設(shè)計(jì)方案的審查，熟悉和審查項(xiàng)目的施工圖紙，項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)自然條件、技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件調(diào)查分析，編制項(xiàng)目施工圖預(yù)算和施工預(yù)算，編制項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)等C.建立項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)，集結(jié)施工隊(duì)伍，對施工人員進(jìn)行入場教育等D.建筑材料準(zhǔn)備，構(gòu)配件和制品加工準(zhǔn)備，施工機(jī)具準(zhǔn)備，生產(chǎn)工藝設(shè)備的準(zhǔn)備等

35、效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要（），既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負(fù)擔(dān)。A.合理配置和利用監(jiān)管資源，提出監(jiān)管建議B.規(guī)范監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，提高監(jiān)管效率C.提出有效的監(jiān)管建議D.合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率

36、商業(yè)銀行A，B和C具有相似的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和業(yè)務(wù)種類其三類經(jīng)營活動如下表A.無法確定B.A銀行C.B銀行D.C銀行

37、下列選項(xiàng)中，屬于銀行機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)人應(yīng)該遵循的原則的是()。A.便民B.合理C.守法D.誠信

38、銀行對10戶/項(xiàng)以上規(guī)模的不良貸款進(jìn)行組包，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為是（）。A.不良貸款轉(zhuǎn)讓B.貸款核銷C.清收處置D.貸款重組

39、在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，不得低于（）。A.30%B.25%C.50%D.75%

40、下列關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略基本內(nèi)容的說法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑B.戰(zhàn)略目標(biāo)可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等C.戰(zhàn)略目標(biāo)決定了實(shí)現(xiàn)路徑D.各家商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是一致的

41、聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動指南。其中“嚴(yán)格管制敏感信息，避免錯誤或無準(zhǔn)備的評論傳播；發(fā)言人應(yīng)當(dāng)以有準(zhǔn)備、有信心的形象出現(xiàn)在媒體面前；當(dāng)敏感信息被媒體披露出來時，能夠良好處理和媒體的關(guān)系；及時改正或收回在媒體中發(fā)表的錯誤言論”屬于聲譽(yù)危機(jī)管理的（）內(nèi)容。A.模擬訓(xùn)練和演習(xí)B.管理危機(jī)過程中的信息交流C.提高日常解決問題的能力D.危機(jī)現(xiàn)場處理

42、我國銀行業(yè)的“三性原則”不包括(?)。A.安全性B.流動性C.效益性D.風(fēng)險性

43、久期缺口的絕對值（），利率變化對商業(yè)銀行的流動性的影響越顯著。A.越大B.越小C.為零D.無法判斷

44、下列不屬于信貸審批原則的是()。A.職責(zé)分離原則B.統(tǒng)一考慮原則C.審貸分離原則D.展期重審原則

45、（2018年真題）銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的主要作用是（）。A.提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價值D.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場風(fēng)險

46、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得（）。A.高于75%B.低于75%C.高于25%D.低于25%

47、關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略，下列說法不正確的是(?)。A.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略只包含戰(zhàn)略目標(biāo)的內(nèi)容B.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較后，提出的一整套中長期發(fā)展目標(biāo)，以及為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)所采取措施的行動方案C.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的戰(zhàn)略目標(biāo)決定實(shí)現(xiàn)路徑D.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行前進(jìn)、發(fā)展的航標(biāo)燈

48、國有建設(shè)用地使用權(quán)作價出資（入股）是國家為了支持國有企業(yè)改革和發(fā)展，進(jìn)一步推行______，對改制的國有企業(yè)涉及的______進(jìn)行資產(chǎn)處置的一種方式。（）A.土地有償使用制度；出讓國有建設(shè)用地使用權(quán)B.土地?zé)o償使用制度；劃撥國有建設(shè)用地使用權(quán)C.土地有償使用制度；劃撥國有建設(shè)用地使用權(quán)D.土地?zé)o償使用制度；出撥國有建設(shè)用地使用權(quán)

49、做好玻璃鋼風(fēng)管的成品保護(hù)，屬于（）。A.事前階段質(zhì)量控制B.事中階段質(zhì)量控制C.事后階段質(zhì)量控制D.事前階段管理控制

50、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)的計(jì)算公式是（）。A.RAROC=(收益-預(yù)期損失)÷非預(yù)期損失B.RAROC=(收益-非預(yù)期損失)÷預(yù)期損失C.RAROC=(非預(yù)期損失-預(yù)期損失)÷收益D.RAROC=(預(yù)期損失-非預(yù)期損失)÷收益二、多選題

51、（2018年真題）下列關(guān)于我國對資本充足率要求的說法中，正確的是（）。A.我國對商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算依據(jù)2012年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實(shí)施B.我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月月末保持在監(jiān)管要求比率之上C.資本充足率=（資本一扣除項(xiàng)）÷信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)D.核心一級資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項(xiàng)）÷（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+8×市場風(fēng)險資本要求）

52、管理缺乏可連續(xù)性屬于()。A.非財(cái)務(wù)警示信號B.財(cái)務(wù)警示信號C.區(qū)域風(fēng)險信號D.行業(yè)風(fēng)險警示信號

53、以下不屬于財(cái)務(wù)報(bào)表分析關(guān)注的內(nèi)容的是（）。A.識別和評價財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險B.識別和評價經(jīng)營管理狀況C.識別和評價資產(chǎn)管理狀況D.識別和評價收益狀況

54、（）是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖的風(fēng)險，通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對沖。A.系統(tǒng)性風(fēng)險對沖B.非系統(tǒng)性風(fēng)險對沖C.自我對沖D.市場對沖?

55、質(zhì)量缺陷是（）。A.施工質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，直接經(jīng)濟(jì)損失也沒有超過額度，不影響使用功能和工程結(jié)構(gòu)性安全的，也不會有永久性不可彌補(bǔ)損失B.由于工程質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，而引起或造成規(guī)定數(shù)額以上的經(jīng)濟(jì)損失、導(dǎo)致工期嚴(yán)重延誤，或造成人身設(shè)備安全事故、影響使用功能C.施工質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，直接經(jīng)濟(jì)損失也沒有超過額度，影響使用功能和工程結(jié)構(gòu)安全的，也不會有永久性不可彌補(bǔ)損失D.由于工程質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，而引起或造成規(guī)定數(shù)額以上的經(jīng)濟(jì)損失、導(dǎo)致工期嚴(yán)重延誤，或造成人身設(shè)備安全事故、影響使用功能

56、下列關(guān)于期權(quán)內(nèi)在價值的理解，不正確的是()。A.價內(nèi)期權(quán)和平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零B.賣權(quán)的執(zhí)行價格高于即期市場價格時，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值C.買權(quán)的執(zhí)行價格低于即期市場價格時，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值D.內(nèi)在價值是指在期權(quán)存續(xù)期間，將期權(quán)履約執(zhí)行所能獲得的收益或利潤

57、根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》等文件的規(guī)定，次級、可疑和損失三類貸款合稱為()。A.一般貸款B.不良貸款C.優(yōu)質(zhì)貸款D.惡劣貸款

58、（2018年真題）信用風(fēng)險計(jì)量的方法不包括（）。A.專家判斷法B.信用評分模型C.預(yù)測模型D.違約概率模型

59、在對集團(tuán)客戶進(jìn)行合并報(bào)表時，下列說法不正確的是（）。A.合并報(bào)表為預(yù)測和評價母公司及子公司將來的股利分派提供依據(jù)B.合并報(bào)表雖以母公司觀點(diǎn)編報(bào)，但可同時為母公司與子公司的股東服務(wù)C.母公司和子公司的債權(quán)人對企業(yè)的債權(quán)要求權(quán)通常是針對獨(dú)立的法律主體，而不是針對經(jīng)濟(jì)主體D.合并報(bào)表既是集團(tuán)的反映，也反映了其中每個法律實(shí)體的償債能力，因而能夠滿足債權(quán)人的分析要求

60、根據(jù)《國際會計(jì)準(zhǔn)則第39號》對金融資產(chǎn)的分類，按公允價值計(jì)價但公允價值的變動不計(jì)人損益而是計(jì)入所有者權(quán)益的資產(chǎn)是（）。A.持有到期的投資B.持有待售類資產(chǎn)C.貸款D.應(yīng)收款

61、與土地登記的一般程序相比，下列各項(xiàng)不屬于初始土地登記程序特殊性的是（）。A.增加了準(zhǔn)備工作B.增加了公告C.增加了通告D.增加了登記申請

62、債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險導(dǎo)致的損失，對原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。A.貸款重組B.限額管理C.貸款轉(zhuǎn)讓D.貸款審批

63、下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，錯誤的是()A.當(dāng)商業(yè)銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲取足夠的資金，極端情況下會導(dǎo)致商業(yè)銀行資不抵債B.流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險C.流動性風(fēng)險肯定是來自市場流動性對銀行流動性風(fēng)險的負(fù)面影響D.資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，流動性風(fēng)險相應(yīng)越低

64、企業(yè)的土地資產(chǎn)處置方案除國務(wù)院批準(zhǔn)改制的企業(yè)報(bào)國土資源部審批外，其他應(yīng)報(bào)土地所在的（）審批A.縣級以上人民政府B.省級以上人民政府C.縣級以上國土資源行政主管部門D.省級以上國土資源行政主管部門

65、()是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險補(bǔ)償C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險規(guī)避

66、負(fù)責(zé)對所有業(yè)務(wù)單位及商業(yè)銀行整體風(fēng)險狀況進(jìn)行仔細(xì)評估的機(jī)構(gòu)是()。A.董事會B.監(jiān)事會C.風(fēng)險管理委員會D.風(fēng)險管理部門

67、下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解，錯誤的是()。A.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一B.不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時負(fù)責(zé)前臺營銷和中臺審批C.不相容職務(wù)進(jìn)行分離，可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性D.雙人復(fù)核是不相容職務(wù)分離原則在實(shí)際中的應(yīng)用

68、張某向商業(yè)銀行申請個人住房抵押貸款，期限l5年。該行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便提前向其發(fā)放貸款，不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類為()引起的操作風(fēng)險。A.信貸人員技能匱乏B.貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)C.內(nèi)部欺詐D.未授權(quán)交易

69、下列屬于貸款用途及還款來源調(diào)查的主要內(nèi)容的是()。A.調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況B.確認(rèn)借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況C.分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力D.調(diào)查借款人的貸款用途與所申請的信貸品種的相關(guān)規(guī)定是否一致

70、國別風(fēng)險管理體系不包括()。A.董事會和高級管理層的有效監(jiān)控B.熟知各個國家的風(fēng)險管理政策和程序C.完善的國別風(fēng)險識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制過程D.完善的內(nèi)部控制和審計(jì)

71、下列關(guān)于風(fēng)險對沖的說法不正確的是（）。A.風(fēng)險對沖不能被用于管理信用風(fēng)險B.風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖C.風(fēng)險對沖對管理股票風(fēng)險非常有效D.風(fēng)險對沖對管理利率風(fēng)險非常有效

72、下列信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。A.不良貸款率B.客戶授信集中度C.貸款風(fēng)險遷徙率D.不良貸款撥備覆蓋率

73、（2018年真題）關(guān)于風(fēng)險管理組織中各機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)，下列說法中正確的是（）。A.風(fēng)險管理部門對商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)活動、經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督B.董事會負(fù)責(zé)組織實(shí)施經(jīng)董事會審核通過的重大風(fēng)險管理事項(xiàng)，以及在董事會授權(quán)范圍內(nèi)就有關(guān)風(fēng)險管理事項(xiàng)進(jìn)行決策C.高級管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理／決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任D.風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系

74、根據(jù)業(yè)務(wù)活動，外匯敞口大致可以分為交易性外匯敞口和()。A.非交易性外匯敞口B.單幣種敞口C.結(jié)構(gòu)性敞口D.非結(jié)構(gòu)性敞口

75、某家商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例達(dá)到90％，這說明（）。A.該銀行經(jīng)營狀況良好B.該銀行流動性風(fēng)險偏高，但仍屬正常C.該銀行處置不當(dāng)可能失去清償能力D.該銀行資產(chǎn)比率大，發(fā)展?jié)摿Υ螅芰?qiáng)

76、（2021年真題）商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進(jìn)行分類，并對各類資產(chǎn)準(zhǔn)確估量B.我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%C.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)D.比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當(dāng)前和過去的流動性狀況，預(yù)測未來的流動性

77、因（）的消滅而進(jìn)行的登記稱為注銷登記。A.土地B.土地權(quán)利C.土地用途D.土地權(quán)利人

78、風(fēng)險識別包括()兩個環(huán)節(jié)。A.感知風(fēng)險和預(yù)測風(fēng)險B.感知風(fēng)險和分析風(fēng)險C.預(yù)測風(fēng)險和分析風(fēng)險D.感知風(fēng)險和控制風(fēng)險

79、下列關(guān)于擔(dān)保的說法中，錯誤的是()。A.連帶責(zé)任保證的債權(quán)人可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任B.抵押方式下，債務(wù)人將抵押財(cái)產(chǎn)移交債權(quán)人占有C.質(zhì)押方式下，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償D.債務(wù)人可以向債權(quán)人給付定金作為債權(quán)的擔(dān)保

80、設(shè)在高層建筑內(nèi)的供暖熱源加壓泵間管道的分界點(diǎn)為（）。A.以泵間外墻皮1.2m處為界B.以泵間外墻皮1.5m處為界C.以泵間外墻皮為界D.泵間人口閥門

81、巴塞爾委員會根據(jù)()，把商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險分為八大類。A.損失結(jié)果B.風(fēng)險事故C.風(fēng)險發(fā)生的范圍D.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因

82、在合同期限錯配表中，銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額等于（）。A.資產(chǎn)方的資金流入加負(fù)債方的資金流出B.資產(chǎn)方的資金流入減負(fù)債方的資金流出C.資產(chǎn)方的資金流入乘負(fù)債方的資金流出D.資產(chǎn)方的資金流入除負(fù)債方的資金流出

83、下列選項(xiàng)不是商業(yè)銀行用來計(jì)算VaR值的模型技術(shù)的是（）。A.期望法B.方差—協(xié)方差法C.歷史模擬法D.蒙特卡洛模擬法

84、（2020年真題）關(guān)于商業(yè)銀行核心一級資本充足率，下列表述最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?A.核心一級資本具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之前的特征B.我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)采用了巴塞爾協(xié)議中Ⅲ監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C.核心一級資本充足率計(jì)算的分母部分只包含信用風(fēng)險和市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)兩個部分D.核心一級資本充足率計(jì)算的分子部分是核心一級資本減去對應(yīng)的資本扣除項(xiàng)

85、因人員內(nèi)外勾結(jié)所造成的商業(yè)銀行操作風(fēng)險損失事件，應(yīng)當(dāng)被歸類為（）。A.外部欺詐B.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動C.內(nèi)部欺詐D.執(zhí)行、交割和流程管理

86、在商業(yè)銀行的風(fēng)險管理和控制措施下，下列哪一項(xiàng)屬于風(fēng)險緩釋措施？()A.減少損失嚴(yán)重產(chǎn)品的交易B.對出納人員實(shí)行強(qiáng)制休假制度C.購買未授權(quán)交易保險D.為操作風(fēng)險分配資本金

87、()作為一種特殊的信用風(fēng)險，是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。A.市場風(fēng)險B.違約風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.結(jié)算風(fēng)險

88、不屬于按照個人信貸產(chǎn)品分類進(jìn)行風(fēng)險分析的是()。A.假按揭B.汽車消費(fèi)信貸C.信用卡消費(fèi)信貸D.違約概率

89、《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低（）要求，鼓勵商業(yè)銀行采用（）技術(shù)。A.監(jiān)管資本，高級風(fēng)險量化B.經(jīng)濟(jì)資本，高級風(fēng)險量化C.會計(jì)資本，風(fēng)險定性分析D.注冊資本，風(fēng)險定性分析

90、案例一發(fā)生進(jìn)度偏差的主要因素是（）。A.在項(xiàng)目內(nèi)部，屬于項(xiàng)目管理不當(dāng)B.作業(yè)隊(duì)長不熟悉工藝要求造成的C.項(xiàng)目外部的影響因素D.供貨商供貨質(zhì)量發(fā)生差異

91、下列關(guān)于信貸審批的說法中，錯誤的是（）。A.原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序B.信貸審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營銷和發(fā)放C.在進(jìn)行信貸決策時，應(yīng)當(dāng)考慮衍生交易工具的信用風(fēng)險D.在進(jìn)行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對可能引發(fā)信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)一考慮和計(jì)量

92、商業(yè)銀行A、B和C具有相似的資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和業(yè)務(wù)種類，其三類經(jīng)營指標(biāo)如下表：假設(shè)其他條件完全相同，則流動性風(fēng)險管理壓力最大的銀行是（）。A.銀行B.銀行C.無法確定D.銀行A

93、往往被看作是核心存款的重要組成部分的是()。A.個人存款B.同業(yè)拆借C.公司存款D.分支機(jī)構(gòu)存款

94、（2018年真題）歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟(jì)損失的事故，銀行面臨的這種風(fēng)險屬于（）。A.法律風(fēng)險B.政策風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.策略風(fēng)險

95、下列關(guān)于銀行機(jī)構(gòu)信息披露的說法中，錯誤的是()。A.銀行機(jī)構(gòu)的信息披露主要是會計(jì)信息披露B.銀行機(jī)構(gòu)的信息披露有利于社會大眾及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行的監(jiān)督管理C.銀行機(jī)構(gòu)信息披露具體披露的內(nèi)容和要求，可按安全性、流動性和效益性三個方面確定D.銀行機(jī)構(gòu)要真實(shí)、全面、及時、充分地進(jìn)行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明度

96、一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時主要考慮與借款人和市場有關(guān)的因素，下列屬于與市場有關(guān)的因素的是()。A.聲譽(yù)B.杠桿C.收益波動性D.經(jīng)濟(jì)周期

97、在操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)中，客戶投訴占比的計(jì)算公式是()。A.每項(xiàng)產(chǎn)品未解決的客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品的交易數(shù)量B.每項(xiàng)產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量C.每項(xiàng)產(chǎn)品未解決的客戶投訴數(shù)量/該項(xiàng)產(chǎn)品的投訴數(shù)量D.每項(xiàng)產(chǎn)品已解決的客戶投訴數(shù)量/該項(xiàng)產(chǎn)品的投訴數(shù)量

98、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二支柱建設(shè)的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.銀行需要審慎評估各類風(fēng)險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本規(guī)劃和資本充足率管理計(jì)劃B.銀行需要建立完善的風(fēng)險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序C.銀行應(yīng)將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分D.內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)至少每三年實(shí)施一次

99、下列關(guān)于收益率曲線的說法，不正確的是（）。A.收益率曲線的形狀是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷B.假設(shè)目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

100、下列不屬于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確的我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的是()。A.促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行B.促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行C.規(guī)避系統(tǒng)風(fēng)險D.維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心三、判斷題

101、下列說法正確的有（）。A.風(fēng)管導(dǎo)流葉片制作安裝按圖示葉片面積計(jì)算B.柔性軟風(fēng)管安裝按圖示管道中心線長度以”m”為計(jì)量單位C.不銹鋼通風(fēng)管道、鋁板通風(fēng)管道的制作安裝中包括法蘭和吊托架D.風(fēng)管測定孔制作安裝，按其型號以“個”為計(jì)量單位E.塑料通風(fēng)管制作安裝不包括吊托架

102、合同示范文本分別從不同角度，針對（），具體地規(guī)范了當(dāng)事人的簽約行為，它為《合同法》的貫徹實(shí)施起到了很好的保證作用。A.當(dāng)事人要求B.合同法的要求C.不同行業(yè)特點(diǎn)D.合同備案的要求

103、對一二級抗震等級的框架結(jié)構(gòu)，當(dāng)設(shè)計(jì)無具體要求時，其縱向受力鋼筋檢驗(yàn)所得的鋼筋的抗拉強(qiáng)度實(shí)測值與屈服強(qiáng)度實(shí)測值的比值不應(yīng)小于（）。A.1.2B.1.25C.1.3D.1.35

104、起重設(shè)備安全操作應(yīng)注意事項(xiàng)有（）。A.起重設(shè)備屬于特種設(shè)備，必須持證操作，操作時精力要集中B.工作前要進(jìn)行空載試驗(yàn)，檢查各部位有無缺陷，安全裝置是否靈敏可靠C.運(yùn)行時應(yīng)先鳴信號，禁止吊物從人頭上駛過D.工作中必須執(zhí)行和遵守“十不吊”E.吊車停止使用時，不準(zhǔn)懸掛重物

105、吊桿、龍骨安裝完成后，應(yīng)對其進(jìn)行隱蔽驗(yàn)收。有的工程在安裝龍骨時用膨脹螺絲，其安裝是否牢固，應(yīng)做（）試驗(yàn)，結(jié)果應(yīng)符合設(shè)計(jì)要求。A.拉拔B.牢固C.強(qiáng)度D.拉伸

106、我國國有土地使用權(quán)最基本的取得方式為（）。A.無償使用B.低價轉(zhuǎn)讓C.有償轉(zhuǎn)讓D.有償使用和無償劃撥

107、風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于靜態(tài)的指標(biāo)。（）

108、建筑工程采用的主要材料、半成品、成品、建筑構(gòu)配件、器具和設(shè)備應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)場驗(yàn)收，凡涉及安全、功能的有關(guān)產(chǎn)品，應(yīng)按各專業(yè)工程質(zhì)量驗(yàn)收規(guī)范規(guī)定進(jìn)行復(fù)驗(yàn)，并應(yīng)經(jīng)（）檢查認(rèn)可。A.監(jiān)理工程師B.建設(shè)單位技術(shù)負(fù)責(zé)人C.總監(jiān)理工程師D.施工單位技術(shù)負(fù)責(zé)人

109、天然石灰石質(zhì)量應(yīng)符合《天然石灰石建筑板材》GB/T23453的要求。

110、關(guān)于留置權(quán)人的義務(wù)，下列說法正確的是（）。A.妥善保管留置物B.不得擅自出租或處分留置物C.不得擅自處分留置物D.留置權(quán)所擔(dān)保的債權(quán)消滅時，留置權(quán)人應(yīng)將留置物返還給債務(wù)人E.在留置權(quán)的實(shí)現(xiàn)過程中，不得變賣該留置財(cái)產(chǎn)

111、股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成市場風(fēng)險。（）

112、骨干人員的培養(yǎng)和使用方案屬于人力資源業(yè)務(wù)計(jì)劃中的（）。A.配備計(jì)劃B.使用計(jì)劃C.培訓(xùn)開發(fā)計(jì)劃D.職業(yè)計(jì)劃

113、下列關(guān)于土地承包經(jīng)營權(quán)的說法，正確的是（）。A.承包經(jīng)營權(quán)的客體是集體所有的土地或森林、山嶺、草原、荒地、灘涂、水面B.農(nóng)民集體所有的土地須由本集體經(jīng)濟(jì)組織的成員承包經(jīng)營C.承包經(jīng)營權(quán)的目的是從事種植業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)生產(chǎn)或其他農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營D.承包經(jīng)營權(quán)的期限只能為30年

114、商業(yè)銀行授信審批一般應(yīng)當(dāng)遵循審貸分離、統(tǒng)一考慮和展期重審的原則。（）

115、依據(jù)我國《婚姻法》的有關(guān)規(guī)定，可撤銷婚姻的撤銷事由是（）。A.重婚B.未到法定婚齡C.因欺詐而結(jié)婚D.因脅迫而結(jié)婚

116、根據(jù)《施工企業(yè)工程建設(shè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化管理規(guī)范》JGJ/T198-2010，施工企業(yè)工程建設(shè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化工作管理應(yīng)與企業(yè)科研和技術(shù)創(chuàng)新相結(jié)合，并應(yīng)及時將（）轉(zhuǎn)化為企業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。A.科技創(chuàng)新成果B.新技術(shù)C.新工藝D.新材料

117、枋材是指截面寬度不足厚度3倍的木料。

118、甲公司和乙公司簽訂了小麥買賣合同，甲公司在入庫后發(fā)現(xiàn)乙公司多交付了10噸小麥，甲公司多收的10噸小麥在甲和乙之間形成的法律關(guān)系是（）。A.意外事件B.無因管理C.不當(dāng)?shù)美鸇.善意取得

119、在薪酬管理所要達(dá)到的目標(biāo)中，下列哪一個是基本要求：（）。A.效率目標(biāo)B.公平目標(biāo)C.合法目標(biāo)D.發(fā)展目標(biāo)

120、勞務(wù)分包人的（）關(guān)系到工程項(xiàng)目最終成果的體現(xiàn)。A.管理能力B.作業(yè)能力C.履約能力D.勞動力的投人

參考答案與解析

1、答案：A本題解析：賬面資本是資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益，即資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分。

2、答案：正確本題解析：費(fèi)用可能表現(xiàn)為資產(chǎn)的減少，或負(fù)債的增加，或者兼而有之。費(fèi)用本質(zhì)上是一種企業(yè)資源的流出，它與資源流入企業(yè)所形成的收入相反，它也可理解為資產(chǎn)的耗費(fèi)，其目的是為了取得收入，從而獲得更多資產(chǎn)。

3、答案：D本題解析：商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險管理策略可以大致概括為風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補(bǔ)償五種策略。

4、答案：A本題解析：董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險管理政策和操作流程，負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽(yù)風(fēng)險。除制定常態(tài)的風(fēng)險處理政策和流程外，董事會和高級管理層還應(yīng)當(dāng)制定危機(jī)處理程序，定期根據(jù)自身情況對聲譽(yù)風(fēng)險進(jìn)行情景分析和壓力測試，以應(yīng)對突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失。A項(xiàng)董事會及高級管理層應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽(yù)風(fēng)險管理政策。

5、答案：C本題解析：杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項(xiàng)）／調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額2011年6月，銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求。該辦法全面采用了巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定的杠桿率計(jì)量方法，并對杠桿率提出了更加嚴(yán)格的監(jiān)管要求。該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4％，比巴塞爾委員會的要求高1個百分點(diǎn)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行整體杠桿率情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，加強(qiáng)對銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的分析與防范。

6、答案：D本題解析：。信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)（如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等）外，還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點(diǎn)。

7、答案：C本題解析：。依照中國證監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》（試行），風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個主要類別，即風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補(bǔ)。

8、答案：A本題解析：答案為A。在這四種價值中，B、C、D項(xiàng)對市場價格的依賴性很強(qiáng)，只有名義價值是根據(jù)歷史成本反映出來的，所以不具有實(shí)質(zhì)性意義。

9、答案：C本題解析：對主動負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。

10、答案：D本題解析：業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，其是風(fēng)險的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識別、評估和報(bào)告風(fēng)險敞口。風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險防線。風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)活動。合規(guī)部門負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。風(fēng)險管理和合規(guī)管理部門均應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)條線部門。內(nèi)部審計(jì)是第三道風(fēng)險防線。內(nèi)審部門對銀行的風(fēng)險治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)。

11、答案：A本題解析：根據(jù)業(yè)務(wù)活動，外匯敞口大致可以分為以下兩類：交易性外匯敞口和非交易性外匯敞口。

12、答案：B本題解析：外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險是因?yàn)殂y行資產(chǎn)與負(fù)債以及資本之間幣種的不匹配而產(chǎn)生的。當(dāng)銀行外匯存款和外匯貸款的幣種頭寸錯配，則該銀行的外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險增加。

13、答案：B本題解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率=（貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）×100%=[（4+8）/10]×100%=120%。

14、答案：D本題解析：首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)參照單一法人客戶信用風(fēng)險識別和分析方法，對集團(tuán)法人客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、非財(cái)務(wù)因素及擔(dān)保狀況等進(jìn)行逐項(xiàng)分析，以識別其潛在的信用風(fēng)險。其次，集團(tuán)法人客戶通常更為復(fù)雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特別是對集團(tuán)內(nèi)各關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行正確的分析和判斷至關(guān)重要。故本題選D。

15、答案：B本題解析：正常貸款遷徙率=[（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）／（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）]×100％。由此可知，其他條件不變的情況下，期初正常類貸款期間減少金額越多，分母越小，正常貸款遷徙率越高。

16、答案：C本題解析：。將題中已知條件代入公式：關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%=600/(4000-500)≈17.1%。其中，期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。

17、答案：B本題解析：客戶風(fēng)險的內(nèi)生變量包括兩大類：基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。基本面指標(biāo)又分為：①品質(zhì)類指標(biāo)；②實(shí)力類指標(biāo)；③環(huán)境類指標(biāo)。

18、答案：B本題解析：久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值影響的一種方法。

19、答案：C本題解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。例如，如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較大；如果一個風(fēng)險下降而另一個風(fēng)險上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較小。正是由于這種相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總。將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小或負(fù)相關(guān)的不同行業(yè)/地區(qū)/貸款種類的借款人，有助于降低商業(yè)銀行貸款組合的整體風(fēng)險。相反，如果信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。

20、答案：A本題解析：流動性風(fēng)險是指銀行因無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。

21、答案：D本題解析：資金業(yè)務(wù)流程包括前臺交易、中臺風(fēng)險管理、后臺結(jié)算／清算三個環(huán)節(jié)。

22、答案：C本題解析：內(nèi)部審計(jì)方面，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，信息科技應(yīng)用情況，以及信息科技風(fēng)險評估結(jié)果，決定信息科技內(nèi)部審計(jì)范圍和頻率。但至少應(yīng)每3年進(jìn)行一次全面審計(jì)。

23、答案：D本題解析：商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了以下先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和方法：全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理辦法、全員的風(fēng)險管理文化。

24、答案：D本題解析：流動性缺口率不得低于-10％。

25、答案：C本題解析：市場風(fēng)險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險四種。

26、答案：D本題解析：內(nèi)部控制措施一般包括不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和績效考評控制等。故本題選D。

27、答案：B本題解析：注冊登記是指土地登記機(jī)構(gòu)對批準(zhǔn)登記的土地權(quán)利進(jìn)行登卡、裝簿、造冊的工作程序。一經(jīng)注冊登記，土地權(quán)利即產(chǎn)生法律效力。

28、答案：B本題解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的良好標(biāo)準(zhǔn)如下：(1)建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和模板，實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險數(shù)據(jù)、風(fēng)險暴露和風(fēng)險計(jì)量結(jié)果的有效加總。(2)加強(qiáng)流程管理，促進(jìn)信息傳導(dǎo)，防止交易對手的風(fēng)險預(yù)警信號不能及時到達(dá)結(jié)算部門、信貸審批過程中前臺客戶經(jīng)理與風(fēng)險監(jiān)控人員的信息不一致等，所有與風(fēng)險相關(guān)的系統(tǒng)流程的設(shè)計(jì)應(yīng)由前、中、后臺相關(guān)業(yè)務(wù)條線和職能部門的人員共同完成，確保風(fēng)險信息在前臺和后臺的及時傳導(dǎo)，同時應(yīng)建立一致的風(fēng)險數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)模板，實(shí)現(xiàn)二者之間的有效對接和轉(zhuǎn)換，保證信息的一致性。(3)更新IT系統(tǒng)架構(gòu)，擴(kuò)展系統(tǒng)功能。(4)提升人員素質(zhì)，確保系統(tǒng)安全。

29、答案：B本題解析：市場風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性特征，所以B項(xiàng)說法錯誤。

30、答案：D本題解析：內(nèi)部欺詐是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，此類事件至少涉及內(nèi)部一方。A、B、C項(xiàng)均屬于內(nèi)部欺詐事件，D項(xiàng)屬于違反用工法事件。

31、答案：A本題解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有：人員因素方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。

32、答案：C本題解析：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差異構(gòu)成了所謂的融資缺口。

33、答案：C本題解析：因?yàn)镃選項(xiàng)購買的資產(chǎn)與A正相關(guān)，所以降低組合風(fēng)險的效果最差。

34、答案：D本題解析：物資準(zhǔn)備包括建筑材料準(zhǔn)備，構(gòu)配件和制品加工準(zhǔn)備，施工機(jī)具準(zhǔn)備，生產(chǎn)工藝設(shè)備的準(zhǔn)備等。

35、答案：D本題解析：效率原則是四大監(jiān)管原則之一，它具體是指銀監(jiān)會在進(jìn)行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負(fù)擔(dān)。

36、答案：C本題解析：存貸比可以在一定程度上衡量銀行以相對穩(wěn)定的負(fù)債支持流動性較弱資產(chǎn)擴(kuò)張的能力。存貸比越大風(fēng)險管理壓力越大，BC風(fēng)險管理壓力大于A風(fēng)險管理壓力。中長期貸款比重越高風(fēng)險管理壓力越大，BC大于A風(fēng)險管理壓力。最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計(jì)/各項(xiàng)存款x100%。該指標(biāo)從客戶角度控制銀行從個別借款人獲得大量資金，避免過高的融資集中度。該指標(biāo)越大風(fēng)險管理壓力越大，AB大于C。綜上B銀行的流動性風(fēng)險管理壓力最大

37、答案：A本題解析：銀行機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入要遵循公開、公平、公正、效率和便民的原則。

38、答案：A本題解析：不良貸款轉(zhuǎn)讓(打包出售)是指銀行對10戶/項(xiàng)(“戶”指獨(dú)立企業(yè)法人，“項(xiàng)”指抵債資產(chǎn))以上規(guī)模的不良貸款進(jìn)行組包，通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

39、答案：B本題解析：。在《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》中，流動性指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行流動性狀況及其波動性，包括流動性比例、核心負(fù)債比例和流動性缺口率。流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，不應(yīng)低于25%。

40、答案：D本題解析：選項(xiàng)D有最明顯的錯誤，在具體操作中，各家商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)都是根據(jù)自身的情況來確定的，不一定是一致的。

41、答案：B本題解析：管理危機(jī)過程中的信息交流是指嚴(yán)格管制敏感信息，避免錯誤或無準(zhǔn)備的評論傳播；發(fā)言人應(yīng)當(dāng)以有準(zhǔn)備、有信心的形象出現(xiàn)在媒體面前；當(dāng)敏感信息被媒體披露出來時，能夠良好處理和媒體的關(guān)系；及時改正或收回在媒體中發(fā)表的錯誤言論。故本題選B。

42、答案：D本題解析：我國銀行業(yè)的至關(guān)重要的“三性原則”是安全性、流動性、效益性。

43、答案：A本題解析：久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著。

44、答案：A本題解析：信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結(jié)合交易對方或貸款申請人的風(fēng)險評級，對其信用風(fēng)險暴露進(jìn)行詳細(xì)的評估之后作出信貸決策的過程。信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則和展期重審原則。

45、答案：C本題解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價值。

46、答案：D本題解析：我國《商業(yè)銀行法》第十九條第二款規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%。考點(diǎn)：流動性風(fēng)險的識別與分析

47、答案：A本題解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。?

48、答案：C本題解析：國有建設(shè)用地使用權(quán)作價出資（入股）是國家為了支持國有企業(yè)改革和發(fā)展，進(jìn)一步推行土地有償使用制度，明晰土地產(chǎn)權(quán)關(guān)系，盤活和顯化土地資產(chǎn)，對改制的國有企業(yè)涉及的劃撥國有建設(shè)用地使用權(quán)進(jìn)行資產(chǎn)處置的一種方式。

49、答案：B本題解析：風(fēng)管系統(tǒng)在交工驗(yàn)收之前要補(bǔ)刷一道涂料或油漆，保持圍觀質(zhì)量良好，所以屬于事中階段質(zhì)量控制。

50、答案：A本題解析：題中RAROC還有一個公式：RAROC=(貸款的一年收入-各項(xiàng)費(fèi)用-預(yù)期損失)÷監(jiān)督或經(jīng)濟(jì)成本。對比A，兩者其實(shí)本質(zhì)是相同的，貸款的一年收入-各項(xiàng)費(fèi)用=收益，非預(yù)期損失=經(jīng)濟(jì)資本。

51、答案：A本題解析：商業(yè)銀行的資本充足率在任何時點(diǎn)都要保持在監(jiān)管要求比例之上。故B項(xiàng)錯誤。資本充足率=（總資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng)）÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％，核心一級資本充足率=（核心一級資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng)）÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％。故C、D項(xiàng)錯誤。

52、答案：A本題解析：管理缺乏可連續(xù)性屬于非財(cái)務(wù)警示信號。

53、答案：D本題解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經(jīng)營狀況以及經(jīng)營過程中存在的問題。財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注以下四項(xiàng)內(nèi)容：識別和評價財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險；識別和評價經(jīng)營管理狀況；識別和評價資產(chǎn)管理狀況；識別和評價負(fù)債管理狀況。

54、答案：D本題解析：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品,抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險(利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險)非常有效,可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。(1)自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進(jìn)行風(fēng)險對沖。(2)市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖的風(fēng)險,通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對沖。?考點(diǎn)?商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略?

55、答案：A本題解析：質(zhì)量缺陷是施工質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，直接經(jīng)濟(jì)損失也沒有超過額度，不影響使用功能和工程結(jié)構(gòu)性安全的，也不會有永久性不可彌補(bǔ)損失。

56、答案：A本題解析：內(nèi)在價值是指在期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益。如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于即期市場價格，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值。所以，價外期權(quán)與平價期權(quán)的內(nèi)在價值為零。

57、答案：B本題解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》(銀監(jiān)發(fā)[2007]54號)等文件規(guī)定，貸款可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

58、答案：C本題解析：商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估/計(jì)量大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。

59、答案：C本題解析：答案為C。依據(jù)現(xiàn)行的“母公司”觀點(diǎn)，合并報(bào)表主要向母公司的股東和債權(quán)人反映企業(yè)集團(tuán)的整體狀況。合并報(bào)表的會計(jì)主體是能被母公司管理部門控制的全部經(jīng)營活動。這一主體稱為企業(yè)集團(tuán)，它強(qiáng)調(diào)的是經(jīng)濟(jì)實(shí)體而不是法律實(shí)體。因此，作為集團(tuán)母公司債權(quán)人的銀行在分析合并報(bào)表時，應(yīng)將合并報(bào)表視為母公司報(bào)表的附表，更應(yīng)該重視母公司報(bào)表所反映出的償債能力。

60、答案：B本題解析：解析]答案為B。《國際會計(jì)準(zhǔn)則第39號》將金融資產(chǎn)劃分為：以公允價值計(jì)量變動計(jì)入損益的金融資產(chǎn)、持有待售、持有到期的投資、貸款和應(yīng)收款。前兩類資產(chǎn)按公允價值計(jì)價，但對于持有待售類資產(chǎn)，其公允價值的變動不計(jì)入損益而是計(jì)入所有者權(quán)益。

61、答案：D本題解析：初始土地登記又稱土地總登記，相對于土地登記的一般程序，其有三個特殊性：①增加了準(zhǔn)備工作；②增加了通告；③增加了公告。

62、答案：A本題解析：貸款重組是債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險導(dǎo)致的損失，對原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

63、答案：C本題解析：流動性風(fēng)險既可能來自商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配，以及信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等其他類別風(fēng)險向流動性風(fēng)險的轉(zhuǎn)化，也可能來自市場流動性對銀行流動性風(fēng)險的負(fù)面影響，即由于外部融資市場深度不足或市場動蕩，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法及時以合理價格變現(xiàn)或抵押資產(chǎn)以獲得流動性支持。

64、答案：D本題解析：改制企業(yè)根據(jù)批準(zhǔn)文件，擬訂土地資產(chǎn)處置總體方案，向有批準(zhǔn)權(quán)的國土資源行政主管部門申請核準(zhǔn)。其中，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)改制的企業(yè)，土地資產(chǎn)處置方案應(yīng)報(bào)國土資源部審批，其他企業(yè)的土地資產(chǎn)處置方案應(yīng)報(bào)土地所在的省級以上國土資源行政主管部門審批。

65、答案：D本題解析：風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。

66、答案：C本題解析：風(fēng)險管理委員會應(yīng)當(dāng)與金融風(fēng)險管理部門、業(yè)務(wù)部門和信息／技術(shù)部門保持密切聯(lián)系，隨時獲取相關(guān)的風(fēng)險信息，并定期對所有業(yè)務(wù)單位及商業(yè)銀行整體風(fēng)險狀況進(jìn)行仔細(xì)評估。

67、答案：D本題解析：一般應(yīng)當(dāng)加以分離的不相容職務(wù)有：授權(quán)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)督審核、業(yè)務(wù)執(zhí)行與相應(yīng)記錄、財(cái)務(wù)保管與相應(yīng)記錄、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。

68、答案：B本題解析：內(nèi)部流程因素引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，具體包括財(cái)務(wù)/會計(jì)錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、錯誤監(jiān)控/報(bào)告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面。本題中的操作風(fēng)險正是由于業(yè)務(wù)流程沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的。

69、答案：D本題解析：貸款用途及還款來源調(diào)查的主要內(nèi)容包括：(1)調(diào)查借款人的貸款用途與所申請的信貸品種的相關(guān)規(guī)定是否一致。(2)還款來源是否有效落實(shí)并足以履約等。

70、答案：B本題解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將國別風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理體系，建立與自身戰(zhàn)略目標(biāo)、國別風(fēng)險暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國別風(fēng)險管理體系。國別風(fēng)險管理體系包括以下基本要素：①董事會和高級管理層的有效監(jiān)控；②完善的國別風(fēng)險管理政策和程序；③完善的國別風(fēng)險識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制過程；④完善的內(nèi)部控制和審計(jì)。

71、答案：A本題解析：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險(利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險)非常有效。風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。近年來由于信用衍生品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風(fēng)險對沖策略也被廣泛應(yīng)用于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域。

72、答案：B本題解析：客戶授信集中度與銀行自身資產(chǎn)的質(zhì)量無關(guān)。

73、答案：D本題解析：A項(xiàng)屬于監(jiān)事會的職責(zé)；B項(xiàng)屬于高級管理層的職責(zé)；C項(xiàng)屬于董事會的職責(zé)。

74、答案：A本題解析：根據(jù)業(yè)務(wù)活動，外匯敞口大致可以分為以下兩類：交易性外匯敞口和非交易性外匯敞口。

75、答案：C本題解析：我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％，一旦指標(biāo)超過了警戒線，處置不當(dāng)則可能失去清償能力，并最終導(dǎo)致商業(yè)銀行的破產(chǎn)。

76、答案：D本題解析：D項(xiàng)，流動性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點(diǎn)是簡單實(shí)用，有助于理解商業(yè)銀行當(dāng)前和過去的流動性狀況；缺點(diǎn)是其屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進(jìn)行評估和預(yù)測。

77、答案：B本題解析：根據(jù)《土地登記辦法》的規(guī)定，注銷登記，是指因土地權(quán)利的消滅而進(jìn)行的登記。

78、答案：B本題解析：風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。

79、答案：B本題解析：抵押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移對財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

80、答案：C本題解析：設(shè)在高層建筑內(nèi)的供暖熱源加壓泵間管道的分界點(diǎn)為以泵間外墻皮為界。

81、答案：D本題解析：根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)可以將風(fēng)險分為不同的類型。按誘發(fā)原因分類可分為信用、市場、操作、流動性、國家、聲譽(yù)、法律以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類；A項(xiàng)按損失的結(jié)果可分為純粹和投機(jī)風(fēng)險；B項(xiàng)按風(fēng)險事故可分為經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險和社會風(fēng)險；C項(xiàng)按風(fēng)險發(fā)生的范圍可分為系統(tǒng)性和非系統(tǒng)性風(fēng)險。

82、答案：B本題解析：在合同期限錯配表中，資產(chǎn)方的資金流人減負(fù)債方的資金流出等于銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額。

83、答案：A本題解析：風(fēng)險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損失。目前，商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術(shù)來計(jì)算VaR值：方差一協(xié)方差法、歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法。故本題選A。

84、答案：D本題解析：A項(xiàng)：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。B項(xiàng)：需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（4.5%）。C項(xiàng)：分母的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。D項(xiàng)：核心一級資本充足率計(jì)算的分子部分是核心一級資本減去對應(yīng)的資本扣除項(xiàng)。

85、答案：C本題解析：內(nèi)部欺詐事件：故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。我國商業(yè)銀行員工違法行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案兩種，屬于最常見的操作風(fēng)險類型。客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件：因未按有關(guān)規(guī)定造成未對特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)（如誠信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件。外部欺詐事件：第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。執(zhí)行、交割和流程管理事件：因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件。考點(diǎn)：操作風(fēng)險分類

86、答案：C本題解析：C選項(xiàng)屬于風(fēng)險緩釋措施中的購買保險。

87、答案：D本題解析：作為一種特殊的信用風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。

88、答案：D本題解析：假按揭風(fēng)險屬于個人住宅抵押貸款的風(fēng)險分析，所以A項(xiàng)正確；汽車消費(fèi)信貸、信用卡消費(fèi)信貸屬于個人零售貸款的風(fēng)險分析，所以B、C正確；D項(xiàng)中的違約概率屬于客戶信用評級的內(nèi)容。

89、答案：A本題解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險相匹配的成本。經(jīng)濟(jì)資本是銀行自己計(jì)量的用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。會計(jì)資本是會計(jì)報(bào)表上列出的用歷史成本計(jì)量的資本。注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風(fēng)險量化技術(shù)就是將不可見的風(fēng)險數(shù)量化，風(fēng)險定性技術(shù)則是從性質(zhì)方面評價風(fēng)險。對比各選項(xiàng)，首先可以排除選項(xiàng)C、D，因?yàn)槎ㄐ苑治鎏唵危皇且膭畹募夹g(shù)。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，如果不了解具體條例，通過排除法，可知選項(xiàng)A是最佳答案。

90、答案：A本題解析：案例一發(fā)生進(jìn)度偏差的主要因素是在項(xiàng)目內(nèi)部，屬于項(xiàng)目管理不當(dāng)。

91、答案：A本題解析：A項(xiàng)錯誤，原有貸款和其他信用風(fēng)險暴露的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。B項(xiàng)正確，信貸審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。CD項(xiàng)正確，在進(jìn)行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對可能引發(fā)信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)一考慮和計(jì)量，包括貸款、回購協(xié)議、逆回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易工具等。故本題選A。

92、答案：A本題解析：從存貸比指標(biāo)來看，銀行B流動性風(fēng)險管理壓力大；從中長期貸款比重來看，銀行B和C流動性風(fēng)險管理壓力相對較大；從最大十家存款戶的存款占比來看，銀行A和B流動性風(fēng)險管理壓力相對較大。綜合來看，銀行B流動性風(fēng)險管理壓力最大。

93、答案：A本題解析：往往被看作是核心存款的重要組成部分的是個人存款。

94、答案：C本題解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有:員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等。本題中銀行面臨的這種風(fēng)險屬于由人員因素引起的操作風(fēng)險。

95、答案：A本題解析：銀行機(jī)構(gòu)的信息